NAMA : Ayupurnama

NIM : 200901602037
KELAS :B
PRODI : AKUNTANSI D4

UTS KOMPUTER APLIKASI AKUNTANSI II

1. Penjelasan mengenai myob

MYOB Accounting adalah sebuah software akuntansi yang diperuntukkan bagi Usaha Kecil
Menengah ( UKM ) yang dibuat secara terpadu (integrated software ). Software buatan MYOB
Limited Australia ini dapat dijadikan sebagai tool yang membantu proses pekerjaan akuntansi
anda menjadi lebih cepat dan tepat.

Ada tiga versi MYOB yang beredar di Indonesia, yaitu:

 MYOB basic, MYOB yang paling sedehana dan paling murah. Penggunaannya tidak disarankan
untuk perusahaan dengan transaksi yang rumit dan menginginkan laporan keuangan yang
lengkap. Dalam MYOB basic, tidak ada modul inventory, tidak ada modul pembelian, kartu
stock, laporan utang dan tidak bisa send to excel secara otomatis.
 MYOB Accounting, MYOB yang hanya bias digunakan untuk satu computer saja dan bias
digunakan untuk perusahaan skala kecil sampai menengah. MYOB Accounting sudah
dilengkapi dengan fitur untuk melacak persediaan, Secara konsep akuntansi disebut sebagai
catatan persediaan perpetual.
 MYOB Premier, MYOB dengan fitur terlengkap. Perbedaan utama antara MYOB Premier
dengan MYOB Accounting adalah tersedia fasilitas untuk menangani transaksi multicurrency,
fasilitas untuk melacak mutasi antar gudang serta fasilitas multiuser.

Manfaat MYOB
 Mudah digunakan (user friendly) baik oleh akuntan maupun orang yang awam dengan
akuntansi.
 Pembuatan laporan keuangan secara otomatis, lengkap dan akurat.
 Kemampuan menampilkan data secara cepat dan mudah.
 Sistem pengamanan data yang memadai.
 Laporan keuangan dapat diaktifkan dengan Microsoft Excell dan Microsoft Word
 tanpamelalui proses ekspor dan impor.
 Laporan keuangan komparasi (tahun lalu dengan tahun sekarang).
 Terdapat 105 jenis usaha dalam MYOB yang dapat saudara pilih.

2. Pengantar siklus akuntansi

1) Bukti Transaksi
Bukti transaksi memulai proses siklus akuntnsi. Bukti transksi sendiri adalah seperangkat
dokumen yang berisikan rincian transaksi keuangan. Jika tidak ada transaksi keuangan, tidak
akan ada bukti transaksi yang perlu dilacak. Transaksi dapat mencakup pembayaran utang, setiap
pembelian atau akuisisi aset, pendapatan penjualan, atau biaya apa pun yang telah terjadi.
 2) Jurnal
Setelah transaksi sudah terjadi dan bukti transaksi sudah tersedia, langkah selanjutnya adalah
mencatat transaksi tersebut ke dalam jurnal perusahaan dalam urutan kronologis. Perlu
diperhatikan, dalam mendebit dan mengkredit akun harus selalu seimbang.

3) Buku Besar
Entri jurnal kemudian diposting ke dalam buku besar di mana ringkasan semua transaksi ke
masing-masing akun dapat dilihat.

4) Neraca Saldo
Pada akhir periode akuntansi (biasanya triwulanan, bulanan, atau tahunan tergantung pada
kebijakan perusahaan), Neraca saldo memuat ringkasan dari akun transaksi beserta saldonya
yang berguna sebagai dasar untuk menyiapkan laporan keuangan atau sebagai bahan evaluasi.

5) Jurnal Penyesuaian
Pada akhir periode akuntansi perusahaan, jurnal penyesuaian harus diposting ke akun-akun
tertentu pada akhir periode akuntansi agar sesuai dengan kondisi sebenarnya berdasarkan
akuntansi akrual sehingga perusahaan dapat membuat laporan keuangan dengan tepat.

6) Laporan Keuangan
Laporan Keuangan terdiri dari neraca laporan laba rugi dan laporan arus kas yang disusun
menggunakan saldo yang sudah benar.

7) Jurnal Penutup
Pada saat jurnal penutupan tersebut di-posting, semua akun nominal saldonya menjadi nol dan
sudah siap digunakan untuk mencatat transaksi berjalan pada awal periode berikutnya. Perlu
Menjelaskan secara runut tahapan-tahapan MYOB utk akuntansi berdasarkan praktik yang telah
kalian lakukan. diingat, dalam siklus ini tidak selalu sama alurnya.

3. Menjelaskan secara runut tahapan-tahapan MYOB utk akuntansi

berdasarkan praktik yang telah di lakukan.

Langkah-langkah untuk membuat data baru perusahaan berdasarkan data perusahaan yangada dalam
program MYOB Accounting adalah sebagai berikut :

MEMULAI MYOB
1. Untuk membuka program MYOB Accounting, maka klik ganda ikon MYOB
AccounRight_Premier_v19 pada desktop atau klik Start » All Programs » MYOB
AccounRight_Premier_v19.

Keterangan :
☺ Open, untuk membuka data MYOB yang telah ada.
☺ Create, untuk membuat data perusahaan baru.
☺ Explore, untuk menampilkan data contoh yang telah disediakan
☺ What’s New, untuk menampilkan file html yang berisi berita terbaru dalam versi MYOB.
☺ Exit, untuk menutup program MYOB.

2. Klik tombol Create maka jendela New Company File Assitant akan ditampilkan.

3. Klik Next >isi data lengkap identitas perusahaan, seperti gambar di bawah ini.

4. Klik Next > isi Informasi Periode Akuntansi, seperti gambar di bawah ini.
Keterangan:

 Current Financial Year: Tahun periode akuntansi yang akan digunakan (2002)
 Last Month of Financial Year: Bulan terakhir dari periode akuntansi yang akan
digunakan (Desember)
 Conversion Month: Bulan kita mengonversi data akuntansi (Januari).
 Number of Accounting Periods: Jumlah bulan dalam satu periode (12)
5. Klik Next (Jendela informasi periode akuntansi yang sudah kita isikan tadi ditampilkan)
6. Klik Next > pilih jenis bagan akun (Account List) yang akan kita gunakan. Ada jenis bagan
akun yang bias kita pilih, seperti gambar dibawah ini.

7. Klik Pilihan yang ke-3 untuk praktik kita.

8. Klik Next > klik jendela tempat

kita
mengubah letak penyimpanan file akan ditampilkan. Bila pilihan change tidak di klik,maka file
akuntansiakan disimpan secara default, yaitu di folder hasil instalan MYOB.
9. Klik Save bila sudah memiliki lokasi penyimpanan.
10. Klik Next > jendela proses pembuatan file akuntansi ditampilkan. Tunggu hingga MYOB
selesai membuat Company File.
11. Klik Setup Assitant, maka akan tampil jendela Easy setup assistant. Jendela ini merupakan
fasilitas wizard yang berfungsi untuk mengatur software MYOB secara global. Jendela
Easy setup assistant juga bias kita buka dari menu Setup > Easy Setup Asistant.

keterngan
 Customise, untuk mengatur system software MYOB dan prosedur bersangkutandengan
data akuntansi
 Account, mengatur segala hal yang berhubungan degan daftar rekening termasuk Saldo
Awal Data Akuntansi.
 Sales, mengatur segala hal yang berhubungan dengan penjualan. Purchase, mengatur
segala hal yang berhubungan dengan pembelian.
 Payroll, mengatur segala hal yang berhubungan dengan Sistem Penggajian Karyawan.

12. Mengakhir Program MYOB, klik menu File

> Exit atau klik tombol close pada
sudut paling kanan jendela MYOB,
maka jendela Back up atau
pembuatan Data Cadangan akan
ditampilkan.

Klik No (Klik Yes bila ingin

membuat file backup atau file
cadangan MYOB). Jendela
konfirmasi pembuatan file
cadangan akan selalu ditampilkan
ketika kita selesai membuka file
data akuntansi.
13. Membuka File MYOB ACCOUNTING
 Klik ganda ikon MYOB AccounRight_Premier_v19 pada desktop atau klik Start » All
Programs » MYOB AccounRight_Premier_v19.
 Klik Open pada tampilan awal MYOB
 Pada Jendela konfirmasi, temukan lokasi penyimpanan pada look in dan nama file
data akuntansi yang akan kita buka, seperti gambar di bawah ini:

 Klik Open
 Muncul jendela Sign-on, isikan User ID dan Password bila kita pernah mengisi
atau mengubahnya. Pada praktik kali ini tidak usah diubah. Kemudian Pada file
Access klik Single-user Access, kemudian Klik Ok untuk melanjutkan.
 Tampilan Company File Activation akan muncul. Tampilan ini muncul karena
software MYOB ini adalah versi trial, maka pada Select an activation option, pilih
Activate Later.

 Klik Continue maka jendela pemberitahuan masa berlakunya file

akuntansi akan muncul.
 Klik Ok maka jendela verfikasi file data akuntansi ditampilkan
 Klik No (Klik Yes bila kita ingin memverifikasi data). MYOB akan langsung masuk
ke jendela Command Centre yang merupakan pusat perintah MYOB yang berisi
modul modul untuk melakukan segala jenis transaksi.
MERANCANG DAFTAR AKUN

DAFTAR AKUN PT AYUPURNAMA

Nomor Akun Nama Akun Fungsi Pencatatan

Current Assets
1-1100 Cash In Bank Kas di Bank
1-1200 Petty Cash Kas Kecil
1-1300 Account Receivable Piutang Dagang
1-1400 Allowance For Doubtful Debt Cadangan Kerugian Piutang
1-1500 Persediaan Barang
Merchandise Inventory Dagangan
1-1600 Store Supplies Perlengkapan Toko
1-1700 Prepaid Insurance Ansuransi Dibayar Dimuka
1-1800 Prepaid Rent Sewa Dibayar Dimuka
1-1900 Prepaid Tax Uang Muka PPh Pasal 25
1-1910 PPN Income PPN Masukan
1-1920 Prepaid PPN Piutang PPN
Fixed Assets
1-2100 Equipment Peralatan
1-2110 Equipment at Cost Peralatan
Akumulasi Penyusutan
1-2120 Equipment Accum Dep Peralatan
Current Liabilities
2-1100 Account Payable Hutang Dagang
2-1200 Beban yang masih harus
Expense Payable dibayar
2-1300 Income Tax Payable Utang PPh
2-1400 PPN Payable Utang PPN
2-1500 PPN Outcome PPN Keluaran
2-1600 Divident Payable Utang Dividen
Long Term Liabilities
2-2100 Bank Danamon Loan Utang Jangka Panjang
Equity
3-1100 Capital Stock Modal Saham
3-1200 Retained Earning Laba ditahan
3-1300 Dividen Dividen
3-1400 Income Summary Ikhtisar Laba Rugi
Revenues
4-1100 Sales Penjualan
4-1200 Sales Return Retur Penjualan
Cost of Good Sold
5-1100 Cost of Good Sold Harga Pokok Penjualan
5-1200 Freight Paid Beban Angkut Pembelian
Operating Expense
6-1000 Advertising Expense Biaya Iklan
Telephone & Electeicity
6-1100 Expense Biaya Telepon dan Listrik
6-1200 Store Supplies Expense Biaya Perlengkapan Toko
6-1300 Bad Debt Expense Biaya Kerugian Piutang
6-1400 Depreciation Expense Biaya Penyusutan Harta
6-1500 Insurance Expense Biaya Asuransi
6-1600 Rent Expense Biaya Sewa
6-1700 Wages & Salaries Expense Biaya Upah dan gaji
6-1800 Other Operating Expense Biaya Operasi Lainnya
Other Revenues and Gains
8-1100 Interest revenue Pendapatan Bunga
Other Expenses and Losses
9-1100 Interest Expense Beban Bunga
9-1200 Bank Service Charge Beban Administrasi Bank
9-1300 Income tax Expense Beban PPh
MEMBUAT AKUN BARU
Membuat akun baru dalam Account List MYOB dapat kita lakukan dengan cara sebagai
berikut:
 Klik Account list pada Modul Account, maka jendela account list akan tampil.
 Klik tab kategori akun yang akan kita buat.
 Klik tombol New, maka jendela Edit Account akan ditampilkan
 Tentukan jenis account header/detail. (Bila langkah ini tidak bias dilakukan lanjutkan saja
dengan langkah berikutnya. Pekerjaan ini bisa dilakukan lagi bila kode paja dan linked
account sudah kita kerjakan.)
 Tentukan jenis akun, pada Account Type. (Bik ila langkah ini tidak bias dilakukan lanjutkan
saja dengan langkah berikutnya. Pekerjaan ini bisa dilakukan lagi bila kode paja dan linked
account sudah kita kerjakan.)
 Ketik 4 digit nomor spesifik akun pada Account Number.
 Tekan tombol Tab pada keyboard.
 Ketik nama akun.
 Klik tombol New untuk membuat akun baru berikutnya.
 Lakukan langkah pembuatan akun ini hingga semua akun selesai kita buat.
 \

TAMPILAN DAFTAR AKUN YANG SUDAH DIBUAT

Daftar akun berdasarkan kategori:

MENGATUR KODE PAJAK.
Kebijakan akuntansi pada PT Ayupurnama menetapkan bahwa setiap pembelian akan diperhitungkan
PPN Income 10% dari nilai pembelian dan setiap penjualan akan diperhitungkan PPN Outcome 10% dari
nilai penjualan, maka kita harus mengatur link kode pajak yang dimaksud.Langkah-langkah mengatur
linked kode pajak tersebut adalah:
 Klik menu List > Tax Codes, maka jendela Tax Code List ditampilkan seperti gambar di
bawah ini.
 Hapus semua kode pajak yang tidak dibutuhkan kecuali GST DAN N-T dengan cara klik kanan
kode pajak yang akandihapus  Klik Delete Tax Code

 Edit Kode pajak GST-10% menjadi PPN dengan cara klik dua kali kode pajak yang akan
diedit, maka tax code information ditampilkan seperti gambar berikut.

 Ganti kode pajak pada Tax Code – Ganti description pada N-T
 Tentukan Linked Accounts untuk Tax Collected = PPN Outcome dan Tax Paid = PPNIncome
 Klik Ok

MENGATUR LINKED ACCOUNTS

Linked Accounts berfungsi untuk menghubungkan akun-akun tertentu ke buku besar agar jurnal bias
dibuat secara otomatis. Terdapat empat jenis akun yang perlu di link-kan agar software MYOB dapat
menghasilkan laporan seperti yang kita inginkan.
Untuk mengatur ke-4 modul Linked Accounts ini, kita dapat melakukan langkah-langkah berikut:

a. Mengatur Account & Banking Linked Account

 klik menu Setup » Linked Accounts » Accounts and Banking Accounts. Atur seperti
gambar berikut.
Keterangan
 Equity Accounts for Current Earnings = Akun modul untuk laba periode berjalan.
Akun ini di link-kan secara default.
 Aquity Accounts for Retained Earnings = Akun modul untuk laba ditahan. Akun ini
di link-kan secara default.
 Equity Acconts for Historical Balancing = Akun modul penyeimbang/Ikhtisar Laba
Rugi.
 Bank Account for Electronic Payments = Akun bank untuk pembayaran elektronik,
biasanya Kas di Bank.
 Bank Account for Unndeposite Funds = Akun untuk menampung penerimaan
sementara, biasnya kas kecil.
b. Mengatur Sales Linked Account
 klik menu Setup » Linked Accounts » Sales Account.

Keterangan:
 Asset Account for Trancking Receivables di link-kan dengan akun piutang dagang.
 Bank Account for Customer Receipts di link-kan dengan akun kas yang
ditetapkan sebagai penampung pembaran dari customer.

c. Mengatur Purchase Linked Account

Klik menu Setup » Linked Accounts » Purchase Accounts. Atur seperti gambar berikut.

 Liability Account for Tracking Payables di link-kan dengan Akun kewajiban dagang.
 Bank Account for Paying Bills di link-kan dengan Akun untuk pembayaran hutang

d. Mengatur Payroll Linked Account

Klik menu Setup » Linked Accounts » Payroll Accounts. Atur seperti gambar berikut;
MEMASUKKAN SALDO AWAL

Neraca saldo PT Ayupurnama seperti terlihat dibawah ini

PT Ayupurnama
TRIAL BALANCE, PER 30 NOVEMBER 2014
(Dalam Rupiah)

Kode Nama Akun Debet Kredit

1-1100 Cash In Bank 68.550.000
1-1200 Petty Cash 11.700.000
1-1300 Account Receivable 839.300.000
1-1400 Allowance For Doubtful Debt 14.000.000
1-1500 Merchandise Inventory 600.000.000
1-1600 Store Supplies 5.200.000
1-1700 Prepaid Insurance 12.500.000
1-1800 Prepaid Rent 20.500.000
1-1900 Prepaid Tax 17.000.000
1-1910 PPN Income
1-1920 Prepaid PPN
1-2110 Equipment at Cost 69.600.000
1-2120 Equipment Accum Dep 24.320.000
2-1100 Account Payable 568.700.000
2-1200 Expense Payable 8.600.000
2-1300 Income Tax Payable
2-1400 PPN Payable 4.200.000
2-1500 PPN Outcome
2-1600 Divident Payable 4.500.000
2-2100 Bank Danamon Loan 320.000.000
3-1100 Capital Stock 400.000.000
3-1200 Retained Earning 14.500.000
3-1300 Dividen 27.500.000
3-1400 Income Summary
4-1100 Sales 852.900.000
4-1200 Sales Return
5-1100 Cost of Good Sold 395.820.000
5-1200 Freight Paid 12.600.000
6-1000 Advertising Expense 3.800.000
6-1100 Telephone & Electeicity Expense 7.800.000
6-1200 Store Supplies Expense 4.750.000
6-1300 Bad Debt Expense 12.000.000
6-1400 Depreciation Expense 16.500.000
6-1500 Insurance Expense 11.400.000
6-1600 Rent Expense 22.900.000
6-1700 Wages & Salaries Expense 40.200.000
6-1800 Other Operating Expense 10.100.000
8-1100 Interest revenue 7.900.000
9-1100 Interest Expense 2.200.000
9-1200 Bank Service Charge 7.700.000
9-1300 Income tax Expense
Jumlah 2.219.620.000 2.219.620.000
MEMASUKKAN SALDO AKUN RIIL
 Klik menu Setup > Balances > Account Opening Balances.
 Ketikkan saldo awal di masing-masing akun pada kolom Opening Balance tanpa symbol
mata uang dan tanpa titik pemisah angka. Ingat: (Saldo Akun Asset yang terletak di kolom
kredit dimasukkan dengan member tanda (-) negatif). Begitupun dengan saldo akun dividen
yang terletak di kolom debet dimasukkan dengan member tanda (-) negative. Total saldo
akunreal sebesar Rp 313.030.000,-.

 Perhatikan Amount left to be Allocated masih ada saldonya karena belum tutup buku. Nilai
yang tercantum di Amount left to be Allocated nanti akan kita masukkan sebagai saldo akun
Income Summary/Historical balancing dalam jendela Record Journal Entry.

MEMASUKKAN SALDO AKUN NOMINAL

 Klik modul Account > klik Record Journal Entry.
 Ketik nomor Journal di GeneralJournal#.
 Ketik tanggal pada date: 30/11/14
 Ketik keterangan pada Memo: Neraca Saldo PT Ayupurnama 30/11/14 (Saldo Awal file
dataakuntansi).
 Cari nomor akun pada Acct#:.
 Ketikkan saldo awaal di masing-masing akun pada kolom Debit/Credit sampai semua saldo
nominal terisi semua.
 Terakhir ketikkan Nilai Saldo Amount left to be Allocated Amount left to be Allocated
yang ada dijendela Account opening balances sebagai saldo akun Income Summary.
 Klik Record.
PENGATURAN MODUL PENJUALAN

Pengaturan Modul Sales berfungsi untuk mengatur semua hal yang berhubungan dengan transaksi-
transaksi penjualan yang dapat dilakukan dengan cara mengklik menu Setup > Klik Easy Setup Asistant >
Klik Modul Sales maka jendela Sales Easy Setup Asistant. Selanjutnya Pilih Introduction > Klik Next.

a. Memilih Jenis Jendela Transaksi Penjualan, untuk pengaturan layout jendela penjualn PT
Ayupurnama dapat kita lakukan dengan mengklik Layout > 5 jenis pilihan jendela penjualan
ditampilkan > klik Item seperti gambar dibawah ini > lalu next.

Terdapat lima jenis pilihan jendela penjualan, yaitu:

 Service, untuk transaksi usaha jasa
Item, untuk transaksi usaha dagang (jual beli dagang)
Professional, untuk usaha professional
Time Billing, untuk usaha dengan system tagihan
Miscellaneuous, untuk usaha lain-lain, yang bukti transaksi tidak perlu dicetak.

b. Mengatur Detail Penjualan, Pengaturan detail penjualan untuk PT Ayupurnama dapatkita

lakukan dengan mengklik Selling Details > lalu piih next. (tidak ada yang perlu diganti)

c. Mengatur Kode Pajak

Penjualan, pilih Tax
codes > atur seperti
gambar beriku ini.

d. Mengatur Termin Pembayaran Customer

Kebijakan akuntanis PT Ayupurnama menyatakan bahwa termin pembayaran customer yang berlaku
adalah N/30, maka pengatuan termin pembayar dilakukan dengan mengklik Payment Information >
atur seperti gambar di bawah ini.

e. Mengatur Linked Account Penjualan, klik Linked Account > lalu next. (langkah ini telah
 dilakukan pada saat pembuatan daftar akun).

f. Membuat Buku Bantu Piutang

Customer Card adalah tempat kita memasukkan data buku bantu piutang dagang. PT Ayupurnama
mempunyai daftar customer sebagai berikut:

DAFTAR CUSTOMER PT Ayupurnama

No. Nama Alamat Telepon
C001 Toko Diana Jl. Urip Sumoharjo No. 46, Makassar 0411 623 0197
C002 Toko Indah Jl. Mesjid Raya No. 8, Makassar 0411 723 5454
C003 Toko Pesona Jl. Tinumbu No.13, Makassar 0411 621 0164
C004 Toko Mulia Jl. Irian No. 33, Makassar 0411 622 1234

Langkah-langkah yang dilakukan, yakni mengklik Customer Card > Jendela Customer Card
ditampilakn sebagai berikut.

 Klik New maka akan tampil jendela Card Information, isi data custom sesuai
data yang ada. (Data dapat diulangi sesuai dengan banyaknya perusahaan.

g. Memasukkan Saldo Awal Customer

Historical Sales merupakan jendela tempat kita memasukkan data saldo awal piutang dating. Saldo
awal piutang dapat kita dapatkan dari penjualan kredit bulan sebelumnya. PT Ayupurnama
mempunyai data saldo piutang dagang sebagai berikut.
DAFTAR SALDO PIUTANG DAGANG PER 30 NOV 2014
(dalam Rupiah)
Nama No. Tanggal Penjualan PPN Jumlah
Faktur Outcome
 Toko Diana F-AJ/21 20/11/2014 155.000.000 15.500.000 170.500.000
Toko Indah F-AJ/33 28/11/2014 298.000.000 29.800.000 327.800.000
Toko Pesona F-AJ/22 25/11/2014 172.000.000 17.200.000 189.200.000
Toko Mulia F-AJ/28 26/11/2014 138.000.000 13.800.000 151.800.000
Jumlah 763.000.000 74.300.000 839.300.000

Langkah-langkah memasukkkan Saldo Awal Piutang Dagang:

Klik Historical Sales > jendela Historical Sales ditampilkan seperti gambar di bawah

 Klik Add Sale maka akan tampil jendela Historical Sales, isi data customer yang sesuai
seperti gambar dibawah ini (lanjutkan untuk data selanjutnya) > pilih Record

PENGATURAN MODUL PEMBELIAN

Pengaturan Modul Purchase berfungsi untuk mengatur semua hal yang berhubungan dengan transaksi-
transaksi pembelian yang dapat dilakukan dengan cara mengklik menu Setup > Klik Easy Setup Asistant
> Klik Modul Purchase maka jendela Purchase Easy Setup Asistant. Selanjutnya Pilih Introduction > Klik
Next.

a. Memilih Jenis Jendela Transaksi Pembelian, untuk pengaturan layout jendela penjualn PT
Ayupurnama dapat kita lakukan dengan mengklik Layout > 5 jenis pilihan jendelapembelian
ditampilkan > klik Item seperti gambar dibawah ini > lalu next.
Terdapat lima jenis pilihan jendela pembelian, yaitu:Service, untuk
transaksi usaha jasa
Item, untuk transaksi usaha dagang (jual beli dagang)
Professional, untuk usaha professional
Time Billing, untuk usaha dengan system tagihan
Miscellaneuous, untuk usaha lain-lain, yang bukti transaksi tidak perlu dicetak.

b. Mengatur Detail Pembelian, Pengaturan detail pembelian untuk PT Ayupurnama dapat kita
lakukan dengan mengklik Buying Details > lalu piih next. (tidak ada yang perludiganti)
c. Mengatur Kode Pajak
Pembelian, pilih Tax
codes > atur seperti
gambar berikut.

d. Mengatur Termin Pembayaran Supplier

Kebijakan akuntansi PT Ayupurnama menyatakan bahwa termin pembayaran supplier yang berlaku
adalah N/30, maka pengatuan termin pembayaran dilakukan dengan mengklik Payment Information >
atur seperti gambar di bawah ini.

e. Mengatur Linked Account Pembelian, klik Linked Account > lalu next. (langkah ini telah
dilakukan pada saat pembuatan daftar akun).
f. Membuat Buku Bantu Hutang
Supplier Card adalah tempat kita memasukkan data buku bantu piutang dagang. PT Ayupurnama
mempunyai daftar customer sebagai berikut:

DAFTAR SUPPLIER PT Ayupurnama

No. Nama Alamat Telepon
S001 PT ESA Jl. Sarijadi No 12, Surabaya 0321 630 3334
S002 CV TIRTA Jl. Koppo No. 31, Surabaya 0321 380 2900
 S003 PT PENA MAS Jl. Mangga No. 29, Surabaya 0321 630 1234

Langkah-langkah yang dilakukan, yakni mengklik Supplier Card > Jendela Supplier Card ditampilkan
sebagai berikut.

 Klik New maka akan tampil jendela Card Information, isi data custom sesuai
data yang ada. (Data dapat diulangi sesuai dengan banyaknya perusahaan.

g. Memasukkan Saldo Awal Supplier

Historical Purchases merupakan jendela tempat kita memasukkan data saldo awal utangdatang. Saldo
awal piutang dapat kita dapatkan dari pemebelian kredit bulan sebelumnya. PT Ayupurnama
mempunyai data saldo utang dagang sebagai berikut.

DAFTAR SALDO UTANG DAGANG PER 30 NOV 2014

(dalam Rupiah)
No. PPN
Nama Tanggal Pembelian Jumlah
Faktur Expense

PT ESA F/E375 25/11/2014 239.000.000 23.900.000 262.900.000

CV TIRTA F/T-0609 18/11/2014 205.000.000 20.500.000 225.500.000
PT PENA MAS F/PM-123 29/11/2014 73.000.000 7.300.000 80.300.000

Jumlah 517.000.000 51.700.000 568.700.000

Langkah-langkah memasukkkan Saldo Awal utang Dagang:

 Klik Historical Purchase > jendela Historical Purchase ditampilkan seperti gambar di
 bawah ini.

 Klik Add Purchase maka akan tampil jendela Historical Purchase, isi data supplier yang
sesuai seperti gambar dibawah ini (lanjutkan untuk data selanjutnya) > pilih Record.
MEMBUAT DAFTAR & SALDO AWAL PERSEDIAAN
Di MYOB, terminologi item digunakan untuk menjelaskan jasa dan barang yang mungkin dibeli, dijual,
atau disimpan. Jika item tersebut digunakan untuk membuat item lain, maka item disebut komponen. Item
yang dibuat dari item item lain disebut item akhir. Item-item tersebut disimpandi gudang dan disebut
sebagai persediaan barang dagangan.
PT Ayupurnama mempunyai persediaan barang dagangan seperti di bawah ini:

No Kode Nama Quantity Beli/unit Jumlah Jual/Unit

Item
1 501LED TV LED 40 10.000.000 400.000.000 12.900.000
2 601LCD TV LCD 25 8.000.000 200.000.000 10.000.000
 Jumlah 65 - 600.000.000

Daftar Persediaan dapat dilakukan dengan mengikuti langakah-langkah berikut:

 Klik Modul Inventory di jendela Command Centre
 Klik tombol item list, maka jendela item list akan ditampilkan.

 Klik tombol New

sehingga jendela
item information
ditampilkan. Isikan data
persediaaan seperti
gambar ini.
 Ketikka nomor item. Tekan tombol TAB pada keyboard.
 Ketikkan Nama persediaan barang dagangan
 Centang pilihan seperti gambar diatas.
 Klik Buying details > tentukan kode pajak pembelian (PPN)
 Klik Selling details > tentukan kode pajak penjualan (PPN)
 Ulangi dari New untuk item barang selanjutnya.

MEMBUAT DATA SALDO AWAL PERSEDIAAN

Langkah untuk memasukkan data saldo awal persediaan adalah:

 Pada menu Command Centre klik menu Inventory lalu pilih Count Inventory dan akan
muncul tampilan sebegai berikut.

 Ketikkan jumlah persediaan barang pada kolom Counted.

 Klik tombol Adjust Inventory sehingga ditampilkan jendela Adjustment Information.
 Link-kan dengan Merchandise Inventory pada field Daefault Adjustment Account > Pilih
akun 1-1500.
 Klik tombol continue. Klik Opening Balances, sehingga ditampilkan jendela AdjustInventory.

MENETAPKAN HARGA JUAL ITEM PERSEDIAAN

Dari daftar persediaan barang dagangan PT Ayupurnama di atas terlihat sudah ditetapkanharga jual di kolom
Sell Price. Langkah untuk memasukkannya adalah sebagai berikut.

 Klik modul inventory > klik tombol set item prices, lalu muncul tampilan berikut.

 Centang item yang akan ditetapkan harga jualnya.

 Masukkan harga jual di kolom Current Price
Klik tombol OK untuk mengakhiri proses ini.
MENGANALISIS & MEMASUKKAN DATATRANSAKSI

PT Ayupurnama mempunyai data-data transaksi seperti berikut.

a. 03 Desember 2014, Pembayaran gaji karyawan bulan November 2016 sebesar Rp 5.000.000,-
, bukti kas BKK-101. ( mencatat pengeluaran kas bukan utang).
Cara pencatatan keddalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Banking > klik Spend Money maka akan tampil sebagai berikut.

 Isi kolom seperti gambar di atas.


 Untuk kartu penerimaan pembayaran klik pada Card > Klik kartu yang digunakan > klik
Use card. Bila belum terdaftar, klik New untuk membuat jenis kartu pada jendela Card

Information.
 Klik Record

b. 03 Desember 2014, Pembayaran biaya iklan sebesar Rp 850.000,- kepada Percetakan

Sehat,Nomor PC12-01. (Mencatat Pengeluaran kas kecil)
Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Banking > klik Spend Money.
 Isi kolom seperti gambar di bawah.
 Untuk kartu penerimaan pembayaran klik pada Card > Klik kartu yang digunakan > klik
Use card. Bila belum terdaftar, klik New untuk membuat jenis kartu pada jendela Card
Information.
c. 04 Desember 2014, penerimaan pelunasan pembayaran atas faktur F-AJ/33 dari Toko Indah
(Jl. Mesjid Raya No. 8, Makassar) tertanggal 28 November 2016 sebesar Rp 327.800.000,
Nomor BKM-XII-01.
Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Sales > klik Sales Register dan akan tampil seperti berikut.
  Klik Tab Open Invoice > cari dan klik nama customer yang akan melakukan pembayaran.
 Klik Receive Payment maka jendela akan ditampilkan seperti gambar di bawah.
 Klik Record

d. 07 Desember 2014, Pembayaran kepada Kantor PLN dan PT Telkom untuk rekening listrik
dan Telkom bulan November masing-masing sebesar Rp2.100.000,- dan Rp1.500.000,-,
nomor bukti PC12-02. (catat pada MYOB seperti poin b)

e. 07 Desember 2014, menjual secara kredit kepada Tokoh Indah (Jl. Mesjid Raya No. 48,
Makassar) Sebesar Rp195.800.000, bukti faktur No. F-AJ/41. Perincian penjualan sebagai
berikut. (Mencatat penjualan kredit)
Qty Item No. Description Price (Rp) Total Harga PPN Jumlah
(Rp)
9 501LED TV LED 12.000.000 108.000.000 10.800.000 118.800.000
7 601LCD TV LCD 10.000.000 70.000.000 7.000.000 77.000.000
Total Jumlah 178.000.000 17.800.000 195.800.000

Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.

 Klik Modul Sales > klik Enter Sales dan akan tampil seperti berikut.
 Isi kolom seperti gambar di atas.
 Pastikan centang pada Tax Inclusive dihilangkan.
 Klik Record > Klik cancel untuk menutup jendela Sales – New Item.

f. 07 Desember 2014, pembayaran pelunasan faktur F/PM-123 tertanggal 29 November 2016

kepada PT PENA MAS sebesar Rp80.300.000, Nomor BKK-102. (Mencatat Pengeluaran kas
atas hutang)
Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Purchases klik Purchases Register dan akan tampil.
  Ketik tanggal pada date from: 1/11/14 > tekan enter.
 Klik Tab Open Bills > klik nama supplier yang akan kita bayar hutangnya.
 Klik Pay Bill maka jendela Pay Bill ditampilkan. Pada tampilan cukup mengisi kolom
Cheque No: BKK-102 , Date: 07/12/2014, dan Memo : pembayaran pelunasan faktur
F/PM-123 tertanggal 29 November 2014.

g. 08 Desember 2014, menerima retur dari Tokoh Indah (Jl. Mesjid Raya No. 8, Makassar)
Sebesar Rp24.200.000 atas faktur No. F-AJ/41. Nomor Nota Kredit: NK-F-AJ/41. Perincian
penjualan sebagai berikut. (Mencatat penjualan retur)
Qty Item No. Description Price (Rp) Total Harga PPN Jumlah
(Rp)
1 501LED TV LED 12.000.000 12.000.000 1.200.000 13.200.000
1 601LCD TV LCD 10.000.000 10.000.000 1.000.000 11.000.000
Total Jumlah 22.000.000 2.200.000 24.200.000

Cara pencatatan ke dalam MYOB dilakukan dengan empat langkah berikut. Mengganti

Link Item List Sales ke Sale Retur.

 Klik Modul Inventory > klik Item list dan akan tampil.
 Klik Nama Barang > klik Edit jendela Item Information akan ditampilkan
 Klik pada I Sell > This Item cari dan klik akun sales retur > klik use Account > Klik OK.
 Lanjutkan mengubah Link untuk Nama Barang berikutnya hingga selesai.
 Klik Close pada jendela item list bila linknya sudah selesai diganti.

Membuat Invoice Sales Retur.

 Klik Modul Sales > klik Enter Sales dan akan tampil seperti dan Isi kolom

Mengurangi piutang dengan Invoice Sales Retur.

 Klik Modul Sales > klik Sales Register dan akan tampil.
 Klik tanggal pada date from: 1/11/14 hingga 03/03/14 lalu tekan Enter
 Klik Tab Return & Credit cari dan klik nama customer yang akan dikurangi.
 Klik Apply to sale maka jendela Settle Returns & Credits akan ditampilkan.
 Isi kolom seperti gambar di atas > klik record.
Mengembalikan Link Item List Sales retur ke
Sales.
 Klik Modul Inventory > klik Item list dan akan tampil.
 Klik Nama Barang > klik Edit jendela Item Information akan ditampilkan
 Klik pada I Sell > This Item cari dan klik akun sales > klik use Account > Klik OK.
 Lanjutkan mengubah Link untuk Nama Barang berikutnya hingga selesai.
 Klik Close pada jendela item list bila linknya sudah selesai diganti.
h. 10 Desember 2014, Pembelian perlengkapan toko sebesar Rp800.000 dari Toko Melodi (Jl.
Kartini, Makassar), Nomor PC12-03.(catat pada MYOB seperti poin b atau d)

i. 11 Desember 2014, membeli secara kredit dari PT PENA MAS Sebesar Rp210.760.000,
bukti faktur No. F/PM-135. Perincian pembelian sebagai berikut. (Mencatat pembelian
kredit)
Qty Item No. Description Price (Rp) Total Harga PPN Jumlah
(Rp)
 11 501LED TV LED 10.100.000 111.100.000 11.110.000 122.210.000
10 601LCD TV LCD 8.050.000 80.500.000 8.050.000 88.550.000
Total Jumlah 191.600.000 19.160.000 210.760.000
Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Purchase > klik Enter Puerchase dan akan tampil seperti berikut.
 Isi kolom seperti gambar di atas.
 Pastikan centang pada Tax Inclusive dihilangkan.
 Klik Record > Klik No
 Klik cancel untuk menutup jendela Purchase– New Item.

j. 12 Desember 2014, mengembalikan barang yang dibeli dari TOKO PENA MAS Sebesar
Rp19.965.000 atas faktur No. F/PM-135. Nomor Nota Kredit: NK/135. Perincian pembelian
sebagai berikut. (Mencatat pembelian retur)
Qty Item No. Description Price (Rp) Total Harga PPN Jumlah
(Rp)
11 501LED TV LED 10.100.000 10.100.000 1.010.000 11.110.000
10 601LCD TV LCD 8.050.000 8.050.000 805.000 8.855.000
Total Jumlah 18.150.000 1.815.000 19.965.000

Cara pencatatan ke dalam MYOB dilakukan dengan dua langkah berikut. Membuat

Bill Purchases Retur

 Klik Modul Purchases > klik Enter Purchases dan akan tampil.
 Isi kolom seperti gambar di bawah.
 Pastikan centang pada Tax Inclusive dihilangkan.
 Klik Record > Klik Cancel untuk mentup jendela.

Mengurangi utang dengan Bill Purchase Retur.

 Klik Modul Purchase > klik Purchase Register dan akan tampil.
 Klik tanggal pada date from: 1/11/14 hingga 03/03/15 lalu tekan Enter
 Klik Tab Return & Credit cari dan klik nama customer yang akan dikurangi piutangnya.
 Klik Apply to Purchase maka jendela Settle Returns & Credits akan ditampilkan.
k. 15 Desember 2014, menjual secara tunai sebesar Rp180.400.000, bukti No. AJ-KN-01.
Perincian penjualan sebagai berikut. (Mencatat penjualan tunai)
Qty Item No. Description Price (Rp) Total Harga PPN Jumlah
(Rp)
7 501LED TV LED 12.000.000 84.000.000 8.400.000 92.400.000
8 601LCD TV LCD 10.000.000 80.000.000 8.000.000 88.000.000
Total Jumlah 164.000.000 16.400.000 180.400.000
 Pastikan centang pada Tax Inclusive dihilangkan.
 Klik Record > Klik cancel untuk menutup jendela Sales – New Item.

l. 17 Desember 2014, Pembayaran PPN untuk bulan November 2014 kepada KAS Negara
sebesar Rp 4.200.000,-, bukti kas BKK-103. ( mencatat pengeluaran kas).(Cara pencatatan ke
dalam MYOB seperti poin a).
 m. 18 Desember 2014, Pembayaran dividen terutang kepada Tn. Adri sebesar Rp 4.500.000,-
,bukti kas BKK-104. ( mencatat pengeluaran kas). (Cara pencatatan ke dalam MYOB seperti poin
a). 21 Desember 2014, Penerimaan piutang yang telah dihapuskan dati Toko Surya
Makmurseberar Rp8.000.000,- (50% dari total piutang), bukti kas BKM-XII-02. ( mencatat
penerimaan kas dari piutang yang sudah dihapuskan).
Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.
 Klik Modul Banking > klik Receive Money dan akan tampil seperti berikut.
 Isi kolom seperti gambar di atas.
 Klik Record > Klik cancel untuk menutup jendela Sales – New Item.

n. 29 Desember 2014, membeli secara tunai dari PT Anugerah Sebesar Rp246.620.000, bukti
No. P-KN-1201. Perincian pembelian sebagai berikut. (Mencatat pembelian kredit)
Qty Item No. Descripti Price (Rp) Disc Total Harga PPN Jumlah
on (Rp)
11 501LED TV LED 10.100.000 10 % 45.450.000 4.545.000 49.995.000
10 601LCD TV LCD 8.100.000 10 % 43.740.000 4.374.000 48.114.000
Total Jumlah 89.190.000 8.919.000 98.109.000

Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.

 Klik Modul Purchase > klik Enter Purchase dan akan tampil
 Klik Record > Klik cancel untuk menutup jendela Sales – New Item.

o. 29 Desember 2014, membeli secara tunai dari PT Anugerah Sebesar Rp246.620.000, bukti
No. P-KN-1201. Perincian pembelian sebagai berikut. (Mencatat pembelian kredit)
Qty Item No. Descripti Price (Rp) Disc Total Harga PPN Jumlah
on (Rp)
11 501LED TV LED 10.100.000 10 % 45.450.000 4.545.000 49.995.000
10 601LCD TV LCD 8.100.000 10 % 43.740.000 4.374.000 48.114.000
Total Jumlah 89.190.000 8.919.000 98.109.000

Cara pencatatan ke dalam MYOB dengan langkah berikut.

 Klik Modul Purchase > klik Enter Purchase dan akan tampil
 Klik Record > Klik No.

p. 26 Desember 2014, Pembayaran atas perbaikan atap toko (dicatat sebagai beban operasi
lain- lain) sebesar Rp 450.000,- kepada Bapak Dodi, Nomor PC12-04. (Mencatat
Pengeluaran kaskecil). Cara pencatatan ke dalam MYOB seperti poin b atau d.

q. 30 Desember 2014, Pembayaran angsuran bulanan pinjaman jangka panjang dari bank
danamon sebesar Rp 15.000.000,- untuk pinjaman dan Rp 1.500.000,0 untuk bunga. Nomor
BKK-105.Cara pencatatan ke dalam MYOB seperti poin a.

MELIHAT JURNAL TRANSAKI YANG SUDAH DIMASUKKAN.

Dilakukan dengan mengklik Tranaski Journal yang berada hampir di semua modul command
centre MYOB, kecuali Card File. Setelah di klik maka akan muncul tampilan. Ketik tanggal pada
date from: 1/11/14> tekan Enter maka semua jurnal akan ditampilkan.
MENGEDIT JURNAL TRANSAKI

 Buka Jendela Transactional Journal.

 Klik Panah untuk mengedit jurnal transaki yang akan kita edit
 Lakukan pengeditan transaksi > klik Ok.

MENGHAPUS JURNAL TRANSAKI

 Buka Jendela Transactional Journal.
 Klik Panah untuk menghapus jurnal yang akan dihapus.
 Klik menu Edit > Delete Transactional

LAPORAN KEUANGAN

MENAMPILKAN NERACA SALDO

 Klik modul Account > Klik Report bagian bawah layar Command centre.
 Jendela Index To Reports > Account akan tampil
 Klik Trial Balance > Klik Customise > pilih nama bulan pada
Selected Period December.
 Klik Display maka laporan Neraca Saldo akan ditampilkan.
 Klik Send to untuk mentransfer laporan sesuai dengan kebutuhan.

MENAMPILKAN LAPORAN PERUBAHAN MODAL

 Klik modul Account > Klik Report bagian bawah layar Command centre.
 Jendela Index To Reports > Account akan tampil
 Klik Balance Sheet > Klik Customise > pilih nama bulan pada Selected
PeriodDecember.
 Klik Display maka laporan akan ditampilkan.
 Klik Send to untuk mentransfer laporan sesuai dengan kebutuhan.

MENAMPILKAN LABA-RUGI
 Klik modul Account > Klik Report bagian bawah layar Command centre.
 Jendela Index To Reports > Account akan tampil
 Klik Profit & Loss > Klik Customise > Ketik tanggal di dated from: 1/12/14 To:
31/12/14
 Klik Display maka laporan akan ditampilkan.
 Klik Send to untuk mentransfer laporan sesuai dengan kebutuhan.

MENAMPILKAN LAPORAN ARUS KAS
 Klik Report bagian bawah layar Command centre.
 Klik modul Tab Banking > klik Statement of Cash Flow > Klik Customise >
Ketiktanggal di dated from: December To: December.
 Klik Display maka laporan akan ditampilkan.
 Klik Send to untuk mentransfer laporan sesuai dengan kebutuhan.