PERTANGGUNGJAWABAN
PENGURUS
KOPERASI SIMPAN PINJAM DAN
PEMBIAYAAN SYARIAH (KSPPS)
TAMZIS BINA UTAMA
TAHUN BUKU
2020
DAFTAR ISI
Ÿ Susunan Acara....................................................................................................................2
Ÿ Peraturan Tata Ter b Sidang ..............................................................................................3
Ÿ Berita Acara Hasil Keputusan Rapat Anggota Tahunan
KSPPS TAMZIS Bina Utama Tahun Buku 2019 ....................................................................6
Ÿ Laporan Kinerja Rapat Anggota Tahunan Tutup Buku Tahun 2020 ....................................8
Ÿ Laporan Dewan Pengawas Syariah KSPPS TAMZIS Bina Utama
Tahun 2020 M/1441 H......................................................................................................23
Ÿ Laporan Baitul Maal TAMZIS 2020 ...................................................................................26
Ÿ Penerimaan dan Pengeluaran Zakat Infak Baitul Maal TAMZIS Tahun 2020 ....................31
Ÿ Neraca Baitul Maal TAMZIS Per 31 Desember 2020 ........................................................32
Ÿ Laporan Perubahan Dana Baitul Maal TAMZIS
Untuk Periode yang Berakhir 31 Desember 2020............................................................33
Ÿ Data Pembebasan Sisa Pembiayaan Anggota Koperasi 2020...........................................35
Ÿ Penutup............................................................................................................................38
Ÿ Laporan Keuangan............................................................................................................39
Ÿ Opini Auditor....................................................................................................................46
Ÿ Rencana Kerja Pengurus KSPPS TAMZIS Bina Utama Tahun 2021 ....................................50
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 2
SUSUNAN ACARA
Pasal 1
NAMA, STATUS, WAKTU DAN TEMPAT
1. Rapat ini dinamakan Rapat Anggota Tahunan Koperasi Simpan Pinjam dan Pembiayaan Syariah
TAMZIS BINA UTAMA Tahun Buku 2020, selanjutnya disingkat RAT TAMZIS.
2. Rapat Anggota merupakan kekuasaan ter nggi dalam tata kehidupan berkoperasi, sebagaimana
tertuang pada Bab. VI pasal 22 ayat (1) UU No. 25 tahun 1992
3. RAT TAMZIS diselenggarakan di Wonosobo pada tanggal 20 Maret 2020.
Pasal 2
SIFAT, DASAR DAN TUJUAN
1. RAT TAMZIS ini bersifat tertutup untuk umum dan pihak ke ga yang dak berkepen ngan.
2. Dasar pelaksanaan RAT TAMZIS ini adalah UU No.25 Tahun 1992, Undang-Undang Cipta Kerja,
Permenkop nomer 19 th. 2015, Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga TAMZIS.
3. Tujuan RAT TAMZIS adalah untuk :
a. Membahas, memutuskan, dan mengesahkan Laporan Pengurus TAMZIS tahun buku 2020,
Neraca dan Perhitungan Laba/Rugi, Rencana Anggaran Pendapatan dan Belanja Tahun 2021
serta Program Kerja.
b. Membahas dan memutuskan hal-hal lain yang perlu mendapatkan pengesahan dari RAT
TAMZIS.
Pasal 3
SAHNYA RAT TAMZIS
1. RAT TAMZIS sah jika dihadiri oleh ½ (satu per dua) dari jumlah anggota dan atau jumlah perwakilan
anggota Koperasi sesuai ketetapan pada Anggaran Rumah Tangga atau minimal 85 anggota sesuai
dengan Anggaran Dasar Bab.IV pasal 34 ayat (1).
2. Anggota yang dak hadir, dak dapat mewakilkan hak suaranya kepada anggota/ peserta lain,
sesuai dengan Anggaran Dasar. Bab IV Pasal 37 ayat 4.
3. RAT TAMZIS dapat dilakukan secara daring/media elektronik sesuai Anggaran Dasar pasal 31
ayat (5)
Pasal 4
PESERTA RAT. TAMZIS
Pasal 5
KEWAJIBAN DAN HAK PESERTA RAPAT
1. Sebelum rapat dimulai semua anggota yang hadir diwajibkan mengisi da ar hadir baik secara
manual atau secara elektronik yang telah TAMZIS berikan link untuk masuk dalam da ar hadir.
2. Peserta rapat berkewajiban ikut serta melancarkan jalannya rapat dengan mentaa peraturan
tata ter b rapat, menjaga kesopanan baik di dalam maupun di luar rapat.
3. Peserta rapat berhak mengajukan pandangan, pertanyaan/usul, saran dan pendapat, Bab. VI
pasal 25 UU No. 25 tahun 1992.
4. Sebelum rapat dinyatakan ditutup atau selesai, peserta rapat dak diperkenankan
meninggalkan rapat tanpa seijin pimpinan rapat. Baik hadir langsung maupun online.
5. Pimpinan rapat berkewajiban memperingatkan pembicara yang dalam menyampaikan
pendapat serta pandangannya ternyata menyimpang dari pokok persoalan.
6. Pengurus dan pengawas dapat memberikan penjelasan-penjelasan menurut keperluan.
7. Para pendamping dapat memberikan nasehat serta petunjuk-petunjuknya.
Pasal 6
PERSIDANGAN
Pasal 7
HAK DAN KEWAJIBAN PIMPINAN SIDANG
1. Pimpinan sidang bertugas untuk memimpin dan mengkoordinasikan jalannya sidang, dan
bertanggungjawab atas kelancaran dan keter ban sidang.
2. Pimpinan sidang berhak untuk mengambil langkah-langkah dan atau ndakan- ndakan yang
diperlukan untuk tercapainya kelancaran dan keter ban sidang, termasuk membatasi,
memperingatkan pembicara yang menyimpang dan atau melewa batas waktu yang
diberikan.
Pasal 8
PANDANGAN UMUM
Pasal 9
KEPUTUSAN-KEPUTUSAN
1. Se ap anggota mempunyai satu suara, dan anggota yang dak hadir dak dapat diwakilkan
hak suaranya.
2. Keputusan rapat sejauh mungkin diambil berdasarkan musyawarah dan mufakat, Bab. XIV
pasal 32, ayat (5).
3. Dalam hal dak tercapai kata mufakat, maka keputusan diambil berdasarkan suara terbanyak.
Pasal 10
PENUTUP
Hal - hal yang belum cukup diatur dalam peraturan tata ter b ini, diatur kemudian berdasarkan atas
keputusan dan persetujuan rapat.
BERITA ACARA
HASIL KEPUTUSAN RAPAT ANGGOTA TAHUNAN
KOPERASI SIMPAN PINJAM DAN PEMBIAYAAN SYARIAH
TAMZIS BINA UTAMA
Tahun Buku 2019
Kehadiran :
1. Tamu Pejabat :
- Ibu Dra. Ema Rachmawa , M.Hum. selaku Kepala Dinas Koperasi dan UKM Provinsi Jawa
Tengah, yang diwakili Ibu Desy Arijani, SE. MM.
- Bapak Ngadidjo, S.Pd mewakili Dekopinda kabupaten Wonosobo.
- Bapak Drs. Joko Widodo, SE. MM. mewakili Kepala Dinas Perdagangan, Koperasi
dan UMKM Kabupaten Wonosobo.
- Ibu Istriyani, S.Sos. M.Si. dari dinas Tenaga Kerja, Koperasi dan Usaha Kecil dan
Menengah Kabupaten Purbalingga.
- Bapak Drs. Arif Budi Prasetya dari Dinas Perdagangan, Koperasi & UKM Kabupaten
Magelang.
- Bapak Kurnianto, SE. selaku Korda PBMTI Kabupaten Wonosobo.
2. Pengurus : Hadir 3 Orang.
3. Pengawas : Hadir 5 Orang.
4. Anggota : Hadir 153 Orang.
5. Tamu Dinas Koperasi : Hadir 6 Orang.
6. Tamu Undangan/Perbankan : Hadir 11 Orang.
MEMUTUSKAN
LAPORAN KINERJA
RAPAT ANGGOTA TAHUNAN TUTUP BUKU TAHUN 2020
BISMILLAHIRROHMAANIRROHIM
PENGANTAR
Semoga Keselamatan, Rahmat serta keberkahan dalam kehidupan, senan asa diberikan kepada
kita, undangan, anggota serta seluruh yang hadir pada Rapat Anggota Tahunan Koperasi TAMZIS
yang ke -28 periode tutup buku tahun 2020 ini, yang terhormat, yang berbahagia.
Bapak Menteri Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah Indonesia Bapak Drs, Teten Masduki ,
Bapak Kepala Dinas Pelayanan Koperasi dan UKM Propinsi Jawa – Tengah yang saya horma . Bapak
Kepala Kantor Dinas Perindagkop, Kabupaten Wonosobo yang kami horma , perwakilan Dinas
Perindagkop Kabupaten/ Kota dimana terdapat cabang TAMZIS, Bapak Ketua Dekopinda
Kabupaten Wonosobo yang kami horma , Bapak – bapak, ibu - ibu dan saudara - saudara Tamu
Undangan serta Anggota TAMZIS dari berbagai daerah di seluruh Indonesia yang berbahagia dan
yang kami cintai.
Alhamdulillah puji syukur hanya bagi Allah SWT, shalawat serta salam semoga senan asa
terlimpah atas junjungan dan teladan kita Nabi pembawa kebahagiaan bagi seluruh semesta
Rasulullah SAW, keluarga, sahabat, dan seluruh umatnya yang senan asa berjuang demi
tercapainya kebahagiaan dan kesejahteraan bagi seluruh ummat manusia, Aamiin.
Yang pertama kami ucapkan terima kasih dan apresiasi yang nggi kepada semua penyelenggara,
sehingga bisa melaksanakan RAP kali ini dengan daring dan bisa memanfaatkan kecanggihan
teknologi yang ada.
Berikutnya, kami juga ucapkan terimakasih juga kepada semua jajaran manajemen seluruh insan
TAMZIS baik Baitul Maal maupun Baitul Tamwil yang telah membuat langkah-langkah cepat yang
dibutuhkan dikala pandemi ini dengan langkah yang jelas, dapat dijalankan, terukur dan
memberikan kepas an kepada seluruh insan TAMZIS yang berakibat pada ketenangan seluruh
anggota. Di sisi Baitul Maal juga patut diberikan apresiasi yang nggi karena langkah-langkah
pemberian bantuan baik karena bencana , juga respon terhadap Kondisi pandemi ini yang berupa
berbagai macam bantuan baik yang bersifat karita f yang sangat dibutuhkan pada fase-fase awal
maupun berupa pendayagunaan yang sangat bagus, dimana hal ini meningkatkan kepercayaan
para Muzakki dan Aghniya' untuk menyalurkan zakat, infak shadaqah serta donasinya
menggunakan Baitul Maal Tamzis. Kinerja dua pengurus ini yakni kinerja bisnis di Baitu amwil dan
kinerja sosial di sisi Baitul Maal ini sungguh-sungguh dirasakan memberikan peningkatan performa
organisasi pada koperasi kita, kenyataannya kenerja kita dari sisi simpanan, pada situasi ini justru
tumbuh sebesar 11 % dan ini patut kita syukuri. Meskipun dari sisi financing kita mengalami
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 9
penurunan yang sudah tentu juga mempengaruhi laba dan rugi. Penurunan financing tersebut
dak hanya karena adanya pandemi, namun juga karena konsekwensi dari langkah keha -ha an
yang memang menjadi arahan pengurus dan di implementasikan dengan baik oleh menejemen
dan seluruh insan TAMZIS.
Oleh karena itu, penurunan sementara pada tahun 2020 ini harus dipandang sebagai sesuatu yang
bagus karena kita dak hanya berorientasi pada kuan tas pembiayaan kita saja, namun juga
melihat kualitas pembiayaan kita terutama sangat terkait dengan faktor-faktor perubahan yang
melingkupi baik dari sisi makro maupun mikro, hal ini juga dapat digunakan sebagai suatu cara
pandang untuk melihat tahun 2021 yang akan kita jalani.
Beberapa catatan berkaitan dengan Kondisi lingkungan bisnis pada tahun 2021 yang akan datang
dapat disampaikan sebagaimana berikut ini :
Anggota yang berbahagia, bahwa sebagaimana telah kami tuangkan pada bussines plan TAMZIS
tahun 2021, pengurus membuat beberapa point-point pen ng yang patut kita perha kan dan
analisa dalam lingkungan eksternal dimana merupakan faktor-faktor yang sangat berperan dalam
perubahan lingkungan bisnis koperasi.
Dapat dipahami bersama bahwa perubahan yang terjadi pada lingkungan makro itu hampir dapat
dipas kan akan mempengaruhi lingkungan mikro. Namun demikian dak berlaku sebaliknya,
sehingga perubahan lingkungan mikro belum tentu secara langsung mempengaruhi atau merubah
lingkungan makro kecuali perubahan lingkungan di level mikro tersebut mempunyai langkah-
langkah yang luar biasa.
Pada analisa lingkungan eksternal ini pengurus menggunakan analisa PESTEL dimana dalam analisa
tersebut akan diurai satu persatu factor-faktor pengaruh yang terdiri dari enam factor yakni :
Poli k, Ekonomi, Sosial, Teknologi, Environment dan Legal.
Kemudian di lingkungan internal nan ada compe tor, customer kita seper apa pelaku-
pelakunya, kemudian ada TAMZIS. Secara mudah kita sebut sebagai 4 C, Company, Compe tor,
Customer dan lingkungan luarnya ada Change ada faktor-faktor perubah seper Poli k, Ekonomi,
Sosial, Teknologi, Environment dan Legal. Pada PESTEL tersebut pas akan berpengaruh kepada
kita di lingkungan mikro. Sehingga apapun yang terjadi di lingkungan makro, pas akan
mempengaruhi lingkungan mikronya.
Dalam PEN (Pemulihan Ekonomi Nasional) BMT menempa posisi yang cukup strategis,
kenapa? Karena kemarin yang berkaitan dengan PEN yang pertama itu data-data yang paling
banyak yang disupport untuk kementerian Koperasi itu dari jaringan BMT. Dan hal ini
menunjukkan bahwa kita kedepan mampu main can k di antara tarikan bandul-bandul ini.
Sehingga kita harus fleksibel memanfaatkan peluang. Cara berfikir kita itu jangan terlalu
berfikir nega f terus, tapi bagaimana kita berfikir untuk memanfaatkan peluang untuk bisa
berdakwah yang lebih besar dimana ekonomi syariah kedepan semakin lama semakin baik
semakin maju dan semakin kuat terhadap ekonomi umat.
Meskipun sebagian ekonom adapula yang bersikap skep s dengan mengatakan, target
pertumbuhan ekonomi 2021 yang ditetapkan pemerintah dak realis s. Terlebih penopang
pertumbuhan ekonomi ini diharapkan oleh peningkatan konsumsi domes k dan geliat investasi
sebagai motor penggerak utama.
Menurut para ekonom tersebut akan sulit mencapai target pertumbuhan ekonomi nasional
sesuai RAPBN 2021, jika hanya berfokus pada sektor konsumsi dan investasi semata. Menyusul
belum ada program jitu yang difokuskan pemerintah untuk mendorong pertumbuhan posi f
kedua sektor tersebut di masa pandemi Covid-19.
Selanjutnya, kita harus bisa memanfaatkan PEN, karena dengan PEN ini aka nada insen f-
insen f yang diberikan baik mulai dari insen f gaji, UMKM, kegiatan-kegiatan yang melibatkan
tenaga kerja secara massal. Termasuk misalnya kaitannya dengan program Menteri Sosial,
kedepan mungkin pemberian sembako dak dari perusahaan-perusahaan besar, namun hanya
diberikan dalam bentuk voucher yang voucher tersebut bisa ditukarkan di warung-warung
tetangga sebagaimana yang pernah dicoba di BAZIS Jakarta dan Alhamdulillah berhasil, dan
menghidupkan mul plyernya luar biasa. Hanya diberi voucher warungya bisa tumbuh.
Bayangkan jika para pensuplay sembako tersebut adalah anggota-anggota BMT, maka ada 2
koma sekian trilyun hampir 3 trilyun insen f sembako itu masuk dan itu akan menjadi sesuatu
yang luar biasa. Maka, kita harus pandai memanfaatkan PEN ini baik langsung maupun dak
langsung.
Kita harus memanfaatkan pula momentum BSI (Bank Syariah Indonesia). Karena Ekonomi Islam
pas akan ada momentum baru, dan kita jangan ke nggalan ambil momentum itu untuk
semakin menguatkan ekonomi syariah. Dalam situasi seper ini kita harus bersikap op mis,
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 11
karena sesuatu yang ditekan itu justru akan mental. Ekonomi kita itu kemarin saat pandemi itu
turun pas akan ada pantulannya dan kita harus pandai memanfaatkannya dan kita tetap sigap
dan siap jangan pesimis. Kita yang berada di garda depan ekonomi syariah harus berpikir
op mis, berpikir peluang kedepan dan jangan berpikir dengan kacamata yang buram.
Dampak dari perubahan kebiasaan akibat Covid-19 bagi cara berinteraksi, cara bekerja
masyarakat di perkirakan akan sangat fundamental. Hari ini zoom mee ng sudah menjadi suatu
yang umum, mulai dari sekolah sampai ibu-ibu pengajian telah menggunakan sarana tersebut
untuk mengatasi keterbatasan akibat social distancing sehingga dengan fasilitas-fasilitas
mee ng online kita bisa melakukan mee ng dimana-mana tanpa terhalang jarak. Pada
beberapa kasus dan kelompok masyarakat, perubahan ini justru malah menunjukkan
pertambahan produk fitas.
Selanjutnya, ada shi ing belanja. Kalau dulu belanja pada kebutuhan-kebutuhan pen ng, kini
belanja pengalaman. Kedepan shi ing belanja seper ini akan semakin meningkat. Saking-
sakingnya untuk memenuhi shi ing belanja ini, misalnya kunjungan ke kebun binatang secara
online. Lalu, ada tarikan global dan lingkaran-lingkaran grup. Memang ada tarikan globalisasi.
Kalau dulu orang bertanya secara langsung kepada kanan kiri, kalau sekarang orang bertanya
kepada google maps dan semua sudah selesai. Akan tetapi kita juga hidup di antara lingkaran-
lingkaran grup. Nah, diantara market place yang besar-besar, lingkaran grup ini pulalah yang
harus kita tangkap sebagai peluang menjadi komunitas-komunitas.
Perubahan perubahan sosial akibat perubahan lifestyle kami menengarai akan semakin cepat.
Sehingga menuju ekonomi digital. Hal ini tentu menjadi suatu tantangan yang menarik bagi
TAMZIS, karena akan mempercepat program transformasi kearah pelayanan digital yang telah
disusun beberapa tahun silam. Dengan semua inisia f-inisia f tersebut kita berharap dapat
menciptakan keunggulan-keunggulan baru menghadapi industri keuangan digital mendatang.
4) Pengaruh Teknologi
Teknologi berkembang dengan demikian pesat. Kalau pengurus sebut sebagai celluler driven
economi and lifestyle atau perubahan ekonomi dan gaya hidup yang dipandu oleh handphone.
Hal ini dapat kita lihat secara kasat mata bahwa sekarang ini hampir semua orang dari seluruh
strata memegang handphone dan semua mata tertuju pada handphone tersebut. Demikian
pula handphone yang dahulu hanya semata alat komunikasi, hari ini telah berubah menjadi alat
interaksi sosial, alat untuk belajar dan menggali informasi, alat bertanya secara interak f , alat
untuk belanja, alat untuk bekerja, pendeknya semua ada di handphone kita. Kerja di
handphone, lifestyle ya di handpone, mau sosialita ya di handphone.
Begitu pula dengan TAMZIS, kalau pada generasi awal pelayanan dilakukan dengan cara anggota
yang mendatangi kantor, kemudian kita melakukan inovasi dengan melakukan jemput bola
yakni kolek ng dilakukan di lapangan tapi proses sinkronisasi, verifikasi dilakukan di kantor,
kemudian kita melakukan inovasi teknologi yang sangat advance untuk jamannya dimana kita
mempelopori layanan yang kita sebut sebagai membawa kantor kepada anggota dimana pada
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 12
sekarang ini seluruh verifikasi, sinkronisasi dan seluruh pelayanan yang ada di kantor dibawa
kepada anggota dengan cara membawa handpone yang telah dapat menjadi sarana kerja yang
memenuhi prinsip-prinsip akuntabilitas dan keha -ha an suatu kantor layanan yang system
tersebut ada di kolektor-kolektor TAMZIS dan terhubung rela me online dengan sistem yang
ada di pusat.
Akan tetapi kita ingin lebih maju lagi, dimana kantor kita itu ada di genggaman anggota yakni
pada anggota-anggota yang mengunduh aplikasi M-TAMZIS. Hari ini semua sistem pembayaran
sebagaimana layaknya mobile banking telah dapat dinikma pada fitur-fitur yang tersedia pada
M-TAMZIS kita tersebut. Kita telah dapat mentransfer dari rekening kita atau menerima transfer
dari bank-bank tertentu, kita juga telah dapat terhubung dengan sistem pembayaran nasional
sehingga dapat terhubung dengan beberapa payment gateway terkemuka di Indonesia seper
OVO, GoPay,dll. Dengan M Tamzis juga telah dapat digunakan untuk membayar angsuran,
membayar tagihan listrik, PDAM, dan lain-lain. Juga untuk membeli pulsa dan semua pembelian
yang lain.
Kita berharap, hal ini baru menjadi suatu awal, kita berharap M-TAMZIS ini dapat menjadi
gerbang pembuka bagi keunggulan-keunggulan baru bagi TAMZIS untuk melayani pembiayaan
masyarakat sehingga dapat lebih cepat, lebih sesuai dengan kebutuhan para anggota, lebih
berkesesuaian dengan prinsip-prinsip syariah serta lebih mengurangi resiko pembiayaan dari
koperasi kita. Sehingga pada saatnya nan , kita harapkan anggota jikalau ingin mengakses
pembiayaan TAMZIS bisa langsung dari handphonenya dengan demikian semua proses akan
menjadi lebih cepat. Lalu dengan demikian apakah kita kemudian menjadi dak memerlukan
lagi tenaga kerja atau insan TAMZIS terutama yang selama ini telah berada di lapangan? Tentu
saja dak demikian karena justru insan TAMZIS inilah yang merupakan nilai dari keunggulan
kita.
Pada kenyataanya sekarang ini industry Financial Technologi (Fintech) tengah berkembang
dengan pesat dalam sekala nasional, akan tetapi sebagaimana kita ketahui resiko dari industry
fintech tersebut sangatlah nggi sehingga telah menjadi keluhan bahwa bunga yang diterapkan
pada industry fintech ini sangat besar dan mengundang kepriha nan pihak otoritas. Mengapa
industry pembiayaan online atau yang lebih dikenal sebagai Pinjaman Online (PINJOL) ini
demikian besar bunganya adalah karena penggunaan teknologi memang telah dapat digunakan
untuk mempercepat proses, akan tetapi belum cukup terbuk untuk memperkecil resiko. Oleh
karena itu kekuatan kita ada di insan-insan TAMZIS atas pemahaman yang mendalam karena
pengalaman yang panjang selama ini akan menjadi faktor keunggulan untuk menjadi pemutus
pembiayaan sehingga mengurangi resiko tersebut.
5) Pengaruh Environment
Pada perencanaan-perencanaan tahun-tahun silam faktor eksternal akibat pengaruh
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 13
lingkungan ini jarang diulas secara khusus, meskipun pengaruh berkaitan perubahan iklim
adalah merupakan pengaruh yang nyata sebagaimana isu pemanasan global, mikroplas k, dan
lain-lain. Akan tetapi bagi lingkungan bisnis pengaruh yang sebenarnya merupakan pengaruh
yang pen ng itu dak nampak nyata pada jangka pendek dan hanya terlihat dalam jangka
panjang sehingga para perencana merasa bahwa dampak lingkungan ini masih akan bisa diatasi
sambil berjalannya waktu.
Akan tetapi kejadian datangnya pandemic Covid -19 ini merubah segalanya. Para perencana
harus lebih mematangkan skenario-skenario akbat perubahan Kondisi lingkungan terutama
akibat turun atau meningkatnya resiko lingkungan akibat pandemi tersebut. Bagi koperasi kita
bahkan kita harus melihat perubahan faktor lingkungan tersebut secara wilayah propinsi per
wilayah propinsi atau bahkan per kabupaten. Karena pengaruh akibat epidemi ini demikian
sangat mempengaruhi ekonomi terutama ke ka keputusan untuk PSBB dilakukan di beberapa
wilayah.
Meskipun demikian, pada beberapa sektor bisnis dimana anggota-anggota TAMZIS banyak
melakukan ak fitas bisnisnya secara umum telah cepat beradaptasi dan sebagian besar telah
mampu kembali melakukan ak fitas bisnisnya sebagaimana semula (Recovery) terutama pada
pembiayaan yang di bawah dua puluh juta Rupiah.
Untuk melihat hubungan dinamis antara faktor-faktor tersebut ada lima hal yang akan kita
bicarakan dan pengaruhnya pada lingkungan bisnis koperasi kita.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 14
Pertama, Threat of New Entry, yakni ancaman dari pendatang baru. Pada tahun 2021 sebagaimana
disampaikan Bapak Adiwarman Karim akan ada corporate ac on yang besar berupa launchingnya
penggabungan dari Bank Syariah Mandiri (BSM), Bank BNI Syariah (BNIS), Bang BRI Syariah (BRIS)
menjadi satu bank besar yakni BSI (Bank Syariah Indonesia) dengan merger ga bank syariah ini
mereka mengincar untuk menjadi Bank buku IV pada akhir tahun 2021. Dengan demikian,mereka
dapat memberikan pembiayaan pembiayaan yang besar sebagaimana selama ini dilakukan oleh
perbankan konvensional yang telah lama masuk buku IV. Oleh karena itu diperkirakan
penggabungan bank tersebut justru makin memperkuat data makro ekonomi Indonesia yang
semakin meninggalkan pembiayaan mikro sebagaimana dalam tabel berikut.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 15
Dari kedua tabel diatas dapat dilihat bahwa pembiayaan mikro justru semakin menurun baik dalam
jumlah maupun prosentase. Data ini bagi koperasi kita haruslah dibaca dengan op misme yang
nggi mengingat persaingan di mikro diperkirakan dak akan datang dari perbankan-perbankan
nasional, akan tetapi akan berasal dari pemain-pemain baru yang merupakan sub tusi atas
pembiayaan mikro yang selama ini dilakukan oleh perbankan dan koperasi.
Kedua, Threat of Subs tu on, Berkaitan dengan hadirnya ancaman sub tusi dari pembiayaan
mikro ini, perlu kita jelaskan bahwa selama ini pembiayaan mikro dilakukan sebagian oleh para
pelepas uang (pribadi, money lender) baik lintah darat maupun pemberi pembiayaan yang rela f
dak berbunga nggi, juga dilakukan oleh koperasi serta dilakukan oleh perbankan.
Akan tetapi sekarang ini ada pendatang baru yaitu pembiayaan online atau (PINJOL) yang oleh
peraturan OJK disebut sebagai FINTECH (Financial Technologi) bagi koperasi kita, hadirnya model
baru pembiayaan online ini selayaknya kita tempatkan sebagai sebuah ancaman yang cukup serius
karena dapat memiliki dampak disrupsi yang mengganggu bahkan dalam kasus di beberapa negara
telah bisa menggeser peran pembiayaan mikro dari lembaga-lembaga perbankan.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 16
Dilihat dari data yang di rilis oleh OJK pertumbuhan fintech ini memang cukup signifikan, dan dengan resiko
pembiayaan yang masih dapat dikelola. Akan tetapi, jika kita melihat dalam kenyataannya di lapangan
dimana pinjol seringkali menerapkan bunga yang sangat nggi dan proses penagihan yang sampai
mempermalukan para peminjam dan cenderung melanggar hukum, maka dapat ditarik simpulan awal
bahwa industry ini resikonya masih cukup nggi dan masih butuh waktu untuk memperbaiki resiko-resiko
yang ada sehingga pada waktunya nan mereka dapat mengelola resiko dan harga pembiayaan menjadi
rela f lebih masuk akal.
Jika kita melihat dari badan hukum-badan hukum yang menda arkan diri untuk menjadi perusahaan
fintech ini maka secara garis besar mereka ini terdiri dari perusahaan yang memiliki kekuatan in pada
teknologi dan rela ve belum memiliki pengalaman pembiayaan mikro.
Oleh karena itu , koperasi kita rela f memiliki peluang untuk tahun-tahun mendatang jika dilihat bahwa
rekam jejak kita pada pembiayaan mikro telah sangat panjang, di sisi lain team IT yang dimiliki selama ini
telah memiliki inisia f-inisia f sehingga Tamzis memiliki kepeloporan pada pemanfaatan teknologi. Pada
tahun-tahun mendatang ini kita akan makin menfokuskan M-TAMZIS sebagai suatu tools atau perangkat
yang dapat digunakan untuk lebih mendukung keunggulan pembiayaan TAMZIS.
Berkurangnya dana dari perbankan ini justru pada tahap tertentu memperkuat posisi dari koperasi kita
terutama jika dilihat bahwa posisi supplier dari dana-dana yang diputar oleh koperasi berasal dari penabung
retail yang jumlahnya rela f kecil–kecil sehingga memperkecil resiko likuiditas atas pengambilan jumlah
dana yang besar dalam waktu tertentu. Di sisi lain prosentase dana mahal dari perbankan bisa disub tusi
oleh dana anggota sehingga membuat koperasi bisa lebih memiliki dana yang murah dan dengan demikian
ruang maneuver di harga pembiayaan bisa lebih lebar.
Hanya saja perlu untuk dibaca lebih cermat mengingat para anggota penabung yang sebagian besarnya
memiliki relasi bisnis yang sama sehingga kemungkinan kebutuhan dana terutama pada waktu-waktu
tertentu seper lebaran dan tahun ajaran baru akan bersamaan pula. Sehingga perlu dikembangkan produk
tabungan yang rela f dak terpengaruh oleh kondisi musiman tersebut atau new costomer (anggota baru)
yang rela f dak dekat relasi bisnisnya dengan anggota pedagang.
Patut kita bersyukur bahwa kita melakukan langkah langkah cepat terutama dalam menghadapi pandemi
ini. Pada fase-fase awal pandemi koperasi kita merespon dengan membuat Team Crisis Center dan
melakukan langkah-langkah yang diperlukan baik dari sisi operasional yang memang karena ketentuan pada
beberapa cabang harus ditutup operasional kantornya selama beberapa waktu maupun karena beberapa
insan TAMZIS yang terpapar Covid-19 sehingga harus menutup sementara kantor. Alhamdulillah, karena
langkah-langkah cepat yang ditempuh oleh TCC menyebabkan cepatnya penanganan sehingga penutupan
kantor karena karyawan yang terpapar Covid-19 ini dak berlangsung lama sehingga sampai mengganggu
pelayanan karena langkah-langkah cepat dari m dengan test mandiri, isolasi mandiri dan lain sebagainya.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 17
Crisis center yang bekerja dengan baik juga tampak dari penyiapan likuiditas sebagaimana tergambar diatas.
Juga tergambar dari jelas dan terukurnya instruksi pembiayaan yang diberikan.
Sebagaimana kita ketahui jika dilihat dari besaran plafond pembiayaan Koperasi kita memiliki dua segmen
pasar pembiayaan yakni, M1 (Mul usaha 1) dimana plafon pembiayaan dibawah 50 juta dan segmen M2
(Mul usaha 2) dimana angka besaran plafonnya diatas 50 juta. Pada saat fase awal krisis instruksi dari team
Crisis center adalah melakukan penghen an sementara pembiayaan M2 dan melakukan seleksi ketat pada
pembiayaan M1 dengan memberikan petunjuk mengenai sektor-sektor yang tetap boleh deberikan
pembiayaan serta syarat kualifikasi anggota yang boleh diberikan pembiayaan. Maka kinerja pembiayaan
Tamzis secara besaran memang menurun akan tetapi dari sisi kualitas pembiayaan langkah ini mengurangi
resiko pembiayaan pada saat pandemi kemarin. yang perlu untuk diberikan apresiasi adalah kinerja
pembiayaan M1 yang justru mengalami trend peningkatan pada akhir tahun, hal ini selain menjadi sinyal
recovery dari anggota juga menjadi pencapaian dari kinerja pembiayaan. Keputusan untuk tetap
memberikan layanan pembiayaan ini juga menolong kinerja produk fitas perusahaan dimana koperasi kita
alhamdulillah tetap memberikan keuntungan meskipun kondisi berat pada tahun silam.
Produk pembiayaan TAMZIS secara umum memang memiliki ke unikan tersendiri dimana model
angsurannya bias disesuaikan dengan cashflow dari bisnis anggota. Jumlah besaran plafond pembiayaan
yang rela f kecil-kecil tapi banyak jumlahnya itu juga menjadi suatu keunggulan tersendiri karena resiko
kemudian menjadi terbagi. Akan tetapi kecilnya besaran plafond pembiayaan ini kemudian berimplifikasi
pada besarnya biaya operasional dan butuhnya waktu dan sumber daya insani yang banyak untuk dapat
melayani kuan tas yang besar. Dari sisi inilah pengembangan M-TAMZIS untuk meningkatkan kinerja
pembiayaan diperlukan agar kedepan makin menguatkan keunggulan-keunggulan koperasi kita.
Keunikan produk pembiayaan kita yang dapat menyesuaikan diri dengan cashflow anggota ini kedepan akan
menjadi nilai tambah yang akan makin menguatkan kinerja pembiayaan, disamping itu keunikan
pembiayaan ini akan kita perkuat lagi dengan adanya teknologi yang kita miliki untuk dikuatkan lagi agar
lebih berkesesuaian dengan prinsip-prinsip syariah terutama dari sisi akuntansinya.
Dari sisi harga dapat disampaikan bahwa harga yang ditetapkan untuk ap segmen pembiayaan cukup
kompe f, bahkan dapat dikatakan cukup bersaing. Hanya saja, perlu memberikan edukasi kepada para
anggota bahwa sebenarnya beberapa kompe tor seharusnya bila dihitung harga yang diberikan
sebenarnya lebih besar hal ini disebabkan pada se ap nasabah/ anggota mereka menetapkan pula untuk
membekukan beberapa bulan angsuran, serta mengenakan keharusan untuk menabung disertai saldo
minimal tabungan dan biaya administrasi dari tabungan, maka jika dilihat dari total pelayanan yang
diberikan, insyaAllah dari sisi harga total layanan yang diberikan oleh TAMZIS lebih murah dibandingkan
dengan kompe tor yang ada.
Secara umum dapat dikatakan bahwa kinerja pembiayaan TAMZIS berpeluang untuk di ngkatkan lebih
lanjut untuk menciptakan keunggulan-keunggulan baru dengan menambah fitur-fitur pembiayaan dan
meningkatkan kemampuan support dari M-TAMZIS untuk meningkatkan fleksibilitas dan kecepatan layanan
kepada anggota dan meningkatkan kemampuan mereduksi resiko dari operasional Koperasi. Pendeknya M-
TAMZIS akan dijadikan sebagai suatu sarana untuk meningkatkan layanan financial teknologi TAMZIS.
Kelima, Compe ve Rivalries, untuk membaca dinamika hubungan antara keempat faktor tadi. Dimana
dapat digambarkan sebagai berikut :
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 18
Untuk menjelaskan dinamika saling pengaruh antara keempat faktor ini, pengurus akan menganalisa dalam
dua bagian terlebih dahulu yakni saling pengaruh antara supplier dan buyer dan saling pengaruh antara
ancaman dari datangnya perusahaan baru (Threath of New entry) dengan ancaman atas produk yang
menjadi penggan (Threat of Sub tu on).
Dari data tersebut kita melihat rata-rata data tabungan dari anggota TAMZIS memiliki peluang untuk
dilengkapi dengan fitur-fitur M-TAMZIS sehingga makin dapat menarik anggota dari segmen yang berbeda
dengan segmen yang ada selama ini seper segmen kelas menengah kantor, para professional dan milenial.
Pengurus juga memberikan apresisi kepada manajemen dan karyawan yang makin inova f memasarkan
produk produk tabungan sehingga kinerja simpanan anggota menunjukkan trend peningkatan.
Patut pula di apresiasi bahwa peningkatan atas citra koperasi ini ditopang pula oleh kinerja Baitul Maal
Tamzis yang gigih sehingga menambah nilai koperasi dimata anggota. Kemudian dilihat dari posisi tawar
anggota pembiayaan atas produk pembiayaan TAMZIS (buyer power), menunjukkan bahwa justru pada
situasi seper sekarang ini jumlah anggota penerima pembiayaan segmen M1 menunjukkan peningkatan,
hal ini terjadi pada sektor-sektor yang dak terdampak. Jika dilihat secara keseluruhan memang masih
menunjukkan penurunan outstanding pembiayaan, akan tetapi hal ini lebih disebabkan karena
berkurangnya segmen M2, sedangkan outstanding pembiayaan M1 meningkat.
Dilihat dari kinerja pembiayaan maka penetapan “harga” pembiayaan dirasakan masih cukup reasonable
dan masih mampu bersaing dengan para kompe tor. Bahkan ke unikan produk pembiayaan kita yang
memiliki keunggulan dimana angsurannya dapat disesuaikan dengan cashflow dari anggota. Maka
diharapkan keunggulan ini makin dapat dikuatkan kedepannya dengan M-TAMZIS.
Penguatan produk pembiayaan dengan pengayaan fitur M-TAMZIS dan penggunaan Ar ficial Intellegance
pada proses pengolahan data base anggota yang dapat membantu komite pembiayaan dalam melakukan
assessment terhadap anggota nan nya adalah suatu hal yang mungkin dilakukan oleh koperasi mengingat
sumberdaya yang dimiliki.
Kecilnya plafon pembiayaan dan besarnya jumlah anggota yang menerima pembiayaan serta menyebarnya
posisi geografis mereka sesuai cabang-cabang TAMZIS diharapkan akan dapat menjadi keunggulan karena
dapat mereduksi resiko atas pembiayaan
Sehingga dalam dinamika antara anggota penabung dan anggota pembiayaan atau dynamic rela on
supplier and buyer ini pengurus membuat catatan yang perlu di ndak lanju :
1. TAMZIS akan mempertahankan customer loyal terutama segmen M1.
2. TAMZIS akan makin menguatkan upaya untuk menambah customer baru, baik dari sisi penabung
maupun anggota pembiayaan. Hal ini dilakukan dengan membangun cabang baru, membuat
produk-produk baru, menguatkan produk yang sudah ada, merekrut anggota-anggota baru.
3. Memperkuat komposisi simpanan.
4. Memperkaya model-model pembiayaan dengan menguatkan keunggulan pendekatan yang telah
dilakukan.
5. Menguatkan keunggulan pembiayaan dengan M-TAMZIS.
6. Memperkuat komunitas-komunitas strategis, seper masjid untuk menjadi ekosistem dari sistem
pembayaran M-TAMZIS.
Between Threats
Yakni ancaman dari pendatang baru, dan ancaman dari produk-produk yang mampu menjadi penggan .
Dalam analisa ini faktor ancaman dari pendatang baru yang mungkin masuk ke segmen pasar mikro dalam
skala nasional berdasarkan data yang tersedia diperkirakan dak ada pendatang baru. Dalam kondisi seper
sekarang ini malah justru adanya pendatang baru, karena mereka dak punya beban di masa lalu,
pembiayaan bermasalah dan sebagainya. Mereka bisa saja dari luar negeri, cuma mereka butuh biaya dan
waktu untuk masuk. Nah, kita sudah ada di dalam selama 28 tahun, inilah kekuatan kita.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 20
Mereka juga butuh pengetahuan yang khusus, berapa banyak bank-bank besar mau masuk ke mikro dan
gagal. Sedang TAMZIS memiliki pengetahuan khusus tentang itu, sekali lagi inilah kekuatan kita. Jadi
kekuatan kita bukan pada uang, tapi pada insan TAMZIS yang memiliki pengetahuan khusus terhadap usaha
mikro. Jadi kehadiran M-TAMZIS justru akan menjadi suppor ng bagi insan TAMZIS itu sendiri.
Threat of subs tu on, kita sebut saja fintech, mereka fleksibel, delivery channel ada di mana-mana. Tetapi,
sekarang ini banyak juga fintech yang bergelimpangan, karena punya keunggulan teknologi tapi dak punya
kekuatan terhadap mikro. Justru TAMZIS punya dua-duanya, kekuatan terhadap mikro dan hirau terhdap
teknologi.
Compe ve Rivalries
Kita harus menghitung, compe tor kita seper apa. Kualitas pembeda kita seper apa, baik services kita
dalam sisi Baitul Maal maupun Baitul Tamwil. Karena Baitul Maal ini salah satu pembeda kita dengan
lembaga keuangan lain. Orang dak melihat kita sebagai lembaga keuangan ansich, namun karena ada total
services yang kita berikan kepada mereka. TAMZIS harus berbeda, produknya beda, cara menyampaikan
beda, bahwa memang kita bersama anggota itu untuk saling memberi manfaat dan kerjasama dalam jangka
panjang.
Dari keempatnya nan bagaimana kita melihat dan menganalisisnya kemudian mana-mana yang akan kita
lakukan. Kalau dalam bahasanya ada SWOT, seper jumlah compe tor, kualitas pembeda, pembeda yang
signifikan, pelanggan yang loyal dan ongkos untuk meninggalkan pasar.
Jadi dalam hal ini, TAMZIS memiliki kekuatan di pembiayaan mikro syariah. Oleh karena itu jadikan
keunggulan teknologi dan sumber daya yang berpengalaman TAMZIS untuk memperkuat pembiayaan
syariah. Jadikan komunitas-komunitas strategis sebagai lingkaran pembayaran M-TAMZIS.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 21
Lalu, pembeda yang signifikan baik funding maupun financing. Orang merasakan perbedaan yang signifikan
ke ka pembiayaan di TAMZIS, baik secara offline maupun online. Pada tahap ini, sekurang-kurangya
teknologi digunakan untuk mengurangi resiko pembiayaan kita.
Mudah-mudahan ke depan TAMZIS terus memandang dengan penuh keop misan. Pengurus melihat
bahwa justru TAMZIS punya peluang besar utk menjadi pemimpin di microfinance, bukan hanya
microfinance syariah. Berapa kali ada tamu dari perbankan datang ke TAMZIS, selalu kita sungguhkan M-
TAMZIS, dan mereka selalu kagum, bahwa TAMZIS sudah sejauh ini. Dibanding beberapa perbankan kita
sudah rela f lebih maju. Oleh karena itu pengurus minta kita percaya diri, kita perkuat itu, dan insyaAllah
kita mampu untuk mencapainya.
Sekali lagi, terimakasih untuk jajaran pengawas, pengurus, manajamen dan seluruh insan TAMZIS kita
do'akan diberikan kekuatan dan kesehatan, dan semoga langakah–langkah kita ke depan diberkahi oleh
Allah SWT. Aamiin. Terimakasih
A. Muqaddimah
Alhamdulillah dengan Rahmat-Nya kita semua dapat melaksanakan peran dan fungsi sebagai
Abdullah (hamba Allah) dan khalifatullah. Sholawat dan salam kita haturkan kepada Nabi
Muhammad Saw., keluarganya, sahabatnya, tabi'in dan tabi' tabiin sampai kepada kita semua yang
senan asa menjalankan sunah-sunahnya.
Anggota RAT yang dirahma Allah Swt. Sebagai salah satu tugas dari Dewan Pengawas Syariah (DPS)
adalah melakukan audit aspek syariah TAMZIS. Secara khusus adalah kesesuaiam produk dan
transaksi TAMZIS terhadap Fatwa DSN. Secara Umum adalah kesesuaian produk dan transaksi
terhadap syariah.
Sebagai Dewan Pengawas Syariah (DPS) TAMZIS kami menyadari resiko yang akan di mbulkan jika
tugas pengawasan ini dak maksimal, yaitu akan berdampak pada resiko reputasi yang dak dapat
diukur besarannya.
Dengan terlaksanayan tugas di atas, harapannya TAMZIS menjadi lebih baik khususnya dalam
aspek kesyariahan. Sehingga keberkahan dan keridloan mudah-mudahan Allah SWT., hadirkan di
lembaga ini.
C. Laporan pelaksanaan atas kesesuaian produk dan transaksi TAMZIS dengan fatwa Dewan Syariah
Nasional.
1. Funding (Penghimpunan Dana)
Secara Umum Produk penghimpunan dana TAMZIS, baik yang menggunakan Akad Wadiah
untuk Simpanan Mu ara, Simpanan Berjangka Mudharabah (ijabah) dengan akad
Mudharabah, atau Simpanan Mudharabah (si Mudah) dengan akad Mudharabah. InsyaAllah
secara akad dan teknis operasionalnya transaksi tersebut sudah sesuai dengan ketentuan Fatwa
DSN.
2. Financing (Pembiayaan)
Dalam laporan pembiayaan ini ada dua hal yang kami laporkan kepada Anggota RAT. 1).
Transaksi TAMZIS dengan lembaga/ perbankan. 2). Transaksi TAMZIS dengan anggota
pembiayaan:
a) Untuk tahun 2020 ini, TAMZIS hanya mengadakan transaksi atau pembiayaan dengan LPDB
(Lembaga Penyalur Dana Bergulir) dari kementerian Koperasi. Dalam transaksi tersebut
sudah memenuhi kepatuhan syariah yang telah ditetapkan oleh DSN MUI. Akad yang
dipakai TAMZIS dan LPDB menggunakan Akad Mudharabah.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 23
b) Selain dengan LPDB TAMZIS juga menjalin Transaksi dengan Ultra Mikro dari Kemenkeu,
BNI Syariah, BPRS HIK, Bank Muamalat, Bank Jateng Syariah. Dari sisi syariah sudah
memenuhi aspek kepatuhan syariah sebagaimana yang ditetapakan dalam fatwa DSN.
akad yang digunakan dengan lembaga lembaga tersebut adalah akad Mudharabah.
c) Tahun 2020 ini banyak penyempurnaan Akad pembiayaan, khususnya akad Mudhorabah
sebagai akad Utama dalam transaksi TAMZIS. dengan membuat 3 pola Angsuran. Bulanan
Pokok + Bagi Hasil, pokok dibelakang bagi hasil se ap bulan dan Pokok dan Bagi hasil
tempo. Semua itu dilakukan agar memenuhi unsur kepatuhan syariah dengan
memperha han cash flow Anggota.
d) Transaksi atau akad yang masih dominan dalam pembiayaan di TAMZIS adalah akad
Mudharabah lalu disusul Murabaha dan Kafalah. Dari segi Akad baik Mudharabah,
Murabaha, kafalah secara norma f sudah sesuai dengan kepatuhan syariah. Jika standar
kepatuhan tersebut terpenuhinya rukun dan syaratnya. Hanya dalam praktek operasional
masih ditemukan beberapa ke dakpatuhan syariah. Temuan tersebut baik dari IC (internal
Control) maupun temuan dari team kesyariahan.
1) Transaksi akad Mudharabah masih ditemukan beberapa transaksi Mudharabah
yang dak sesuai dengan kepatuhan syariah. Misal 'amal/ usaha dak ada. Padahal
itu bagian dari Rukun dalam Mudharabah. atau membuat Hilah (rekayasa)
kebutuhan yang dak seharusnya. Misal kebutuhan sebenarnya adalah untuk
membayar sekolah anaknya, Lalu di buat Hilah dengan membiayai Usahanya
dengan akad Mudharabah.
2) Transaksi dengan Akad Murabaha masih ditemukan penyerahan uang secara
langsung. Padahal hal ini dak sesuai dengan kepatuhan syariah. Seandainya mau
menyerahkan uang langsung harus didahului dengan akad wakalah terlebih
dahulu. Setelah barang dibeli baru berakad Murabahah.
3) Transaksi dengan Akad kafalah juga masih ditemukan uang langsung diberikan
kepada anggota. Beberapa alasan katanya anggota dak mau. Padahal dengan
transaksi demikian (uang diberikan ke anggota langsung) lebih dekat dengan akad
qard. Padahal ini adalah akad bisnis (Mul jasa) yang mengharuskan adanya
tambahan.
e) Survei pembiayaan perlu di ngkatkan karena itu untuk memenuhi kepatuhan syariah agar
dana yang disalurkan tepat sasaran penggunaan, tepat angsuran, disamping bahwa survei
itu untuk kesempurnaan Transaksi, sehingga wajib hukumnya. Misal ditemukan survei yang
dak sampai pada tempat usaha, sehingga yang disebutkan dalam akad dan kenyataannya
dak sesuai. Kalau objek usahanya dak jelas, angsurannya juga dak jelas.
E. Opini Syariah
Secara umum pelaksanaan akad yang dilakukan oleh TAMZIS dalam menjalankan semua produknya
sudah sesuai dengan kepatuhan syariah Dewan Syariah Nasional MUI. Walaupun demikian masih
ada hal-hal yang belum sempurna (ideal) sebagaimana dalam laporan. Hal itu dak boleh menjadi
halangan bagi manajemen TAMZIS untuk melaksanakan kegiatan operasionalnya, dengan tetap
terus memperbaiki dan mengedukasi karyawan tentang akad-akad syariah agar ngkat kesalahan
dalam pelaksanakan akad dapat diminimalisir. Aamiin.
F. Penutup
Demikian Laporan Dewan Pengawas Syariah KSPPS TAMZIS BINA UTAMA pada tahun 2020. Kami
berdo’a semoga ak vitas usaha TAMZIS Bina Utama berlangsung dengan baik, berjalan dengan
lancar, dan dapat ikut berperan atau bermanfaat untuk kemajuan ekonomi ummat di masa yang
akan datang. Aamiin.
“Karena sesungguhnya bersama kesulitan itu ada kemudahan. Sesungguhnya bersama kesulitan itu ada
kemudahan. Maka apabila kamu telah selesai (dari sesuatu urusan), kerjakanlah dengan sungguh-
sungguh (urusan) yang lain. Dan hanya kepada Tuhanmulah hendaknya kamu berharap.”
(QS al-Insyirah [94]: 5-8).
“Perumpamaan (na ah yang dikeluarkan oleh) orang-orang yang mena ahkan hartanya di jalan Allah
adalah serupa dengan sebu r benih yang menumbuhkan tujuh bulir, pada ap- ap bulir terdapat
seratus biji. Allah melipat gandakan (ganjaran) bagi siapa yang Dia kehendaki. Dan Allah Maha Luas
(karunia-Nya) lagi Maha Mengetahui.”
(QS al-Baqarah [2]: 261).
Mukaddimah
Tahun 2020 menghadirkan berbagai tantangan sekaligus harapan bagi ummat Islam pada umumnya, serta
bagi para insan BMT pada khususnya. Peris wa pandemi Covid-19 yang terjadi di hampir seluruh belahan
dunia menghadirkan berbagai kesulitan, hambatan, dan tantangan yang dak pernah terbayangkan
sebelumnya. Dampak yang begitu besar dalam bidang keagamaan, sosial, ekonomi, poli k, kesehatan, dan
budaya akibat peris wa pandemi ini begitu kita rasakan di sekitar kita.
Namun sebagai ummat Nabi Muhammad ﷺ, tentunya kita memiliki cara pandang (worldview) yang
is mewa dibanding ummat yang lain. Termasuk cara pandang kita dan cara kita menyikapi berbagai
peris wa yang terjadi di kehidupan kita, salah satunya peris wa pandemi Covid-19 yang terjadi semenjak
awal tahun 2020 dan masih terus berlangsung hingga saat ini. Mengambil pelajaran dan hikmah dari Surah
Al Insyirah di atas, Baitul Maal TAMZIS berkeyakinan penuh bahwa bersama dengan berbagai kesulitan yang
dak pernah kita sangka-sangka sebelumnya melalui terjadinya peris wa pandemi Covid-19 ini, Allah
hadirkan juga bersamanya berbagai peluang, kesempatan, dan kemudahan yang dak pernah kita sangka-
sangka pula sebelumnya.
Maka di masa-masa sulit inilah gerakan Ziswaf (Zakat-Infaq/Sedekah-Wakaf) menjadi solusi bagi penerima
(mustahik) terhadap berbagai kesulitan yang dirasakan, serta bagi masyarakat luas pada umumnya dalam
berbagai program untuk mengurangi dampak dalam berbagai sektor kehidupan dari peris wa pandemi
Covid-19 ini. Melalui konsep BMT INHEREN yang merupakan implementasi dari Al Quran surah Al Baqarah
ayat 276; bahwasanya Allah ﷻmemusnahkan riba dan menyuburkan sedekah, dan sudah berjalan sejak
bertahun-tahun lalu, baik pengelola maupun anggota dapat bergerak bersama-sama melalui program-
program yang menghadirkan sinergi yang baik di antara kita semua dalam berbagai dinamika situasi dan
kondisi kehidupan di masyarakat. Sekaligus menunjukkan bahwa syariah sebagai jalan yang di tunjukkan
Allah ﷻkepada umat manusia benar adanya, yakni keselamatan dan kesejahteraan manusia di dunia dan di
akhirat.
Di tengah berbagai dinamika kehidupan pada masa pandemi yang berlangsung semenjak awal tahun 2020,
dalam berbagai hal yang merupakan bagian dari upaya mewujudkan visi dan misi KSPPS TAMZIS BINA
UTAMA, Baitul Maal TAMZIS senan asa berusaha memperbaiki dan meningkatkan kinerja dan tata
kelolanya agar bisa menjadi baitul maal yang utama dan terpercaya. Sepanjang tahun 2020, Baitul Maal
TAMZIS terus menjaga fokus utama dalam perbaikan dan peningkatan kinerja serta tata kelola Baitul Maal
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 26
TAMZIS; legal-formal, fundraising, program pentasharufan, serta tata kelola keuangan dan administrasi.
Dalam hal legal-formal, selain telah memperbaharui perijinan sebagai nazhir wakaf kepada Badan Wakaf
Indonesia (BWI) dengan nomor seri: 0920, berlaku sampai dengan 12 Juni 2024, serta telah memperbaharui
MoU dengan Dompet Dhuafa (DD) Jawa Tengah sebagai Mitra Pengelola Zakat (MPZ) dengan nomer
registrasi: 044/SK/MPZ-DD/XI/2019 dan berlaku sampai dengan 31 Desember 2022, Baitul Maal TAMZIS
juga ikut berperan ak f dalam upaya pembentukan LAZ PBMT Indonesia dengan nama LAZ-MKU (Lembaga
Amil Zakat Membangun Keluarga Utama). Besar harapan kita semua agar di masa yang akan datang Baitul
Maal yang ada di BMT anggota PBMT Indonesia mempunyai LAZ (Lembaga Amil Zakat) mandiri dengan skala
nasional. Dengan demikian maka program-program penghimpunan dan pendayagunaan dana-dana
ZISWAF di lingkungan BMT bisa terus meningkat baik secara kualitas maupun kuan tas. Pengelolaan Baitul
Maal yang lebih profesional, khususnya dalam pola koordinasi, pendayagunaan, pembuatan program dan
pengukuran keberhasilan program-program ZISWAF diharapkan menjadikan kiprah Baitul Maal, khususnya
Baitul Maal TAMZIS dalam memberi kemaslahatan kepada umat menjadi lebih baik lagi.
Untuk mencapai prinsip kesejahteraan yang diwujudkan dalam konsep lima sehat MKU, yakni sehat ruhani,
sehat jasmani, sehat intelektual, sehat finansial, serta sehat lingkungan dan sosial, pengelola baitul maal
berikh ar sekuat tenaga untuk memberi kemanfaatan kepada semua komponen TAMZIS, khususnya
kepada anggota untuk memperoleh layanan ZISWAF yang terbaik. Di tengah berbagai tantangan dan
dinamika kehidupan masyarakat di tahun 2020, Alhamdulillah, Baitul Maal TAMZIS tahun pada tahun 2020
mampu melakukan penghimpunan ZISWAF sebesar
Rp 3.206.426.571,- (Tiga Miliar Dua Ratus Enam Juta Empat Ratus Dua Puluh Enam Ribu Lima Ratus Tujuh
Puluh Satu Rupiah), yang terdiri dari Zakat sebesar Rp 549.047.022,-, Infaq (Infaq mutlaq, infaq muqayyad,
dan qurban) sebesar Rp 2.258.310.907,-, serta penghimpunan wakaf uang tunai sebesar Rp 399.068.642,-.
Sedangkan untuk total pentasharufan/penyaluran zakat, infak, dan hasil pengelolaan wakaf uang selama
tahun 2020 adalah sebesar Rp 2.752.105.427,- (Dua Miliar Tujuh Ratus Lima Puluh Dua Juta Seratus Lima
Ribu Empat Ratus Dua Puluh Tujuh Rupiah). Sementara itu jumlah pokok wakaf uang TAMZIS serta hasil
pengelolaannya sampai dengan akhir Desember 2020 adalah sebesar Rp 1.266.772.084,-. (Satu miliar dua
ratus enam puluh enam juta tujuh ratus tujuh puluh dua ribu delapan puluh empat rupiah).
Adapun program-program Baitul Maal TAMZIS yang terealisasi sepanjang tahun 2020 adalah sebagai
berikut:
Pertama, Program Bulanan Peduli Ya m dan Dhuafa. Program ini merupakan program kepedulian terhadap
anak-anak ya m/piatu dan orang dhuafa yang disebabkan oleh kondisi ekonomi, alam atau konflik, dengan
harapan bisa meringankan beban hidup dalam pemenuhan dan kebutuhan dasar dan membangun
kepedulian sosial baik berupa sembako atau santunan yang diberikan se ap bulannya di seluruh kantor
TAMZIS (Pusat dan Cabang) dengan jumlah penerima manfaat mencapai 7.069 orang dan nilai manfaat yang
mencapai Rp 557.040.403,- di sepanjang tahun 2020.
Ke-dua, program BPUM (Banpres Produk f untuk Usaha Mikro). Dalam program ini, Baitul Maal TAMZIS
berperan ak f dalam mengajukan para anggota program pemberdayaan ekonomi masyarakat baik yang ada
di kantor cabang maupun kantor pusat untuk mendapatkan dana BPUM ke Kementerian Keuangan Republik
Indonesia melalui Kemenkop UKM Republik Indonesia. Dari 310 anggota program pemberdayaan yang
diajukan, telah terealisasi pencairan dana BPUM untuk 236 anggota dengan besaran @Rp2.400.000,- dan
total pencairan mencapai Rp 566.400.000 (lima ratus enam puluh enam juta empat ratus ribu rupiah). Dana
ini dak masuk ke dalam pencatatan penghimpunan dana ZISWAF tahun 2020, dan langsung disalurkan oleh
pemerintah ke rekening masing-masing anggota program pemberdayaan.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 27
Ke- ga, program pemberdayaan ekonomi ummat dengan skema pembiayaan Qordhul Hasan (QH).
Program ini selain fokus pada anggota Pujasera (Pusat Jajanan Selama Ramadhan) dan keluarga karyawan
yang memiliki usaha yang secara pendapatan (take home pay) belum mencapai nishab, juga
memberdayakan kaum dhuafa yang ada di sekitar kantor kerja TAMZIS di seluruh Indonesia. Sepanjang
tahun 2020 ini, Baitul Maal TAMZIS telah mencairkan program pemberdayaan ekonomi ummat kepada 196
anggota dengan nilai manfaat program pemberdayaan mencapai Rp 392.125.000,- (Tiga ratus sembilan
puluh dua juta seratus dua puluh lima ribu rupiah).
Ke-empat, Program Peduli Covid-19. Program ini merupakan program peduli bencana peris wa pandemi
Covid-19 yang menimbulkan berbagai efek di masyarakat baik dalam bidang kegiatan keagamaan, ekonomi,
pendidikan, sosial dan budaya. Berbagai terobosan telah dihadirkan oleh Baitul Maal TAMZIS dalam upaya
mengurangi beban yang dialami oleh masyarakat, terlebih lagi kaum dhuafa, melalui program pembagian
sembako, pembagian APD (Alat Pelindung Diri), alat kesehatan, edukasi pencegahan Covid-19, serta
berbagai kegiatan lain dan bersinergi dengan beberapa pihak untuk terus menebarkan manfaat, khususnya
dalam ndakan pencegahan dan penanggulangan dampak pandemi Covid-19 ini. Nilai total manfaat
program TAMZIS Peduli Covid-19 sepanjang tahun 2020 telah mencapai Rp 490.365.875,- dan telah
menjangkau sebanyak 11.274 penerima manfaat.
Ke-lima, program sosial-keagamaan. Baitul Maal TAMZIS juga berpar sipasi dalam pembangunan rumah
ibadah, membantu sarana dan prasarana TPQ/TPA, bak sosial, bantuan para ak fis ummat, dan
alhamdulillah telah sukses melaksanakan kegiatan Fes val Anak Saleh (FASI) di TAMZIS area Banyumas
Raya, serta beberapa kegiatan lainnya. Program ini telah menjangkau 3.135 penerima manfaat sepanjang
tahun 2020, baik individu maupun lembaga sosial keagamaan, dengan nilai manfaat sebesar Rp
120.826.016,-.
Ke-enam, Program Membangun Keluarga Utama (MKU). Program yang sudah berjalan sekitar lima tahun
ini, secara perlahan memberikan nilai kemanfaatan kepada keluarga besar TAMZIS dan anggota TAMZIS di
beberapa tempat dan pasar tradisional untuk menambah kualitas hidup yang mengacu pada program
MKU. Sebagian besar kegiatan kajian MKU pada tahun ini dilaksanakan secara daring melalui media Zoom
bagi para karyawa dan istri karyawan TAMZIS, baik pusat maupun cabang. Sedangkan program MKU
TAMZIS dari anggota Pasar yang secara ru n masih bisa dilaksanakan secara tatap muka dengan tetap
memperha kan protokol kesehatan yang berlaku yakni MKU anggota TAMZIS dari pasar Induk Wonosobo
(PIW) dan MKU anggota TAMZIS dari pasar Temanggung.
Ke-tujuh, program Qurban On TAMZIS di bulan Idul Adha 1442 H. Baitul Maal TAMZIS melalui segenap insan
TAMZIS di seluruh area kerja TAMZIS menghimpun dan menyalurkan hewan kurban senilai 113 (Shahibul
Qurban) Sapi dan 65 (Shahibul Qurban) kambing dengan nilai manfaat mencapai Rp 519.025.000,-.
Ke-delapan, program Beasiswa Ustadz/Ustadzah TPQ/TPA (BETA) Baitul Maal TAMZIS. Pada tahun 2020
program ini telah berjalan dengan baik di beberapa Area TAMZIS, yaitu; BETA TAMZIS Area Yogyakarta, BETA
TAMZIS Area Kedu, BETA TAMZIS Area Wonosobo, BETA TAMZIS Area Bandung, BETA TAMZIS Area
Banyumas, BETA TAMZIS area Solo Raya dan BETA TAMZIS Area Purworejo dengan jumlah peserta dari
ustadz/ustadzah TPQ/TPA sebanyak 1.339 penerima manfaat dan nilai manfaat program ini mencapai Rp
290.982.200,-. Dalam upaya pencegahan penyebaran Covid-19 dan mematuhi protokol kesehatan yang
telah ditetapkan, maka kegiatan pentasharufan dan bimbingan program BETA sepanjang tahun 2020
dilaksanakan secara daring. Program bimbingan para peserta program BETA ini melipu kegiatan tahsin,
tahfizh, dan tadbir, yang berisi kegiatan untuk perbaikan kualitas bacaan para pengajar Al Quran,
peningkatan kualitas dan kuan tas hafalan Al Quran, serta pembekalan berbagai keilmuan tentang Al Quran
yang diampu oleh para Ustadz/Ustadzah yang juga merupakan alumni serta kader dari program BETA dari
angkatan-angkatan sebelumnya.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 28
Ke-sembilan, Program Bina Siswa Cerdas. Melalui program Bina Siswa Cerdas, Baitul Maal TAMZIS sejak
tahun 2006 telah melaksanakan program beasiswa bagi anak-anak kaum dhuafa di wilayah kerja TAMZIS.
Dengan tujuan memberikan hak dasar anak untuk menempuh pendidikan yang layak serta perbaikan
kualitas pendidikan yang mencakup penerima manfaat siswa, tenaga didik dan infrastruktur, dengan
tujuan memas kan bahwa anak Indonesia menyelesaikan pendidikan dasar menengah gra s, serta
pemerataan pendidikan bahkan sampai ngkat pendidikan TPQ/TPA yang berkualitas. Total nilai manfaat
program ini sepanjang tahun 2020 mencapai Rp 146.239.900,- dengan jumlah penerima manfaat
sebanyak 735 anak/peserta didik.
Ke-sepuluh, Program TAMZIS Cinta Masjid (TCM). Program ini merupakan program pemberdayaan bagi
dhuafa yang belum memiliki pekerjaan tetap. Dalam perkembangannya, program ini memiliki keselarasan
gagasan dengan MKU dimana ada ga unsur yang harus saling menopang yakni keluarga, masjid, dan pasar.
Maka masjid menjadi wilayah utama sekaligus pla orm utama yang bisa meningkatkan taraf hidup,
kesejahteraan, dan derajat umat. Karena masjid tak hanya memiliki efek sehat ruhani, tapi juga bisa
memberi efek sehat lingkungan-sosial, sehat intelektual dan sehat finansial, tentunya dengan tata kelola
masjid yang baik. Program TAMZIS Cinta Masjid adalah salah satu pintu masuk dalam rangka menuju tata
kelola masjid yang baik dan makmur. Program TAMZIS Cinta Masjid pada tahun 2020 dimulai dari kegiatan
bersih-bersih masjid dan di tahap selanjutnya dilaksanakan program pela han manajemen masjid bagi para
takmir masjid, pela han dan supervisi manajemen keuangan masjid, serta suppor ng penerapan tata
kelola masjid, protokol kesehatan masjid, kegiatan Jum'at Berkah Masjid dan pemberdayaan ekonomi
masjid di masa Pandemi Covid-19. Program ini terlaksana di beberapa area TAMZIS, yaitu: TAMZIS area
Wonosobo, area Kendal, area Yogyakarta, area Banyumas Raya, dan area Solo Raya, dengan jumlah
penerima manfaat sepanjang tahun 2020 sebanyak 3.456 masjid/musholla, dengan jumlah relawan
program ini saat ini mencapai 16 orang, dan nilai manfaat sepanjang tahun 2020 untuk program ini adalah
sebesar Rp 206.415.158,-.
Ke-sebelas, program khusus di bulan Ramadhan, yakni Program “Bahagia Bersama 1000 Ya m dan Dhuafa”
tahun 2020. Alhamdulillah, program ini mampu melakukan penghimpunan dan pentasharufan nilai
manfaat sebesar Rp 252.066.950,- yang telah memberi manfaat dan kebahagiaan kepada 875 anak
ya m/piatu dan 931 dhuafa di seluruh area kerja TAMZIS. Bahagia mereka adalah senyum bagi segenap
insan TAMZIS dan anggota TAMZIS.
Ke-dua belas, Program Peduli Bencana 2020. Sepanjang tahun 2020 ini, Baitul Maal TAMZIS telah
menyalurkan nilai manfaat sebesar Rp 16.110.000,- untuk para terdampak bencana banjir yang terjadi di
Kabupaten Banyumas dan Cilacap, serta memberikan manfaat kepada 161 penerima manfaat.
Ke- ga belas, Program Pesantren Berdaya. Program ini merupakan program pemberdayaan ekonomi
berbasis pesantren. Pada tahun 2020, Baitul Maal TAMZIS merealisasikan program pemberdayaan ekonomi
di bidang peternakan ikan lele dengan menggunakan sistem Bioflok. Program ini dilaksanakan di Pondok
Pesantren Tahfizh Baitul Abidin Darussalam Mojotengah, Wonosobo, dengan nilai pemberdayaan sebesar
Rp 19.000.000,-.
PENUTUP
Segala daya dan kekuatan hanyalah milik Allah ﷻsemata. Rasa syukur yang tak terkira kepada Allah ﷻatas
se ap hembusan nafas yang dikaruniakan kepada pengelola Baitul Maal TAMZIS sehingga bisa berkhidmat
menjalankan tugas dan amanah Allah ﷻdi atas bumi ini melalui TAMZIS.
Sholawat dan salam tetap kami haturkan kepada Nabi Muhammad ﷺyang telah memenuhi ha dan pikiran
pengelola Baitul Maal TAMZIS sehingga bisa menjalankan tugas sesuai dengan akhlak dan sifat-sifat beliau.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 29
Semoga sifat shidiq, amanah, tabligh dan fathonah selalu tertanam dalam diri se ap pengelola Baitul Maal
TAMZIS.
Kekurangan demi kekurangan yang selalu ada daklah menjadi penghalang bagi kita untuk terus mengabdi
dan berkarya. Maka maaf dan ikh ar maju adalah langkah kedepannya.
Terakhir, kami selaku pengelola Baitul Maal TAMZIS menghaturkan terima kasih kepada bapak-bapak
pengawas dan pengurus, manajemen, staf, relawan dan anggota TAMZIS yang telah membantu ikh ar
menjalankan tugas ilahiah baik langsung maupun doa dalam upaya mengangkat kesejahteraan ummat.
Semoga Allah meridhai kita semua, dan semoga masa-masa sulit dalam Pandemi Covid-19 ini segera
berlalu, dan kita mampu menjemput rahmat dan ridha Allah ﷻyang Ia turunkan bersamanya. Aamiin,
Aamiin, Yaa Rabba-l-'Aalamiin. []
NERACA
BAITUL MAAL TAMZIS
Per 31 Desember 2020
ASET KEWAJIBAN
Keterangan Jumlah Keterangan Jumlah
Aset Lancar Kewajiban Jangka Pendek
Kas dan setara kas Rp 722,786,051 Biaya yang masih harus dibayar Rp -
Instrumen keuangan Rp 646,000,000
Penempatan wakaf Rp 450,000,000
Piutang 163,150,000 Kewajiban Jangka Panjang
Imbalan Kerja Jangka Panjang Rp -
Aset Tidak Lancar
Aset Tetap Rp - Jumlah Kewajiban Rp -
Akumulasi Penyusutan Rp -
Saldo Dana
Dana Zakat Rp 139,166,862
Dana Infak/Sedekah Rp 407,739,925
Dana Amil Rp 168,257,180
Dana Waqaf Rp 1,266,772,084
Penyaluran
Fakir dan Miskin Rp 351,293,777
Riqab Rp -
Gharim Rp -
Muallaf Rp -
Fi Sabilillah Rp 131,887,300
Ibnu sabil Rp -
Jumlah Penyaluran Dana Zakat Rp 483,181,077
Surplus (Defisit) Rp (2,764,933)
Saldo Awal Rp 141,931,795
Saldo Akhir (A) Rp 139,166,862
Penyaluran
Infak/sedekah terikat atau muqayyad Rp 1,165,213,325
Infak/sedekah dak terikat atau mutlaq Rp 950,677,100
DANA AMIL
Penerimaan
Bagian Amil dari zakat Rp 68,630,878
Bagian Amil dari infak/sedekah Rp 129,856,223
Penerimaan lainnya (TAMZIS) Rp -
Jumlah Penerimaan dana Amil Rp 198,487,101
Penggunaan
Dana amil yang ditasharu an kepada Dhuafa & FiSabilillah Rp 40,464,600
Beban pegawai Rp -
Beban penyusutan Rp -
Beban umum dan administrasi lainnya/ kegiatan Rp 93,569,325
Jumlah penggunaan dana Amil Rp 134,033,925
Surplus (Defisit) Rp 64,453,176
Saldo Awal Rp 103,804,004
Saldo Akhir (C) Rp 168,257,180
Penggunaan
Bagian Nazhir dari hasil kelolaan dana wakaf Rp -
Pengeluaran dana program pendayagunaan hasil wakaf Rp 19,000,000
Jumlah pengeluaran dana wakaf tunai Rp 19,000,000
Surplus (Defisit) Rp 428,677,232
Saldo Awal Rp 838,094,852
Saldo Akhir (Wakaf + Hasil Kelolaan Dana Wakaf) (D) Rp 1,266,772,084
Jumlah saldo dana zakat, dana infak/sedekah, dana amil, dana
Rp 1,981,936,051
wakaf tunai (A+B+C+D)
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 34
Pembebasan Pembiayaan Anggota Meninggal Dunia dan Kecelakaan / Sakit Parah oleh TAMZIS Tahun 2020
Jumlah No. Jumlah
No Bulan Pembayaran Keterangan Nominal
Rekening Anggota
Anggota Meninggal
1 Januari - Desember 895,319,821 121 112 Anggota
Dunia
Total 895,319,821 121 112 Anggota
Pembebasan Pembiayaan Anggota Korban Kebakaran dan Bencana oleh TAMZIS Tahun 2020
Jumlah No. Jumlah
No Bulan Pembayaran Keterangan Nominal
Rekening Anggota
Kebakaran Lokasi
1 Januari - Desember Usaha dan Barang 29,673,453 5 5 Anggota
Dagangan
Total 29,673,453 5 5 Anggota
Jumlah Total Pembebasan Pembiayaan 924,993,274 126 117 Anggota
PENUTUP
Akhirnya segenap Pengurus, Pengawas dan Karyawan memohon maaf jika ada kekhilafan dan
kekurangannya dalam melayani anggota. Kepada Allah SWT jualah kita memohon Ridlo dan
kepadaNya pulalah tempat bergantungnya Pengharapan, Aamiin….
PENGURUS;
Ir. H. Saat Suharto Amjad Budi Santoso, SE. Tri Supriyowijiyanto, SE.
Ketua Sekretaris Bendahara
PEMBATAS
LAPORAN KEUANGAN
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 38
1. Kas : 20,975,684,700
- Kas Tunai 20,975,684,700
2. Bank : 71,886,211,081
- BSM 9,788,830,398
- BNI Syariah 23,073,187,404
- Bank Jateng Syariah 10,543,786,227
- Bank Muamalat 2,859,477,321
- BTNS 2,754,152,707
- BMT Ventura 5,241,950,028
- BRI Syari’ah 2,826,825,280
- Bank Syari’ah Lainnya 3,678,651,932
- Bank BNI 9,071,034,270
- Bank BCA 905,960,510
- Bank Mandiri 1,142,355,004
3. Piutang : 166,930,781,573
- Murabahah 166,930,781,573
4. Pembiayaan : 424,928,411,364
- Pembiayaan Bagi Hasil 424,928,411,364
5. PENYERTAAN : 7,743,010,211
- Penyertaan 7,743,010,211
6. Persediaan : 1,445,870,782
- Persediaan Barang Cetakan 674,431,000
- Persediaan Barang Promosi 486,156,200
- Persediaan Cover Simpanan 55,907,600
- Persediaan Alat Tulis Kantor 229,375,982
8. Rupa-rupa Ak va : 1,268,328,164
- Biaya Dibayar Dimuka 1,268,328,164
9. Simpanan : 477,809,107,822
- Simpanan Wadiah 198,335,107,822
- Simpanan Ijabah 279,474,000,000
I. LANDASAN
Sebagai koperasi syariah, maka landasan utama yang mendasari seluruh langkah adalah Al-Qur'an
dan Sunnah. Selain itu, landasan yang lainnya adalah :
II. VISI
III. MISI
3) Mengembangkan tata kelola perusahaan yang baik dan layanan keuangan berdasar kebutuhan
anggota dan perkembangan teknologi.
IV. TUJUAN
1) Umum :
2) Khusus :
b. Meningkatkan Keutamaan Akhak dalam ber-Ekonomi dan Ber-sosial bagi stakeholder TAMZIS.
c. Meningkatkan kemampuan produk fitas dan pengelolaan usaha bagi Anggota
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 50
V. JATI-DIRI
Ja -diri TAMZIS adalah lembaga dakwah dibidang ekonomi dan sosial umat, yang bertujuan untuk
membawa kebahagiaan bagi seluruh pemangku kepen ngan koperasi. Di dalam melakukan
kegiatannya menggunakan sarana Baitul Maal dan Baitu amwil.
Learning. Dengan selalu memohon Ridho Allah, kami mengutamakan untuk bersikap selalu belajar,
berpikir terbuka, haus akan ilmu, dinamis dan adap f.
Integrity. Kami berkomitmen untuk mengutamakan kejujuran, kepatuhan dan mencintai profesi.
Endurance. Kami mengutamakan sikap pelayanan yang profesional, dapat diandalkan untuk
menyelesaikan suatu tugas, antusias, tanggungjawab, sabar dan tekun.
1) KEORGANISASIAN
a. ASPEK LEGAL
I. Merumuskan pembaharuan Anggaran Rumah Tangga yang didasarkan pada
perubahan Anggaran Dasar KSPPS TAMZIS BINA UTAMA dan disesuaikan dengan
peraturan yang baru.
ii. Merumuskan Peraturan perusahaan yang diperlukan, yang merupakan turunan
Anggaran Dasar dan Anggaran Rumah Tangga KSPPS TAMZIS BINA UTAMA.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 51
b. PENGURUS
I. Meningkatkan pelaksanaan konsolidasi Pengurus melalui On-line dan Off-line
dalam pelaksana operasional Koperasi;
ii. Membuat Perencanaan Program Kerja dan RAPB Koperasi;
iii. Melakukan Koordinasi dengan Dewan Pengawas Syariah dan Pengawas dalam
peningkatan pengawasan operasional, kinerja Usaha, kinerja Organisasi, dan
peningkatan Aspek Kepatuhan Syariah;
iv. Melakukan Monitoring dan Pengendalian Operasional Koperasi secara
On-line
v. Mempersiapkan upaya menuju standarisasi berdasar ISO.
iv. Melakukan pemantuan dan pengawasan terhadap kinerja Manajemen
c. PENGAWAS
i. Melakukan konsolidasi tugas pengawasan dengan Pengurus dan DPS;
ii. Meningkatkan kualitas Pengawasan organisasi, Manajemen dan Usaha
dengan program On-line;
iii. Meningkatkan kompetensi pengawasan koperasi bagi Pengawas, melalui
pendidikan dan la han (diklat) dan atau studi banding;
iv. Melakukan koordinasi dengan SPI dalam melakukan pengawasan baik secara Off-
line maupun On-line;
v. Memberikan saran dan masukan kepada pengurus untuk perbaikan koperasi.
d. PENGAWAS SYARIAH
I. Melanjutkan Kajian Syariah terhadap produk TAMZIS baik produk Simpanan,
Pembiayaan jasa dan transaksi elektronik;
ii. Memberikan opini Syariah terhadap produk-produk TAMZIS.
iii. Meningkatkan kompetensi DPS dengan Pendidikan dan La han bagi anggota
Dewan Pengawas Syariah;
iv. Bekerjasama dalam melaksanakan Pengawasan Syariah bersama dengan
Pengawas Syariah Internal (Syariah Internal Control/ Muhtashib)
v. Membukukan hasil pengawasannya sebagai bahan kajian pustaka dalam
operasional TAMZIS.
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 52
vi. Melakukan kajian Aspek Syariah dan pangawasan syariah dalam hal penyusunan
produk-produk baru maupun pelayanan koperasi berbasis informasi teknologi.
vii. Memberikan Masukan bagi Pengurus untuk meningkatkan Kepatuhan Syariah
(Syariah Compliance).
e. PERMODALAN
i. Meningkatkan Jumlah Permodalan dan jumlah Capital Adequacy Ra o (CAR).
ii. Meningkatan Modal Sendiri terutama yang berasal dari Simpanan Pokok dan
Simpanan Wajib Anggota sebagaimana amanat Anggaran Dasar TAMZIS.
iii. Melakukan kajian terhadap program pengembangan permodalan koperasi dengan
Wakaf Uang.
iv. Meningkatkan kemanfaatan So ware Tamzis agar Anggota lebih mudah
melakukan setoran modal melalui Cabang dan atau melalui M-TAMZIS;
f. KEANGGOTAAN
i. Melakukan Kajian Peraturan tentang sistem keanggotaan berbasis On-Line;
ii. Melanjutkan pembuatan sistem penambahan keanggotaan secara on-line dan
pengisian data keanggotaan mandiri via web;
iii. Melanjutkan penyempurnaan system verifikasi anggota melalui sidik jari;
iv Melakukan kajian dan penyempurnaan peraturan tentang RAT On-Line.
2) OPERASIONAL
Melakukan penyempurnaan peraturan berkaitan dengan operasional:
a. Melakukan kajian dan evaluasi terhadap Jam dan Hari Kerja diluar jam kerja yang berlaku
secara Umum;
b. Melakukan pengendalian dan pengawasan Cabang berbasis On-Line.;
c. Meningkatkan rasio Ak va Produk f, dan mengurangi Ak va dak produk f;
d. Melakukan peningkatan Bedah kasus dan mendokumentasikan hasil bedah kasus untuk
mengurangi terjadinya Pengulangan Penyimpangan (Fraud);
e. Melakukan Bedah kasus dan mendokumentasikan hasil bedah kasus untuk mengurangi
terjadinya Pengulangan Pembiayaan Bermasalah yang ditunjukkan dengan Index Risiko
Angsuran (IRA);
f. Melanjutkan penyempurnaan penyusunan berbagai SOP dan SOM;
g. Meningkatkan penerapan anggota terhadap M-TAMZIS dan meningkatkan Pendapatan
berbasis Teknologi (Technology Base Income);
h. Melanjutkan Finansial Check Up secara ru n untuk menjaga dan mempertahankan rasio
rasio keuangan dalam posisi yang sehat.
i. Membuka 4 Kantor Cabang Baru
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 53
5) KEPATUHAN
a. Meningkatkan pengawasan dan kepatuhan (Compliance) baik kepatuhan terhadap
peraturan-peraturan perusahaan dan SOP maupun Kepatuhan Syariah bagi se ap Insan
Tamzis;
RAT. KSPPS TAMZIS
Tutup Buku Tahun 2020 54
6) SYARIAH
a. Melakukan kajian dan evaluasi aspek syariah terhadap produk Tamzis.
b. Melanjutkan Pela han Akad dan Transaksi Syariah bagi manajemen dan pengelola;
c. Melanjutkan pembudayaan kegiatan-kegiatan Sunnah di lingkungan Kantor (Amal Jama'i).
d. Melanjutkan pengembangan alat ukur syariah (indeks-syariah) untuk mempermudah
pemantauan dan pembinaan syariah bagi SDI;
e. Peningkatan Program pemahaman dan pelaksanaan nilai-nilai syariah pada Insan TAMZIS;
f. Meningkatkan program untuk peningkatan Kepatuhan Syariah (syariah Compliance) pada
se ap Cabang.
5. Peningkatan kualitas Sumber Daya Insani, khususnya pada Divisi Teknologi Informasi
dengan mengiku pela han, workshop, webinar dan sharing ilmu dengan berbagai
Komunitas IT.
6. Mengop malkan layanan berbasis IT untuk mendukung pola kerja perusahaan di masa
pandemi.
7. Perencanaan Tata Kelola IT yang lebih baik, untuk menyelaraskan dan mendukung proses
bisnis perusahaan.
9) NETWORKING
a. Melanjutkan peran ak f berperan dalam perhimpunan BMT Indonesia baik di ngkat
daerah, wilayah maupun nasional;
b. Meningkatkan kerjasama sinergis antara sesama BMT, baik dalam program bisnis
(konsorsium pembiayaan) maupun program sosial (Pentasyarufan Ziswaf);
c. Melakukan Kerjasama dengan PBMTI dalam rangka peningkatan pemanfaatan Teknologi
dengan Program Sharing Teknologi;
d. Bersama-sama dengan Gerakan Koperasi yang lain melakukan Advokasi untuk kepen ngan
pengembangan Koperasi di Indonesia;
e. Meningkatkan kerjasama dengan Lembaga Pendidikan baik Universitas, Sekolah maupun
Pesantren, serta lembaga peneli an;
f. Mengembangkan Kerjasama Usaha terutama dalam bidang Financial Technology
g. Mengembangkan kerjasama dengan pola Syirkah Temporer;
h. Melakukan kajian dan penjajagan terhadan Pla orm P2P Landing.
PENGURUS;