Revisi
Tanggal 05 Oktober 2020
Halaman …. dari ... halaman
B. Kompetensi Inti
Kompetensi Inti
1. Pengetahuan
KI 3 menerapkan, menganalisis pengetahuan faktual, konseptual, dan prosedural
berdasarkan rasa ingin tahunya tentang ilmu pengetahuan, teknologi, seni, budaya, dan
humaniora dalam wawasan kemanusiaan, kebangsaan, kenegaraan, dan peradaban terkait
penyebab fenomena dan kejadian, dalam bidang kerja yang spesifik untuk memecahkan
masalah.
2. Keterampilan
KI 4 Mengolah, menalar, dan menyaji dalam ranah konkret dan ranah abstrak terkait
dengan pengembangan dari yang dipelajarinya di sekolah secara mandiri, dan mampu
melaksanakan tugas spesifik di bawah pengawasan langsung.
C. Kompetensi Dasar
3.1 Memahami SOP administrasi transaksi
4.1 Melakukan pengelompokan SOP administrasi transaksi
D. Indikator Pencapaian Kompetensi
1. Menjelaskan pengertian administrasi transaksi
2. Menjelaskan pengertian SOP perusahaan
3. Menjelaskan manfaat SOP perusahaan
4. Menganalisis berkas-berkas administrasi secara benar
5. Mengelompokan SOP administrasi transaksi
E. Tujuan Pembelajaran
1. Siswa mampu menjelaskan pengertian SOP perusahaan
2. Siswa mampu menjelaskan manfaat SOP perusahaan
3. Siswa mampu menganalisis berkas-berkas administrasi secara benar
4. Siswa mampu mengelompokan SOP administrasi transaksi
F. Materi Pembelajaran
SOP administrasi transaksi
1. Menjelaskan pengertian adminisrasi transaksi
2. Pengertian SOP Perusahaan
3. Manfaat SOP Perusahaan
4. Standar operasional posedur administrasi transaksi
5. Berkas Berkas Administrasi Transaksi
G. Model/Metode Pembelajaran
Pendekatan : Saintifik
Model : Discovery learning, Jigsaw, Problem Based Learning
Metode : diskusi, tanya jawab, pemberian tugas
H. Media, Alat dan Sumber Pembelajaran
Media : Power point, internet
Alat : Laptop, worksheet atau lembar kerja siswa, lembar penilaian
Sumber belajar : Buku, artikel, internet
I. Kegiatan Pembelajaran
Pertemuan I
Pendekatan : Saintifik
Model : Discovery learning
Metode : diskusi, tanya jawab, pemberian tugas
1. Pertemuan Ke-1 ( 7 x 45 menit ) Waktu
Kegiatan Pendahuluan
Guru :
Orientasi
Melakukan pembukaan dengan salam pembuka dan berdoa untuk memulai
pembelajaran
Memeriksa kehadiran peserta didik sebagai sikap disiplin
Menyiapkan fisik dan psikis peserta didik dalam mengawali kegiatan pembelajaran.
Apersepsi
Mengajukan pertanyaan yang ada keterkaitannya dengan pelajaran yang akan dilakukan.
Motivasi
Memberikan gambaran tentang manfaat mempelajari pelajaran yang akan dipelajari.
Apabila materi/tema/projek ini kerjakan dengan baik dan sungguh-sungguh ini dikuasai dengan 15
baik, maka peserta didik diharapkan dapat menjelaskan tentang: menit
Pengertian administrsi transaksi, pengertian SOP administrasi transaksi dan
manfaat SOP adminitrasi transaksi
Menyampaikan tujuan pembelajaran pada pertemuan yang berlangsung
Mengajukan pertanyaan.
Pemberian Acuan
Memberitahukan materi pelajaran yang akan dibahas pada pertemuan saat itu.
Memberitahukan tentang kompetensi inti, kompetensi dasar, indikator, dan KKM pada
pertemuan yang berlangsung
Pembagian kelompok belajar
Menjelaskan mekanisme pelaksanaan pengalaman belajar sesuai dengan langkah-
langkah pembelajaran.
Kegiatan Inti 285
SintakModel menit
Kegiatan Pembelajaran
Pembelajaran
Orientasi Mengamati
peserta didik Peserta didik diberi motivasi atau rangsangan untuk memusatkan
kepada masalah perhatian pada topik
Pengertian administrsi transaksi, pengertian SOP administrasi
transaksi dan manfaat SOP adminitrasi transaksi dengan
cara :
Mengamati
Peserta didik diminta untuk mengamati lembar
kerja,gambar/video pemberian contoh-contoh materi/soal
untuk dapat dikembangkan peserta didik, dari media
interaktif, dsb yang berhubungan dengan:
Pengertian administrsi transaksi, pengertian SOP administrasi
transaksi dan manfaat SOP adminitrasi transaksi
Pertemuan ke 2
Pendekatan : Saintifik
Model : Jigsaw
Metode : diskusi, tanya jawab, pemberian tugas
Langkah-Langkah Pembelajaran
Waktu
1. Pendahuluan
1. Guru melakukan pembukaan dengan salam pembuka dan berdoa untuk memulai
pembelajaran dengan hikmat (menumbukan sikap religius)
2. Guru menanyakan kabar siswa
3. Guru meyakinkan kesiapan siswa dalam mengikuti pembelajaran
4. Guru melakukan Apersepsi dengan mengaitkan materi/tema/kegiatan pembelajaran dengan 15 menit
materi sebelumnya.
5. Guru menyampaikan tujuan pembelajaran yang akan dicapai.
6. Guru menyampaikan model pembelajaran yang akan digunakan
7. Melakukan pre-test.
2. Kegiatan Inti
Fase 1 Guru membagi topik pelajaran menjadi beberapa bagian
Membaca Guru membagi suatu kelas menjadi 5 kelompok, dengan setiap
kelompok terdiri dari 6 siswa dengan kemampuan yang berbeda.
Kelompok ini disebut kelompok asal. (Menumbuhkan rasa ingin
tahu)
Guru membagi
dipecahkan siswa dengan kelompoknya
Masing Siswa membaca kartu permasalahan yang telah
diterimanya
Fase 2 Selanjutnya, tiap-tiap siswa dalam kelompok yang telah
Diskusi Kelompok mendapatkan kartu masalah berkumpul untuk mendiskusikan
Ahli materi mereka dalam kelompok baru (kelompok ahli). 285 menit
Setiap kelompok ditugaskan untuk mempelajari materi yang
berbeda yaitu mengenai SOP pembelian, SOP penjualan tunai, SOP
penjualan kredit, SOP penerimaan kas, SOP pengeluarn kas
(Menumbuhkan rasa ingin tahu)
Selama siswa bekerja di dalam kelompok, guru memperhatikan dan
mendorong semua siswa untuk terlibat diskusi. (Menumbuhkan
kemandirian dan tanggung jawab)
Fase 3 Selanjutnya, setelah selesai diskusi dalam kelompok ahli, setiap
Laporan Tim anggota kelompok kembali ke kelompok asal dan bergantian
menjelaskan materi yang telah mereka pelajari kepada teman
mereka dalam satu dalam satu kelompok. (Menumbuhkan tanggung
jawab)
Setelah itu, guru memilih individu secara acak tiap-tiap kelompok
untuk menjelaskan materi yang telah dipelajari
Fase 4 Guru memberikan soal ke setiap kelompok untuk dikerjakan dalam
Tes kelompok.
Setelah tugas kelompok selesai, guru meminta setiap perwakilan
kelompok untuk menulis jawaban di papan tulis dan didiskusikan
secara bersama.
Fase 5 Guru melakukan penilaian terhadap siswa berdasarkan skor
Penghargaan Tim individual atau skor tim.
3. Penutup (10 menit)
1. Secara bersama-sama peserta didik diminta untuk menyimpulkan tentang materi yang telah dipelajari
2. Guru memberikan penguatan terhadap kesimpulan dari hasil pembelajaran.
3. Guru memberikan evaluasi (post-test) secara individual.
4. Peserta didik diberi tugas untuk membaca materi tentang berkas-berkas administrasi
5. Guru mengakhiri kegiatan belajar dengan memberikan pesan pada peserta didik untuk mempelajari materi
berikutnya.
6. Guru meminta salah satu peserta didik untuk memimpin doa penutup.
Pertemuan ke tiga
Pendekatan : Saintifik
Model : Problem Based Learning
Metode : diskusi, tanya jawab, pemberian tugas
(………………………) (…………………………………..)
Keterangan :
Tanggal diisi sesuai tanggal permintaan dari Kepala Bagian
Nomor diisi dengan nomor
Jenis Barang diisi sesuai dengan jenis barang yang diminta
Merk diisi sesuai dengan merk barang yang diminta
Jumlah diisi sesuai dengan kuantitas (banyaknya) barang yang diminta
Keterangan diisi dengan keterangan barang yang diminta, misalnya segera, barang habis, atau hal
lainnya.
2) Surat Pesanan
Untuk menjamin keabsahannya pesanan dan untuk meyakinkan supplier, maka pesanan
seharusnya dibuatkan surat pesanan. Untuk membuat surat pesanan, bagian pembelian melihat
daftar harga dan persyaratan yang diajukan oleh beberapa supplier, sehingga dapat memilih
supplier mana yang lebih menguntungkan bagi perusahaan.
Dalam surat pesanan mencantumkan secara jelas hal-hal sebagai berikut.
Kepala surat perusahaan (nama, alamat, nomor telepon perusahaan)
Nama perusahaan (nama supplier)
Jenis dan merk barang yang dipesan
Harga barang yang dipesan
Kesanggupan pembayaran
Tanggal pesanan
Otorisasi dari kepala bagian pembelian dan direktur perusahaan
ARI’S COMPUTER
Jl. Raya Hankam RT 01/05 Nomor 10 Bekasi
e-mail. Aries@gmail.com
SURAT PESANAN
No. 22/A/VIII/2015
Kepada : Toko Laris
Jl. Ridan No. 117 Bekasi
Berdasarkan hasil negosiasi, dimohon anda memenuhi pesanan kami,
No Nama Barang Tipe/Jenis Quantity Harga @satuan Total Harga
Jumlah
Kami mengharapkan barang tersebut dikirimkan pada tanggal 10 Agustus 2015. Pembayaran : Bersamaan
dengan ini kami transferkan pembayaran ke rekening saudara.
Bekasi, 01 Agustus 2015
Direktur
Ganang RN
Keterangan :
No. diisi dengan nomor urut
Nama Barang diisi dengan spesifikasi barang yang dipesan
Tipe/Jenis diisi dengan spesifikasi barang yang dipesan
Quantity diisi jumlah barang yang dipesan
3) Penerimaan Barang
Hal yang utama yang harus dilakukan adalah memeriksa atau mencocokkan
barang yang dipesan dengan barang yang ada secara fisik. Periksa jumlahnya,
spesifikasinya, kondisi dengan mencoba barang tersebut jika diperlukan dan cocokkan
dengan surat pesanan, nota kontan atau faktur dari penjual dan bukti fisiknya.
Hasil pemeriksaan tersebut akan menunjukkan bahwa barang tersebut sudah
sesuai dengan pesanan atau tidak. Jika ya, maka kirimkan barang tersebut di gudang,
tetapi jika tidak, maka kembalikan barang kepada penjual.
4) Kartu Persediaan
Barang yang telah masuk/berada di gudang akan dicatat pada kartu persediaan.
Pencatatan tersebut dapat dilakukan secara manual maupun dengan komputerisasi. Pada
kartu persediaan , hal penting yang harus diperhatikan adalah Nama Barang, Kode
Barang, Jumlah Masuk, dan Jumlah Keluar.
Contoh :
PLU :………………… Kode lokasi :……………………..
Nama barang :……………....... Kapasitas area :……………………..
Kartu Persediaan
Supplier
Nama : …………………………. Kode : ……………………
Nama : …………………………. Kode : ……………………
Nama : …………………………. Kode : ……………………
Keterangan:
PLU diisi dengan kode PLU
Nama Barang diisi dengan nama barang
Kode Lokasi diisi dengan kode lokasi penempatan barang
Kapasitas Area diisi dengan Daya Tampung Lokasi Penempatan Barang
Nama Suplier dengan Kode Suplier diisi dengan nama dank oder
Tanggal diisi dengan tanggal keluar masuk barang
Nomor dokumen diisi dengan nomor faktur/nota kontan untuk barang masuk, dan nomor
permintaan dari display untuk barang keluar
Masuk diisi dengan jumlah barang masuk, dan keluar diisi dengan jumlah barang keluar
Saldo diisi dengan saldo dengan rumus “saldo = saldo +(masuk-keluar)
Harga Beli diisi dengan harga beli sesuai dengan faktur/ nota kontan
Keterang diisi dengan hal-hal yang menjadi catatan misalnya berapa batas pesanan
(..................) (............................)
Syarat pembayaran dan keterangan mengenai barang seperti jenis barang, kuantitas,
harga satuan, dan jumlah harga.
Bagi pihak pembeli faktur yang diterimanya merupakan faktur pembelian, sedangkan
bagi pihak penjual faktur yang dikirim kepada pihak pembeli merupakan faktur
penjualan.
2) Kuitansi ( official Receipt )
Kuitansi adalah bukti transaksi penerimaan uang untuk pembayaran sesuatu.
Kuitansi dibuat dan ditanda tangani oleh pihak yang menerima uang dan diserahkan
kepada pihak yang melakukan pembayaran. Kuitansi umumnya terdiri dari dua bagian,
bagian pertama diberikan kapada pihak pembayar sebagi bukti pencatatan pengeluaran
uang, sedangkan bagian yang tertinggal ( Sus/ bonggol kuitansi ) untuk sementara bias
dijadikan bukti pencatatan penerimaan uang. Sebagai bukti penerimaan uang kuitansi
harus dibubuhi materai. Hal ini ditetapkan berdasarkan UU RI tentang Bea Materai.
Untuk pembayaran dalam jumlah nominal di atas Rp 1.000.000,- wajib dibubuhi
materai Rp 3.000,-
Informasi yang termuat dalam kuitansi antara lain :
Nama yang menyerahkan uang
Jumlah uang yang dibayarkan
Tanggal penyerahan uang
Nama dan tanda tangan yang menerima uang
3) Nota debet ( Debit Memo )
Nota debit adalah pemberitahuan atau perhitungan yang dikirim suatu
perusahaan/badan usaha kepada pelanggannya, bahwa akunnya telah didebet dengan
jumlah tertentu.Penerina nota debet ini akan mencatat pada akun pihak pengirim nota
pada sisi kredit.
4) Nota kredit ( Credit Memo)
Nota kredit adalah pemberitahuan atau perhitunganyang dikirim suatu perusahaan
/badan usaha kepada pelanggannya, bahwa akunnya telah dikredit dengan jumlah
tertentu. Penerima nota kredit ini akan mencatat pada akun pihak-pihak pengirim nota
pada sisi debet.
5) Cek ( Cheque )
Cek adalah surat perintah tidak bersyarat kepada bank untuk membayar sejumlah uang
tertentu pada waktu surat tersebut diserahkan kepada bank, ditandatangani oleh pihak
yang menjadi nasabah suatu bank dan memiliki simpanan pada bank tersebut dalam
bentuk giro.
Lembaran cek terdiri dari dua bagian yaitu lembar utama diserahkan kepada pihak lain
sebagai alat pembayaran, dan struk atau bonggol cekuntuk dijadikan bukti tambahan
transaksi yang disatukan dengan kuitansi bukti pembayaran.
6) Bilyet giro
Bilyet giro adalah surat perintah dari nasabah suatu bank kepada bank yang
bersangkutan untuk memindahbukukan sejumlah uang dari rekeningnya ke rekening
penerima yang namanya disebut dalam bilyet giro pada bank yang sama atau bank
yang lain. Penerima bilyet giro tidak bisa menukarkan dengan uang tunai kepada bank
yang bersangkutan, tetapi hanya dapat menyetorkan bilyet giro kepada bank sebagai
tambahan simpanan pada rekeningnya.
7) Rekening Koran
Rekening Koran adalah bukti mutasi kas di bank yang disusun oleh bank untuk para
nasabahnya, dan digunakan sebagai dasar penyesuaian pencatatan antara saldo kas
menurut perusahaan dan saldo kas menurut bank.
Lampiran 2
Nama : ..........................................................................................
Kelas/Semester : XI/I
Mata Pelajaran : Administrasi transaksi
Materi Pokok : SOP Administrasi Transaksi
Alokasi Waktu : 4 x 2 x 45 menit (4 kali TM)
Tanggal : .......................................
PETUNJUK
a. Bacalah pernyataan yang ada di dalam kolom dengan teliti!
b. Berilah tanda cek pada kolom pilihan berikut, dengan :
4 = Selalu
3 = Sering
2 = Jarang
1 = Tidak pernah
Skor
No Aspek Pengamatan
4 3 2 1
1 Mengerjakan tugas/ PR tepat waktu
2 Berusaha memahami pelajaran dengan belajar di rumah
3 Terlibat aktif dalam tugas dan kegiatan kelompok
4 Aktif bertanya dan saling membantu jika menemukan masalah dalam
tugas kelompok
5 Tidak mengganggu teman saat belajar
6 Senang pada materi pelajaran dan tertantang mempelajarinya
7 Tidak menyontek pada saat ulangan dan mengerjakan tugas
8 Cepat memahami materi yang sedang dipelajari
9 Menyampaikan pendapat dengan sopan
10 Mengikuti pelajaran dengan sikap santun
Kompetensi : Sikap
Bentuk Penilaian : Non Tes
Satuan Pendidikan : SMK Batik Sakti 2 Kebumen
Kelas/Semester : XI/I
Mata Pelajaran : Administrasi transaksi
Materi Pokok : Mengklasifikasikan berkas-berkas Administrasi
Pertemuan ke : 1- 4
Alokasi Waktu : 4 x 2 x 45 menit (4 kali TM)
Tanggal : .......................................
Nama Peserta Didik : ..........................................................................
Nomor Absen : ..........................................................................
1. Kompetensi Dasar
Mengidentifikasi atribut barang dan jasa
2. Indikator
a. Peserta didik dapat berlaku jujur dalam membaca dan menyalin informasi dari buku sumber
b. Peserta didik dapat bertanggung jawab dalam mengerjakan tugas
c. Peserta didik dapat berperilaku disiplin dalam mengumpulkan tugas
d. Peserta didik dapat menunjukkan sikap bekerjasama dalam menyelesaikan tugas
e. Peserta didik dapat berkreatifitas dalam berdiskusi.
Hasil
No Sikap Kriteria Pengamatan
Ya Tidak
1. Bekerja sama Menghargai pekerjaan teman dan berperan
aktif dalam menyelesaikan tugas kelompok
Catatan :
Nilai : (skor perolehan/skor maksimum)
Skor maksimum = 20
Lampiran 5.
INSTRUMEN TEST PENILAIAN
Kompetensi : Pengetahuan
Bentuk penilaian : Test Tertulis
Satuan Pendidikan : SMK Batik Sakti 2 Kebumen
Kelas / Semester : XI / I
Mata Pelajaran : Administrasi Transaksi
Materi Pokok : Memahami SOP administrasi transaksi
Pertemuan ke :
Alokasi Waktu : 2xPertemuan
Tanggal :
1. Kompetensi Dasar
Memahami SOP Administrasi Transaksi
2. Indikator :
3.1.1 Mengidentifikasi pengertian administrasiTransaksi
3.1.2 Mengidentifikasi SOP perusahaan.
3.1.3 Mengidentifikasi alur bukti transaksi.
3.1.4 Mengidentifikasi berkas-berkas administrasi.
1.1.1 Mengisi berkas-berkas administrasi.
3. Test Tertulis
Pilihan Ganda
Pilihlah Salah satu jawaban dengan memberi tanda silang pada salah satu huruf a,b,c dan
e yang anda anggap benar pada lembar jawab yang disediakan
1) Menurut pendapat anda, pentingkah perusahaan menerapkanStandard Operational Procedure
(SOP) ?
a. Tidak penting
b. Penting
c. jelas
d. Ragu-ragu
e. Penting hanya untuk pengawasan saja
2) Aturan yang diterapkan oleh perusahaan dalam menangani berbagai kegiatan yang terjadi di
perusahaan agar setiap kegiatan perusahaan mempunyai standar prosedur operasional untuk
menjamin kegiatan ditangani dengan sebaik-baiknya merupakan pengertian dari...
a. Standard Operational Procedure (SOP)
b. Alur transaksi
c. Bukti transaksi
d. dokumen transaksi
e. Administrasi transaksi
3) Pernyataan berikut ini merupakan salah satu manfaat yang diperoleh perusahaan dalam
menerapkan Standard Operational Procedure (SOP)
a. Membuat karyawan menjadi betah bekerja
b. Membuat karyawan rajin bekerja
c. memperoleh insentif
d. mempertegas peraturan perusahaan
e. Meminimalisir kesalahan dalam melakukan pekerjaan
4) Berikut ini merupakan salah satu Standar prosedur operasional untuk menangani administrasi
uang kas adalah sebagai berikut
a. Permintaan pelanggan dibuktikan dengan surat permintaan (order) dari calon pembeli
b. Pengeluaran uang dimulai dari transaksi pembelian tunai, pembayaran utang dan
pembayaran biaya-biaya
c. Kirimkan barang yang dijual dengan cepat kepada konsumen sebagai pelayanan yang
sempurna
d. Buatlah invoice (faktur)
e. membuat surat permintaan barang
5) Berikut ini merupakan salah satu Standar prosedur operasional untuk menangani administrasi
pembelian tunai adalah sebagai berikut .
a. Untuk memutuskan supplier yang benar-benar memberikan keuntungan terbaik maka
bagian pembelian harus benar-benar mempertimbangkan harga, kualitas dan pelayanan
pasca jual
b. Barang dagangan sebelum dijual diperiksa apakah sesuai dengan pesanan pembeli, tidak
cacat, dan apakah sesuai standar mutu. Bila ya, maka barang dikirim kepada pembeli, bila
tidak, barang dikembalikan lagi ke gudang
c. Buatlah invoice (faktur)
d. membuat surat permintaan barang
e. Kirimkan barang yang dijual dengan cepat kepada konsumen sebagai pelayanan yang
sempurna
6) Tahapan yang sudah ditentukan dan harus dilalui untuk menyelesaikan suatu proses kerja
tertentu dalam sebuah perusahaan, disebut...
a. SOP Perusahaan
b. SOP Penjualan tunai
c. SOP Penjualan kredit
d. Standar kualitas layanan
e. Standar operasional Prosedur
7) Salah satu SOP pembelian tunai adalah menentukan pilihan suplier sebagai pemasok
perusahaan yang menjadi supplier barang adalah perusahaan yang mampu secara rutin
menyediakan pasokan barang serta mampu memberikan keuntungan terbaik dengan
mempertimbangkan ......
a. Harga
b. Kualitas
c. Harga dan kualitas
d. pelayanan purna jual
e. Harga, kualitas dan pelayanan purna jual
8) Bukti penerimaan kas penjuala dalam partai kecil atau eceran umummya transaksi dilakukan
dalam bentuk ....
a. kredit
b. tunai
c. angsuran
d. sampingan
e. lokal
9) Bukti transaksi pembelian tunai dalam bentuk .....
a. memo
b. nota
c. bilyet giro
d. kuitansi
e. faktur
10) Yang merupakan conth dari transaksi eksternal adalah .....
a. Memo dari pimpinan kepada orang lain
b. Transaksi pembelian
c. Transaki penjualan
d. Transaksi pembayaran utang
e. Transaksi penjualan kredit
Essay
Jawablah pertanyaan di bawah ini dengan benar dan urut !
1. Terangkan apa yang dimaksud SOP Perusahaan!
2. Tuliskan manfaat SOP !
3. Bagaimana SOP pembelian ?
4. Bagaimana SOP penjualan kredit ?
5. Tuliskan 4 berkas-berkas administrasi dalam bisnis.
Kunci Jawaban
Pilihan Ganda :
1. B 6. A
2. A 7. E
3. E 8. B
4. B 9. D
5. A 10 B
Essay
1. SOP Perusahaan adalah aturan yang diterapkan oleh perusahaan dalam menangani berbagai
kegiatan dalam perusahaan.
2. Manfaat SOP di dalam perusahaan
Dapat menjaga konsistensi dalam menjalankan suatu prosedur kerja
Lebih jelas mengetahui peran dan posisi masing-masinh di internal perusahaan
Memberikan kejelasan mengenai prosedur kerja, dan tanggung jawab dalam proses terkait
Kejelasan mengenai prosedur kerja, dan tanggung jawab dalam proses terkait
Menjamin proses kerja yang telah diterapkan dan dijadwalkan dapat berjalan sebagaimana
mestinya
Memberikan keterangan mengenai keterkaitan satu proses dengan proses kerja yang lain di
dalam perusahaan
Meminimalisir kesalahan dalam melakukan pekerjaan
Membantu mengidentifikasi apabila terjadi kesalahan prosedural
Memudahkan penelusuran terjadinya penyimpangan dan memudahkan langkah perbaikan
Membantu dalam melakukan evaluasi terhadap setiap proses operasional perusahaan
3. Standar prosedur operasional untuk menangani administrasi pembelian tunai adalah sebagai
berikut:
Bukti permintaan bagian penjualan atau produksi dibuktikan denga surat permintaan
Survai pasar dengan mengirimkan surat penawaran order kepada berbagai perusahaan
untuk memperoleh harga dan kualitas barang terbaik (apabila belum mempunyai supplier
tetap)
Perusahaan yang menjadi supplier barang adalah perusahaan yang mampu secara rutin
menyediakan pasokan barang
Untuk memutuskan supplier yang benar-benar memberikan keuntungan terbaik maka
bagian pembelian harus benar-benar mempertimbangkan harga, kualitas da pelayanan
pasca jual
Surat pesanan ditandatangani oleh kepala bagian pembelian dan direktur utama perusahaan
Buat perjanjian yang memberikan perlindungan terhadap barang yang dibeli seperti
garansi, return barang, dsb
Pemeriksaan barang dilakukan oleh ahlinya apakah sesuai dengan pesanan atau tidak (baik
kualitas maupun kuantitas). Bila ya, maka barang akan masuk ke gudang, bila tidak, maka
barang akan dikembalikan dengan memberikan nota hasil pemeriksaan kepada penjual.
Membayar jumlah transaksi sesuai dengan prosedur pengeluaran kas
4. Standar prosedur operasional untuk menangani administrasi penjualan kredit adalah sebagai
berikut:
Permintaan pelanggan dibuktikan oleh surat permintaan (order) dari pembeli
Negosiasi dibuktikan dengan catatan (notulen) hasil pertemuan yang termuat kesepakatan-
kesepakatan
Aplikasi kredit dibuat oleh calon pembeli
Periksa formulir aplikasi kredit, apakah sesuai dengan bukti-bukti yang dilampirkan
Survei kepada calon pelanggan dibukikan dengan formulir bukti survei yang terisi lengkap.
Berikan rekomendasi seperlunya
Persetujuan dari manajer bagian kredit dibuktikan dengan diotorisasikannya
(ditandatanganinya) formulir aplikasi kredit.
Apabila ya, maka dilakukan proses penjualan, apabila tidak, maka dikembalikan kepada
calon pelanggan.
Surat perjanjian dibuat sesuai dengan standar perusahaan
Buatlah invoice (faktur)
Kirimkan barang yang dijual dengan cepat kepada konsumen sebagai pelayanan yang
sempurna
5. –Nota tunai atau bon kontan
- Faktur/Infoice Penjualan
- Kuitansi
- Cek dan bilyet giro
1. Pilihan Ganda : B X 2 = 10 X = 20
Essay : 1. 10
2. 20
3. 20
4. 20
5. 10
= 100
Lampiran 6
Program Remidial dan Pengayaan
PROGRAM REMIDIAL
Pada kolom ( 6 ), masing-masing indikator dibuatkan 1 atau 2 nomor soal dengan tingkat
kesukaran berbeda-beda
Misalnya : Indikator 2 menjadi 2 soal yaitu nomor 1, 2
Indikator 3 menjadi 2 soal yaitu nomor 3, 4
Pada kolom ( 7 ), nilai yang diperoleh hanya digunakan untuk menentukan tercapai atau tidak
tercapainya dari siswa yang telah ikut remidial, karena nilai yang akan diolah adalah nilai batas
ketuntasan. Artinya bahwa siswa yang remidial memperoleh nilai setelah remidial masing-
masing 70 (batas ketuntasan).
PROGRAM PENGAYAAN
Nilai
No. Nama Siswa Bentuk Pengayaan
Ulangan
1. 1. Memberikan soal-soal yang berkaitan dengan SOP
administrasi transaksi
2. 2. Memanfaatkan siswa yang tidak diremidial untuk
3 menjadi Tutor Sebaya
4
5
6
7
TUGAS KELOMPOK
Intruksi
1. Lakukan kunjungan ke Toko atau Perusahaan yang ada disekitar anda
2. Mintalah dokumen-dokumen kosong yang digunakan oleh toko atau perusahaan.
3. Identifikasilah informasi apa yang terkandung dalam dokumen tersebut dengan teman
anda, diskusikan dan buat laporan hasil diskusi secara tertulis, presentasikan agar
ditanggapi oleh kelompok lain dan dijadikan masukan bagi perbaikan laporan anda.
Lampiran 7
LEMBAR PENGAMATAN KETRAMPILAN
Kompetensi : Keterampilan
Bentuk Penilaian : Laporan tugas dan presentasi
Satuan Pendidikan : SMK Batik Sakti 2 Kebumen
Kelas/Semester : XI/I
Mata Pelajaran : Administrasi Transaksi
Materi Pokok : Memahami SOP Administrasi Transaksi
Pertemuan ke : 1- 4
Alokasi Waktu : 4 x 2 x 45 menit (4 kali TM)
Tanggal : .......................................
Isilah dengan tanda centang (√) apabila seorang siswa melakukan aktifitas!
Aspek Ketrampilan*
No Nama Nilai **
1 2 3 4 5
Keterangan:
1. Penulisan laporan : Nilai 20-30 sesuai kaidah EYD
Nilai 10-19 tidak sesuai kaidah EYD