e-Form
www.pajak.go.id
Pengertian 2
www.pajak.go.id
Kenapa
Harus
Lapor
SPT ?
www.pajak.go.id
Dasar Hukum 4
Berdasarkan UU No. 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Umum dan Tata Cara Perpajakan,
sebagaimana telah beberapa kali diubah terakhir dengan UU No. 11 Tahun 2020 tentang
Cipta Kerja.
www.pajak.go.id
April Paling
30 Lambat
www.pajak.go.id
Sanksi 6
Denda telat lapor SPT diatur dalam Undang-Undang Nomor 28 Tahun 2007
tentang Perubahan Ketiga Atas UU Nomor 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan
Umum dan Tata Cara Perpajakan (KUP).
Besaran denda untuk keterlambatan pelaporan SPT bagi wajib pajak yang
memiliki NPWP, yakni:
www.pajak.go.id
SPT
www.pajak.go.id
3 HAL PENTING!!!
N E A
P F K
W I U
P N N
djponline
www.pajak.go.id
Aktivasi e-fin online 9
4. Kirim Permohonan EFIN Badan dari Daftar EFIN Online ke Email KPP
Kirim email dengan menulis subjek email: ‘Permohonan EFIN’.
Lampirkan dalam email itu scan formulir permohonan EFIN dan swafoto WP yang memegang NPWP Badan dan KTP.
www.pajak.go.id
www.pajak.go.id
www.pajak.go.id
Mobile
Phone
PC /
Notebook
www.pajak.go.id
Pendaftaran
www.pajak.go.id
Buka laman
www.pajak.go.id
Di aplikasi internet
browser di PC/Laptop,
Handphone atau Tablet
www.pajak.go.id
1. Masukkan nomor NPWP, EFIN dan
kode keamanan WP
2. Lalu klik “Submit”
3. Silakan buat password untuk login ke
aplikasi DJP Online
4. Cek email dan temukan link aktivasi
yang diberikan oleh DJP
5. Klik link tersebut yang akan
membawa masuk ke
halaman login aplikasi DJP Online
6. Login menggunakan NPWP dan buat
pula password baru
7. EFIN telah teraktivasi dan transaksi
pajak online siap dilakukan
www.pajak.go.id
Simulasi Pengisian e-Form
www.pajak.go.id
Dokumen-dokumen 16
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Dokumen-dokumen 17
PT ACIL BUNGAS
DAFTAR PEMEGANG SAHAM
www.pajak.go.id
Dokumen-dokumen 18
PT ACIL BUNGAS
DAFTAR PENGURUS
www.pajak.go.id
Dokumen-dokumen 19
PT ACIL BUNGAS
DAFTAR PENYUSUTAN
PER 31 DESEMBER 2020
Harta Bulan/ Tahun Harga Perolehan Akumulasi Nilai Sisa Buku Metode Penyusutan Fiskal
Berwujud Perolehan Penyusutan Awal Tahun Penyusutan Tahun 2020
Awal Tahun
Laptob Januari 2018 Rp 4,000,000 Rp 2,000,000 Rp 2,000,000 Garis Lurus Rp 1,000,000
Meja Kursi Januari 2018 Rp 2,000,000 Rp 1,000,000 Rp 1,000,000 Garis Lurus Rp 500,000
Lemari Januari 2018 Rp 1,500,000 Rp 750,000 Rp 750,000 Garis Lurus Rp 375,000
Motor Januari 2018 Rp 14,000,000 Rp 7,000,000 Rp 7,000,000 Garis Lurus Rp 3,500,000
Mobil Januari 2018 Rp 80,000,000 Rp 20,000,000 Rp 60,000,000 Garis Lurus Rp 10,000,000
Jumlah Rp 101,500,000 Rp 30,750,000 Rp 70,750,000 Rp 15,375,000
www.pajak.go.id
Dokumen-dokumen 20
www.pajak.go.id
Pengisian e-Form 1771
Badan UMKM
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 23
Buka laman
www.pajak.go.id
Di aplikasi internet browser di
PC/Laptop, Handphone atau Tablet
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 24
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 25
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 26
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 27
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 28
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 29
www.pajak.go.id
Unduh e-Form (online) 30
www.pajak.go.id
Pengisian e-Form 1771
(Offline)
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 32
20
8
8
8
8
8
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 33
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 34
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 35
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 36
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 37
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran Khusus 1A 38
2018
2018
2018
2018
2018
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran VI 39
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran V 40
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran V 41
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran V 42
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran IV 43
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran IV 44
PPh Pasal 4 ayat (2)Tahun 2020
Pemotong/ Pemungut : Bank X
NPWP Pemotong : 21.345.876.4-XXX.000
Jenis Transaksi : Bunga Bank
DPP : Rp. 2.000.000
PPh Dipotong/Dipungut : Rp 400.000
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran III 45
Diisi jika
terdapat
Kredit Pajak
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran II 46
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran I 47
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pengisian Formulir Induk Lanjutan 49
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran 8A 50
PT ACIL BUNGAS
NERACA
Per 31 Desember 2020
Aktiva Pasiva
Aktiva Lancar
Kas Rp 357,225,000 Hutang Bank Rp 100,000,000
Bank Rp 180,000,000 Jumlah Kewajiban Rp 100,000,000
Piutang Dagang Rp 250,000,000
Persediaan Rp 100,000,000 Ekuitas
Jumlah Aset Lancar Rp 887,225,000 Modal Rp 500,000,000
Laba ditahan Tahun Rp 235,000,000
Sebelumnya
Aktiva Tetap Laba Tahun Berjalan Rp 107,600,000
Aktiva Tetap Rp 101,500,000 Jumlah Ekuitas Rp 842,600,000
Akumulasi Penyusutan -Rp 46,125,000
Jumlah Aset Tetap Rp 55,375,000
Total Aktiva Rp 942,600,000 Total Pasiva Rp 942,600,000
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran 8A 52
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pengisian Lampiran 8A 54
PT ACIL BUNGAS
NERACA
Per 31 Desember 2020
Aktiva Pasiva
Aktiva Lancar
Kas Rp 357,225,000 Hutang Bank Rp 100,000,000
Bank Rp 180,000,000 Jumlah Kewajiban Rp 100,000,000
Piutang Dagang Rp 250,000,000
Persediaan Rp 100,000,000 Ekuitas
Jumlah Aset Lancar Rp 887,225,000 Modal Rp 500,000,000
Laba ditahan Tahun Rp 235,000,000
Sebelumnya
Aktiva Tetap Laba Tahun Berjalan Rp 107,600,000
Aktiva Tetap Rp 101,500,000 Jumlah Ekuitas Rp 842,600,000
Akumulasi Penyusutan -Rp 46,125,000
Jumlah Aset Tetap Rp 55,375,000
Total Aktiva Rp 942,600,000 Total Pasiva Rp 942,600,000
PT ACIL BUNGAS
Laporan Laba/ Rugi
Periode 1 Januari Sampai Dengan 31 Desember 2020
www.pajak.go.id
Pelaporan e-Form 55
www.pajak.go.id
Pengiriman SPT Tahunan 56
Masukan file Laporan Keuangan dan
Laporan Keuangan.pdf Daftar Peredaran Bruto PP 23 dalam
Peredaran bruto PP23.pdf format “.pdf”
www.pajak.go.id
Kode Verifikasi 57
www.pajak.go.id
Pengiriman SPT Tahunan 58
Masukan file Laporan Keuangan dan
Laporan Keuangan.pdf Daftar Peredaran Bruto PP 23 dalam
Peredaran bruto PP23.pdf format “.pdf”
6E1116
www.pajak.go.id
Tanda Terima SPT Tahunan 59
PT ACIL BUNGAS
www.pajak.go.id
www.pajak.go.id
www.pajak.go.id