PAJAK
Graha TaxHouse
Ruko Casablanca No. 1AB,
Jl. Ringroad Utara, Mancasan Kidul
Condong Catur, Depok, Sleman (Depan Polsek Depok Timur)
Telp. & Fax: (0274) 2802140;
email: taxhouse_mnc@yahoo.co.id
1
PENGGUNAAN APLIKASI eSPT PPh PASAL 21
System Requirements
- Sistem Operasi berbasis Windows (min. 98)
- Microsoft Office Access
- Microsoft .NET Framework 4.0
- Crystal Report 12
- VGA Resolution min.1280x768
- Regional and Language Setting harus diatur pada negara Indonesia, default setting tidak
diutak-atik
Langkah-langkah penggunaan :
1. Lakukan instalasi e-SPT PPh ps 21
2. Buka Local Disk (C:), Buka folder Program Files, Buka folder DJP, Buka folder e-SPT
Masa 21-26 2014, klik folder db, kemudian klik folder db kosong dan copy file db2113
yang size nya 4.528 KB (size paling besar)
3. Kemudian paste databasenya ke local disk D atau E, db 2113 bisa di rename berdasarkan
nama perusahaan.
4. Buka aplikasi eSPT PPh Pasal 21 melalui Start All Program eSPT PPh Masa 21-26
2014 espt2114 atau bisa melalui Local Disk (C:), Buka folder Program Files, Buka
folder DJP, Buka folder e-SPT Masa 21-26 2014, klik espt2114
5. Muncul e-SPT PPh Masa 21/26
6. Pilih tempat penyimpanan database db2113 dengan memilih ganti folder – pilih database
yang tadi disimpan di local disk D atau E - klik pilih DB
7. Isikan USER NAME : administrator dan PASSWORD : 123
8. Isikan nomor NPWP perusahaan Anda
9. Input profil wajib pajak yang tersedia pada modul.
10. Klik menu Pilih SPT Buat SPT Baru dengan menentukan masa dan tahun pajak
Pada kasus: masanya Desember dan tahun pajak 2019
11. Input data-data bukti pemotongan melalui menu “Isi SPT ”
12. Cetak SPT Induk melalui menu “ Isi SPT ” Menu Cetak
13. Untuk pelaporan data SPT melalui menu CSV Pelaporan SPT Buat File CSV
2
DATA WAJIB PAJAK
NPWP : 01.695.177.4-542.000
Nama Wajib Pajak : PT. Mitranata
Alamat : Jl. Sejahtera No. 1 Sleman 55581
No. Telp./Fax : 0274-867921
Email : mnc@yahoo.co.id
Jenis Usaha : Industri dan Perdagangan
KLU : 60052
Penandatangan SPT : Afafa (08.962.797.0-541.000 – Direktur)
Pegawai Tetap
Masa Desember
Total
Tunj. Premi Iuran PPh 21
No. Nama Gaji Pokok Penghasilan
Jabatan Asuransi Pensiun Sebulan
Bruto
1 Afafa 5.500.000 7.000.000 220.000 12.720.000 110.000 591.933
2 Rendi 4.500.000 6.000.000 180.000 10.680.000 90.000 416.733
3 Candra 4.000.000 5.000.000 160.000 9.160.000 80.000 131.100
4 Eva Noviana 3.500.000 3.000.000 140.000 6.640.000 70.000 -
Jumlah 17.500.000 21.000.000 700.000 39.200.000 350.000 1.139.766
Lain-lain
Tanggal Transaksi
Memberikan hadiah penghargaan sebesar Rp. 5.000.000 kepada Andri yang
10 Desember 2019 menjadi juara 1 dalam lomba desain interior ruangan kantor. Non NPWP, NIK
3404024910870001, alamat Jl.Melati No 10 Sleman
Membayar jasa motivator bernama Fikri sebesar Rp 10.000.000. Fikri beralamat
28 Desember 2019 di Jl. Lojajar No. 28 Sleman, NPWP: 69.612.949.3-542.000. NIK
3414034910880001
3
Satu Tahun Pajak
Total
Tunj. Premi Iuran
No Nama Gaji Pokok Bonus Penghasilan PPh 21
Jabatan Asuransi Pensiun
Bruto
1 Afafa 66.000.000 84.000.000 2.640.000 8.000.000 160.640.000 1.320.000 8.548.000
2 Rendi 54.000.000 72.000.000 2.160.000 6.500.000 134.660.000 1.080.000 6.037.000
3 Candra 48.000.000 60.000.000 1.920.000 5.000.000 114.920.000 960.000 1.810.700
4 Eva Noviana 3.500.000 3.000.000 140.000 - 6.640.000 70.000 -
Jumlah 171.500.000 219.000.000 6.860.000 19.500.000 416.860.000 3.430.000 16.395.700
Pada Bulan Desember perusahaan menerima seorang pegawai baru yang bernama Eva Noviana dan
tidak memiliki NPWP
** Total penghasilan bruto pegawai tetap selama tahun 2019 = Rp 416.860.000,-
Total penghasilan bruto diatas PTKP Rp 410.220.000,- Total penghasilan bruto dibawah PTKP
Rp 6.640.000,-
SSP atas Kurang Bayar PPH Pasal 21 Kode Jenis Setoran 100 dengan NTPN 1451671890000003
dibayar tanggal 10 Januari 2020.
KOMPUTER
PAJAK
e-Faktur
4
Graha TaxHouse
Ruko Casablanca No. 1AB,
Jl. Ringroad Utara, Mancasan Kidul
Condong Catur, Depok, Sleman (Depan Polsek Depok Timur)
Telp. & Fax: (0274) 2802140;
email: taxhouse_mnc@yahoo.co.id
5
Langkah-langkah menginstall E-Faktur
Import Next
Next
Password (passphrase)
Next
Finish, success – OK
6
DATA WAJIB PAJAK
NPWP : 09.999.999.9-999.000
Nama Wajib Pajak : PT SINCHAN
Alamat : Jl. Pahlawan Bertopeng Blok Matahari No 11 Kioto RT 001 RW014 Jakarta
No. Telp./Fax : 021-4360326
Jenis Usaha : Industri dan Perdagangan
KLU : 60052
Tanggal PKP : 17 Desember 2010
Tahun Buku : Januari – Desember 2020
Penomoran Faktur : Manual
Penandatangan SPT : Angga Yunanda (08.962.797.0-541.000 – Direktur)
7
rusak.
Diketahui bahwa nilai penjualan kepada PT Pendekar Biru tertanggal 15 Januari
2020 dengan nomor faktur pajak 070.001.20.12345680 adalah sebesar
26 Januari 2020 Rp.53.000.000 yang terdiri dari 6 unit merek F (@Rp 6.000.000) dan 2 unit merek G
(@Rp 8.500.000), bukan Rp. 49.000.000 sehingga dibuatlah faktur pajak pengganti
071.001-20.12345680
Transaksi penyerahan kepada PT Kebesaran tanggal 20 Januari 2020 dinyatakan
28 Januari 2020 batal, sehingga dibuatlah faktur pajak batal
SSP atas Kurang Bayar PPN Dalam Negeri Masa Januari 2020 dengan Kode Jenis Setoran 100
dan NTPN 4444555544445555 dibayar tanggal 29 Februari 2020.
***SELESAI***