PROGRAM KERJA

BADAN USAHA MILIK DESA (BUM

DESA) .........

DESA : .......................
KECAMATAN : .......................
KABUPATEN : BANGKA TENGAH
PROVINSI : KEP. BANGKA BELITUNG
TAHUN : 2022
 LEMBAR PENGESAHAN RENCANA PROGRAM KERJA
Nomor: ../Proker/BumDesa .........................../2022

Dokumen Rencana Program Kerja Badan Usaha Milik Desa ................

Kecamatan ......... Kabupaten Bangka Tengah Provinsi Kepulauan Bangka
Belitung telah disusun berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
Nomor 11 Tahun 2021 dan Peraturan Menteri Desa, Pembangunan Daerah
Tertinggal, dan Transmigrasi Republik Indonesia Nomor 3 Tahun 2021 oleh
Pelaksana Operasional dan disetujui serta disahkan bersama Dewan Pengawas,
Penasihat (Kepala Desa), beserta BPD dengan membubuhkan tanda tangan di
bawah ini:

Disahkan di : ....................

Pada Tanggal : ........... 2022

DISETUJUI BERSAMA :

Pengawas BUM Desa .......... Direktur BUM Desa .........

................... ...................

Mengetahui,

Ketua BPD ................ Penasihat BUM Desa

.....................

..............
........
 DAFTAR ISI

BAB I PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi
B. Struktur Organisasi dan Daftar Sumber Daya Manusia
C. Kepemilikan Modal
1. Penyertaan Modal Awal
2. Penyertaan Modal Desa
3. Penyertaan Modal Masyarakat

BAB II EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa
3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha
4. Kondisi Keuangan
B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
2. Potensi
3. Peluang
4. Prospek Usaha

BAB III RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
B. Strategi dan Kebijakan
C. Rencana Kerja
1. Matrik Rencana Kerja
2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
4. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
 BAB I
PROFIL BUM DESA

A. Visi dan Misi

Visi :
“Mewujudkan kesejahteraan dan kemandirian masyarakat Desa ........
melalui tata kelola usaha, pemanfaatan aset, pengembangan investasi,
dan pemanfaatan teknologi digital guna mengembangkan usaha
ekonomi produktif menuju BUM Desa yang tangguh, maju, mandiri,
modern, dan sejahtera”.

Misi :
1. Meningkatkan tata kelola usaha bisnis yang sehat, kompetitif dan
berdaya saing melalui manajemen keuangan yang transparan,
akuntabel, efektif dan efisien, serta bebas dari praktek korupsi,
kolusi, dan nepotisme (KKN).
2. Mengoptimalkan pengelolaan aset desa agar bermanfaat untuk
pengembangan usaha BUM Desa pada khususnya dan kesejahteraan
masyarakat desa pada umumnya.
3. Mengembangkan iklim investasi yang sehat, kerjasama usaha dan
non usaha antar desa dan/atau pihak ketiga yang lebih tangguh dan
mandiri.
4. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia (SDM) BUM Desa yang
handal, kompeten, dan profesional melalui kegiatan pendidikan,
pelatihan, workshop, bimbingan teknik dan study banding.
5. Menciptakan kesempatan berusaha dan lapangan pekerjaan bagi
masyarakat desa guna mengurangi angka pengangguran dan
kemiskinan di desa.
6. Meningkatkan pendapatan masyarakat desa dan Pendapatan Asli
Desa (PADes).
B. Struktur Organisasi dan Daftar Sumber Daya Manusia

MUSYAWARAH DESA BPD

PENASIHAT PENGAWAS

DIREKTUR

SEKRETARIS BENDAHARA

KEPALA UNIT KEPALA UNIT KEPALA UNIT

Perkebunan Sawit Pangkalan Gas LPG Depot Air Minum

Struktur Organisasi BUM Desa

Daftar Sumber Daya Manusia BUM Desa

No Nama Jabatan Pendidikan

1 Penasihat

2 Pengawas

5 Direktur

6 Sekretaris

7 Bendahara

8 Kepala Unit .....

9 Kepala Unit .....

10 Kepala Unit .......

C. Kepemilikan Modal
1) Penyertaan Modal Awal
BUM Desa ....... Tahun ........ memiliki penyertaan modal awal
sebesar Rp. 30.000.000,- (tiga puluh juta rupiah) yang bersumber
dari APBDes ........ Tahun Anggaran .......
 2) Penyertaan Modal Desa
Pada Tahun ..... Pemerintah Desa ..... menyertakan sebesar Rp.
30.000.000,- (tiga puluh juta rupiah) yang bersumber dari APBDes
..... Tahun Anggaran ......

3) Penyertaan Modal Masyarakat

Untuk saat ini BUM Desa ......... belum memiliki penyertaan modal
dari masyarakat.

BAB II
EVALUASI KINERJA TAHUN SEBELUMNYA

A. Kondisi Internal
1. Kondisi Sumber Daya Manusia
Secara kualitas SDM BUM Desa ....... masih dalam proses peningkatan,
dan dari kuantitas jumlah terus bertambah sesuai dengan
kebutuhan sebagaimana dalam misi BUM Desa .........

2. Perkembangan Usaha BUM Desa dan Unit Usaha BUM Desa

 Uraian Perkembangan Usaha Perkebunan Sawit
Usaha perkebunan sawit merupakan unit usaha BUM Desa ........
yang pertama kali didirikan dan beroperasi. Modal awal usaha
berupa penyerahan aset kebun sawit lebih kurang seluas 4 hektar
dari Pemerintah Desa ........... untuk selanjutnya diharapkan dikelola
secara maksimal oleh BUM Desa ......... pada tahun ...... Keberadaan
unit usaha ini mampu menghasilkan Pendapatan Asli Desa (PADes)
besar jika dikelola dengan baik. Hingga sekarang kondisi unit
usaha ini belum dikelola dengan maksimal, namun kedepannya
unit usaha ini akan kembali ditata pengelolaannya dan merupakan
salah unit usaha prioritas BUM Desa ................

 Uraian Perkembangan Usaha Pangkalan Gas LPG

Pangkalan gas LPG dijalankan seiring dengan meningkatnya
kebutuhan masyarakat terhadap gas LPG. Dengan latar belakang
tersebut, maka BUM Desa ........... berinisiatif untuk membuka unit
usaha pengkalan gas LPG yang dimulai pada tahun
 20... dengan sumber dana berasal dari APBDes Desa ........... Tahun
Anggaran .........

 Uraian Perkembangan Usaha Depot Air Minum

Depot air minum isi ulang dijalankan seiring dengan
meningkatnya kebutuhan masyarakat desa .......... terhadap air
minum isi ulang yang diproses melalui sistem Reverse Osmosis (RO)
dan Hexabion/Hexagonal sesuai standar air minum kesehatan.
Dengan latar belakang tersebut, maka BUM ........ berinisiatif
untuk membuka usaha ini yang dimulai pada tahun ....

3. Progres Kerja Sama Usaha dan Kerja Sama Non-Usaha

Mengenai kondisi kerja sama, baik kerja sama usaha maupun kerja
sama non-usaha belum ada progres.

4. Kondisi Keuangan
Pada akhir Tahun 2021 keuangan BUM Desa ............ ditutup dengan
jumlah aset/ kewajiban dan ekuitas dalam keseimbangan sebesar Rp.
27.800.000,- yang terdiri atas:
a) Aset Lancar
 Kas
 Kas BUM Desa Rp. 27.800.000,-
 Piutang Rp. 0,-
 Persediaan Usaha Rp. 0,-
 Persediaan Non Usaha Rp. 0,-
 Pendapatan Operasional Lainnya Rp. 0,-
Total Kas Rp. 27.800.000,-
 Bank
 Bank BUM Desa Rp. 0,-
 Bank Operasional BUM Desa Rp. 0,-
Total Bank Rp. 0,-

b) Aset Non Lancar Rp. 0,-

Jumlah Aset Rp. 0,-

c) Kewajiban Jangka Pendek Rp. 0,-

d) Kewajiban Jangka Panjang Rp. 0,-
Jumlah Kewajiban Rp. 0,-
 e) Modal Pemerintah Desa Rp. 0,-
f) Modal Penyertaan Masyarakat Rp. 0,-
g) Laba Tahun Lalu Rp. 0,-
h) Laba Tahun Berjalan Rp. 27.800.000,-
Jumlah Ekuitas Rp. 27.800.000,-

B. Kondisi Eksternal
1. Tantangan Usaha
No. Tantangan Usaha Kondisi Harapan Strategi Menghadapi
Tantangan
1. Ketidak seriusan Keseriusan pengurus Merawat perkebunan
pengurus dalam dalam pengelolaan sawit sehingga
pengelolaan perkebunan sawit menghasilkan
perkebunan sawit kualitas dan
kuantitas buah yang
baik
2. Penurunan omset Bertambahnya omset Mempromosikan
akibat sepi pembeli dan pembeli lewat media online
3. Penurunan omset Bertambahnya jumlah Menjaga kualitas dan
akibat pelanggan air minum isi kuantitas air minum
berkurangnya ulang dan lancarnya isi ulang serta
jumlah pelanggan penjualan sesuai target promosi lewat media
air minum isi online
ulang

2. Potensi
No. Potensi Kondisi Harapan Strategi
Memanfaatkan
Potensi
1. Harga buah sawit Meningkatnya hasil Memaksimalkan dan
yang cukup tinggi panen buah sawit mengoptimalkan
perawatan
perkebunan sawit
2. Tingginya Meningkatkan jumlah Membangun fasilitas
kebutuhan dan mutu Gas LPG (tempat) pangkalan
masyarakat akan Gas LPG yang
Gas LPG strategis
 3. Depot air minum Tersedianya sarana Membangun sarana
isi ulang pengisian air minum isi depot pengisian air
ulang yang diproses minum isi ulang yang
secara higienis sesuai menggunakan metode
standar kesehatan Reverse Osmosis (RO)
dan
Hexabion/Hexagonal

3. Peluang
No. Peluang Kondisi Harapan Strategi
Memanfaatkan
Peluang
1. Permintaan dan Meningkatnya hasil Memaksimalkan dan
harga buah sawit panen buah sawit mengoptimalkan
yang cukup tinggi perawatan
perkebunan sawit
2. Meningkatnya Tersedianya fasilitas Mengutamakan
kebutuhan Gas (tempat) yang kualitas dan
LPG bagi refresentatif dengan kontinuitas serta
masyarakat desa harga terjangkau pelayanan prima
3. Meningkatnya Tersedianya fasilitas Penyediann galon
kebutuhan depot pengisian air bagi pelanggan,
konsumsi air minum isi ulang yang penyediaan sarana
minum isi ulang refresentatif dengan teransportasi untuk
bagi masyarakat harga terjangkau pelayanan
desa pengantaran galon,
serta pelayanan prima

4. Prospek Usaha
No. Prospek Usaha Kondisi Harapan Strategi
Memanfaatkan
Prospek Usaha
1. Permintaan dan Meningkatnya hasil Memaksimalkan dan
harga buah sawit panen buah sawit mengoptimalkan
yang cukup tinggi perawatan
perkebunan sawit
2. Kebutuhan Gas Terpenuhinya kebutuhan Penyediaan dan
 LPG bagi Gas LPG bagi dukungan modal,
masyarakat masyarakat serta meningkatkan
cenderung pelayanan bagi
meningkat pelanggan
3 Kebutuhan air Terpenuhinya kebutuhan Penyediaan dan
minum isi ulang air minum bagi dukungan modal
bagi masyarakat masyarakat desa usaha
desa cenderung
meningkat

BAB III
RENCANA KERJA

A. Sasaran Perusahaan
Sasaran perusahaan secara garis besar adalah menjadikan BUM Desa
.............. sebagai perusahaan yang sehat dan memiliki kredibilitas tinggi
dengan dukungan modal, sumber daya manusia, dan budaya perusahaan
yang kokoh. Disamping itu juga melakukan optimalisasi sumber daya
yang dimiliki agar BUM Desa memberikan kepuasan kepada semua
stakeholder.

Sasaran Kinerja/ Absolut target tahun 2027 sesuai dengan hasil

Musyawarah Desa tanggal 17 Februari 2022 yaitu:
Total Aset : Rp.
Total Ekuitas : Rp.
Laba Bersih Tahun Berjalan : Rp.
Capital Expenditure :-
Kontribusi Terhadap PADes : Rp.

B. Strategi dan Kebijakan

Strategi untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa ....... adalah
sebagai berikut:
a. Peningkatan kapasitas organisasi BUM Desa khususnya dalam hal
kemampuan manajerial BUM Desa.
b. Meningkatkan permodalan BUM Desa baik dengan cara penambahan
penyertaan modal Desa maupun penyertaan dari pihak ketiga.
c. Membangun dan meningkatkan kerja sama usaha dengan pihak
terkait.
d. Menjalin kerja sama non usaha dengan pihak terkait utamanya kerja
sama dalam hal transfer teknologi.
e. Mengembangkan unit usaha yang sedang berjalan.
f. Mendirikan unit usaha baru yang relevan dengan visi dan misi BUM
Desa ....., dengan mempertimbangkan kemampuan permodalan
usaha, peluang, dan prospek usaha serta asas manfaat bagi
peningkatan ekonomi dan kesejahteraan masyarakat Desa.

Kebijakan untuk mencapai tujuan dan sasaran BUM Desa ...... adalah
sebagai berikut:
a. Fasilitas penyusunan Profil Desa dan fasilitas Musyawarah
Perencanaan Pembangunan Desa.
b. Pembentukan lembaga-lembaga sosial ekonomi masyarakat dalam
usaha menunjang pendapatan keluarga.
c. Meningkatkan kesadaran masyarakat akan perannya dalam
pembangunan Desa.
d. Melaksanakan fasilitas dan pelatihan usaha mikro atau kelompok
usaha ekonomi masyarakat.
e. Fasilitas penyusunan Peraturan Desa tentang BUM Desa dan
Pembentukan Desa.
f. Mengadakan sarana dan prasarana penunjang dalam memfasilitasi
pelaksanaan pemberdayaan masyarakat dan Desa.
C. Rencana Kerja
1. Matrik Rencana Kerja
No. Program/Kegiatan Alokasi Sumber Anggaran Output Indikator Waktu
Anggaran (Rp) Keberhasilan Pelaksanaan
1. Revitalisasi Perkebunan 50.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2022
Sawit Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
2. Revitalisasi Pangkalan 15.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2022
Gas LPG Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
3. Revitalisasi Depot Air 20.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2022
Minum Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
4. Tempat Pelelangan Ikan 80.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2023
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
5. Pabrik Es 100.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2023
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
6. Wisata Pantai & Mangrove 100.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2024
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
 Pihak Ketiga PADes
7. Pertashop/Pertades 250.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2025
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
8. Minimarket 135.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2025
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
9. Pupuk Pertanian 50.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2026
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
10. Tambak Udang, Ikan, 150.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2027
Kepiting Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
11. Peternakan 50.000.000 APBDes/Laba Laba Bertambahnya modal 2027
Ditahan/Sumbangan usaha dan capaian
Pihak Ketiga PADes
Jumlah 1.000.000.000
2. Proyeksi Laba-Rugi Tahun Mendatang
PENDAPATAN RKAP RKAP
Tahun 2021 Tahun 2022
Pendapatan
- Perkebunan Sawit Rp. 30.000.000 Rp. 70.000.000
- Pangkalan Gas LPG Rp. 15.000.000 Rp. 15.000.000
- Depot Air Minum Rp. 2.000.000 Rp. 5.000.000
Pendapatan Lain-lain
- Bunga Bank Rp. 0 Rp. 0
- Lain-lain Rp. 0 Rp. 0
Total Pendapatan Kotor Rp. 47.000.000 Rp. 90.000.000
Beban Usaha
- Gaji Pengurus Rp. 0 Rp. 23.700.000
- Biaya Listrik Rp. 1.000.000 Rp. 1.000.000
- Biaya ATK Rp. 2.000.000 Rp. 2.000.000
- Biaya Lain-lain Rp. 16.200.000 Rp. 16.200.000
Total Beban Usaha Rp. 19.200.000 Rp. 42.900.000
Laba Bersih Rp. 27.800.000 Rp. 47.100.000
3. Proyeksi Neraca Tahun Mendatang
AKTIVA Tahun 2021 Tahun 2022
Harta Lancar
Kas : Rp. 27.800.000 Rp. 90.000.000
Bank : Rp. 0 Rp. 0
Piutang : Rp. 0 Rp. 0
Lain-lain : Rp. 0 Rp. 0
Jumlah Harta Lancar Rp. 27.800.000 Rp. 90.000.000
Harta Tetap
Peralatan Listrik : Rp. 0 Rp. 0
Software Keuangan : Rp. 0 Rp. 0
Jumlah Harta Tetap Rp. 0 Rp. 0
TOTAL HARTA Rp. 27.800.000 Rp. 90.000.000
PASIVA
Kewajiban Jangka Pendek : Rp. 0 Rp. 0
Ekuitas
Modal : Rp. 0 Rp. 0
Laba Ditahan : Rp. 0 Rp. 27.800.000
Laba Berjalan : Rp. 27.800.000 Rp. 62.200.000
Laba Rugi Belum Dibagi : Rp. 0 Rp. 0
TOTAL KEAWJIBAN Rp. 27.800.000 Rp. 90.000.000
4. Proyeksi Tingkat Kesehatan Perusahaan Tahun Mendatang
URAIAN RKAP RKAP
Tahun 2021 Tahun 2022

Nilai Nilai
1. ASPEK KEUANGAN
a. Laba / Rugi
1. R O E (%) 1% 0,523 %
2. R O I (%) 0,567 % 2%
3. TMS / TA (%) 1,08 % 0,333 %
b. Perputaran
4. PERPUTARAN 0,927 % 3%
TOTAL ASET (%)
5. RASIO KAS (%) 0,927 % 3%
2. ASPEK OPERASIONAL
1. PERTUMBUHAN 100 % 100 %
PENDAPATAN (%)
3. ASPEK ADMINISTRASI
1. LAPORAN 100 % 100 %
PERHITUNGAN
TAHUNAN
2. RANCANGAN RKAP 100 % 100 %
3. LAPORAN 100 % 100 %
PERIODIK