Tata Cara Mengisi Formulir

SPT Tahunan 1771

Wajib Pajak Badan Penghasilan Bruto Tertentu (PP-23 Tahun 2018)

www.pajak.go.id
Pengertian

Surat Pemberitahuan (SPT) Tahunan Pajak Penghasilan (PPh) merupakan formulir

yang digunakan Wajib Pajak untuk melaporkan penghitungan dan/atau pembayaran
PPh, objek pajak PPh, bukan objek pajak PPh, harta dan kewajiban.

www.pajak.go.id
 ?
Mengapa Kita Wajib

Melaporkan
SPT Tahunan

www.pajak.go.id
 Kewajiban Perpajakan
Mendaftarkan
diri untuk memperoleh
NPWP jika telah memenuhi
syarat objektif dan subjektif
Menghitung Membayar Melaporkan
pajak yang harus dibayar Pajak yang seharusnya seluruh kegiatan usaha
sesuai dengan kegiatan dibayar dengan dalam Surat
usaha wajib pajak mekanisme membayar Pemberitahuan (SPT)
sendiri ke Kas Negara Masa dan Tahunan
(melalui Kantor Pos atau sesuai kondisi
Bank Persepsi), dan sebenarnya
Pemotongan/ Pemungutan
Pajak oleh pihak lain
www.pajak.go.id
Pengambilan
Formulir SPT Tahunan

Formulir SPT Tahunan dapat

diperoleh melalui:
1. Mengunduh di www.pajak.go.id
2. KPP / KP2KP terdekat
3. Mobil Pajak Keliling / Pojok Pajak

www.pajak.go.id
Media
Penyampaian SPT Tahunan

Penyampaian SPT Tahunan dapat

dilakukan melalui:
1. Datang langsung ke KPP / KP2KP
2. e-filing
3. Kantor Pos
4. Melalui jasa ekspedisi (tercatat)
5. Penyedia Jasa Aplikasi Perpajakan

www.pajak.go.id
Dokumen yang disiapkan untuk
Mengisi SPT Tahunan

1. Laporan Keuangan
2. Daftar Susunan Pemegang Saham
3. Daftar Susunan Pengurus
4. Daftar Aset Sampai Akhir Tahun
5. Catatan omzet per bulan
6. Bukti penyetoran PPh Final

www.pajak.go.id
 Tata Cara Pengisian
SPT Tahunan 1771
Wajib Pajak Badan Penghasilan Bruto Tertentu (PP-23 Tahun 2018)

www.pajak.go.id
Lampiran Khusus Isi Tahun Pajak,
Daftar Penyusutan NPWP dan
Nama Wajib Pajak

2 0

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0 P T N Y A R AK A

(Laptop, Meja, Lemari & Motor) Januari 2017 Rp. 21.500.000 Rp. 10.750.000 GL GL Rp . 5.375.000
(Mobil) Januari 2017 Rp. 80.000.000 Rp. 20.000.000 GL GL Rp. 10.000.000
Laptop/Komputer, Meja Kursi,
Lemari dan Motor
digabungkan ke Kelompok 1

Rp. 15.375.000
Rp. 15.375.000
0

www.pajak.go.id
Lampiran Khusus
Daftar Amortisasi

BALIKPAPAN 0 3 0 2 2 1

RAKA

www.pajak.go.id
Lampiran Khusus 8A-2
Informasi Wajib Pajak
Isi Tahun Pajak,
NPWP dan
Nama Wajib Pajak

2 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
P T N Y A R A K A

www.pajak.go.id
 Lihat Laporan
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen Neraca Neraca

Rp. 537.225.000

Rp. 250.000.000

Rp. 100.000.000

Rp. 101.500.000
Rp. 46.125.000

Rp. 942.600.000
 Lihat Laporan
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen Neraca Neraca

Rp. 537.225.000

Rp. 250.000.000 Rp. 100.000.000

Rp. 100.000.000

Rp. 101.500.000
Rp. 46.125.000
Rp. 500.000.000

Rp. 235.000.000
Rp. 107.600.000

Rp. 942.600.000 Rp. 942.600.000

Lampiran Khusus 8A-2 Lihat Laporan
Elemen Laporan Laba/Rugi Laba/Rugi

Rp. 865.000.000
Rp. 675.000.000
Rp. 125.000.000
Rp. 100.000.000
Rp. 700.000.000
Rp. 165.000.000
-
Rp. 59.000.000
Rp. 106.000.000
Rp. 1.600.000
-
Rp. 107.600.000
-
Rp. 107.600.000
-
Rp. 107.600.000
-
Rp. 107.600.000
www.pajak.go.id
Lampiran Khusus 8A-2
Elemen Hubungan Istimewa

BALIKPAPAN 0 3 0 2 2 1

X MURAI
BATU
R A K A
Balikpapan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-VI
Informasi Wajib Pajak

Isi Tahun
Pajak

2 0

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
P T N Y A R AK A
0 1 2 0 1 2 2 0

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-VI
Daftar Penyertaan Modal (Afiliasi)

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-VI
Daftar Utang (Afiliasi)

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Lampiran 1771-VI
Daftar Piutang (Afiliasi)

- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
Lampiran 1771-V
Informasi Wajib Pajak
Isi Tahun
Pajak

2 0

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
P T N Y A R AK A
0 1 2 0 1 2 2 0

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-V
Daftar Pemegang Saham

Syamsul Ada Jl. Harapan Indah No.20 12.345.678.1-019.000 400.000.000 80 -

Listia Saja Jl. Harapan Bersama No.19 12.435.687.2-019.000 100.000.000 20 -

Lampiran 1771-V
Daftar Pemegang Saham

Syamsul Ada Jl. Harapan Indah No.20 12.345.678.1-019.000 400.000.000 80 -

Listia Saja Jl. Harapan Bersama No.19 12.435.687.2-019.000 100.000.000 20 -

500.000.000
Lampiran 1771-V
Daftar Susunan Pengurus

Raka Jl. Harapan Indah No.20 12.345.678.1-019.000 Direktur

Listia Saja Jl. Harapan Bersama No.19 12.435.687.2-019.000 Komisaris

Lampiran 1771-V
Daftar Susunan Pengurus

Raka Jl. Harapan Indah No.20 12.345.678.1-019.000 Direktur

Listia Saja Jl. Harapan Bersama No.19 12.435.687.2-019.000 Komisaris

Lampiran 1770-IV
Informasi Wajib Pajak
Isi Tahun
Pajak

2 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
P T N Y A R AK A
0 1 2 0 1 2 2 0

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
 Bila semua peredaran usahanya
Lampiran 1771-IV
termasuk Peredaran Bruto Tertentu
PPh Final

2.000.000 20 400.000

PPh Pasal 4 ayat (2)Tahun 2019

Pemotong/ Pemungut : Bank X
NPWP Pemotong : 21.345.876.4-XXX.000
Jenis Transaksi : Bunga Bank
DPP : Rp. 2.000.000
PPh Dipotong/Dipungut : Rp 400.000

Peng. Usaha Bruto Tertentu Rp. 865.000.000 0,5 Rp. 4.325.000

Rp. 4.725.000
Lampiran 1771-IV
Penghasilan Bukan Objek Pajak

-
-
-
-
-
-

-
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-III
Informasi Wajib Pajak

Isi Tahun
Pajak

20

1 2 3 45 6 78 9 9 9 9 0 0 0 P T N Y A R AK A

01 20 1220

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-III
Kredit Pajak
- Dalam Negeri
- - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
Lampiran 1771-II
Informasi Wajib Pajak

Isi Tahun
Pajak

2 0

12 34 5 67 8 9 99 9 00 PT NYA RAKA
0
01 2 0 1 22 0

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-II Kosong karena
Rincian Biaya-biaya termasuk WP PP-23

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-I
Informasi Wajib Pajak

Isi Tahun
Pajak

2 0

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
PT N Y A R A K A
0 1 2 0 1 2 2 0

Isi NPWP,
Nama Wajib Pajak
& Periode Pembukuan

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-I Kosong karena
termasuk WP PP-23
Penghasilan Neto

www.pajak.go.id
Lampiran 1771-I
Penyesuaian Fiskal Positif
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Lampiran 1771-I
Penyesuaian Fiskal Negatif & Penghasilan Neto Fiskal

-
-
-
-
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Informasi Wajib Pajak
Isi Tahun
Pajak

2 0
0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0
PT N Y A R A K A
P E D A G A NG 4 7 9 2 0
0 8 1 2 2 3 4 5 6 7 8 9
0 1 2 0 1 2 2 0

Isi Informasi
Wajib Pajak

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Informasi Wajib Pajak

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Penghasilan Kena Pajak

-
-
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
PPh Terutang

-
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Kredit Pajak

-
-
-
-

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Kredit Pajak

- - - - - - - -

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Angsuran PPh Pasal 25

-
www.pajak.go.id
Lampiran 1771
PPh Final

Rp. 4.725.000

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Pernyataan Transaksi

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Lampiran-lampiran

X
X
X

X REKAPITULASI PENGHASILAN BRUTO TERTENTU

X FOTOCOPY BUKTI PEMBAYARAN PPH FINAL BRUTO TERTENTU (PP 23 TAHUN 2018)

www.pajak.go.id
Lampiran 1771
Pernyataan & Tanda Tangan

X BALIKPAPAN 0 3 0 2 2 0 2 1

MURAI
BATU
Balikpapan

R A K A

1 2 3 4 5 6 7 8 9 9 9 9 0 0 0

www.pajak.go.id
Dokumen
Lampiran SPT Tahunan 1771

1. Rekapitulasi Omzet Tahunan

2. Bukti Penyetoran PPh Final
PP 23 Tahun 2018
3. Laporan Keuangan
(Laba/Rugi dan Neraca)
4. Daftar Penyusutan dan
Amortisasi Fiskal

www.pajak.go.id
SPT Tahunan
Dianggap Tidak Disampaikan

1. SPT Tidak Ditandatangani 4. SPT Disampaikan Setelah Dilakukan

2. SPT Tidak Sepenuhnya Dilampiri Keterangan
dan/atau Dokumen Yang Dipersyaratkan
3. SPT Yang Menyatakan Lebih Bayar
Disampaikan Setelah 3 (Tiga) Tahun
Pemeriksaan, Melakukan Pemeriksaan Bukti
Permulaan Secara Terbuka, atau Menerbitkan
Surat Ketetapan Pajak
www.pajak.go.id
 ?
Ke Mana
1 JUTA
Uang Pajak Kita

www.pajak.go.id
www.pajak.go.id
 www.pajak.go.id
002/PJ.0911/SLD/R.1/2021