Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

BADAN PEMERIKSA KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

PERWAKILAN PROVINSI RIAU
Jl. Jenderal Sudirman No.721, Telp. (0761) 856464, Fax. (0761) 858787, Pekanbaru, Riau

Pekanbaru, 31 Januari 2022

Nomor : 01/Interim_DUMAI2021/01/2022
Lampiran : 1 berkas
Perihal : Pemberitahuan Pemeriksaan dan Permintaan Data

Yth. Walikota Dumai

Cq. Sekretaris Daerah
Di
Dumai

Sehubungan dengan pelaksanaan Pemeriksaan Interim atas Laporan Keuangan

Pemerintah Kota Dumai Tahun 2021 di Dumai sesuai Surat Tugas
No.54/ST/XVIII.PEK/01/2022 tanggal 27 Januari 2022 (terlampir), kami akan melaksanakan
tugas pemeriksaan selama 25 hari. Pemeriksaan akan dimulai tanggal 2 s.d. 26 Februari 2022.
Dalam rangka pemeriksaan tersebut, kami membutuhkan dokumen-dokumen yang
disiapkan oleh Sekretariat Daerah, BPKAD, BUD, dan OPD dengan rincian terlampir. Kami
harapkan dokumen tersebut disampaikan kepada kami pada hari Jumat, 4 Februari 2022.
Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan dimintakan kemudian dalam
pelaksanaan pemeriksaan.
Demikian pemberitahuan kami. Atas kerja sama yang baik, kami ucapkan terima
kasih.

Hormat Kami,
Ketua Tim Pemeriksa,

Saifullah, SE, Ak, CA, CFE

NIP.198105042007081001

Tembusan :
Yth. Pengendali Teknis
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

1. SETDA/BPKAD
No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan/
Format
1 Struktur organisasi dan tupoksi Satuan Kerja Pengelola V V Softcopy PDF
Keuangan Daerah (SKPKD) dan Penatausahaan
Keuangan seluruh Organisasi Perangkat Daerah (OPD),
yang berlaku Tahun 2021
2 SK penunjukan pejabat di SKPKD dan OPD, Jabatan V V Softcopy PDF
sebagai:
1) PPKD;
2) BUD dan Kuasa BUD;
3) Pengguna Anggaran/Barang;
4) Kuasa Pengguna Anggaran/Barang;
5) Pejabat Penatausahaan Keuangan;
6) Bendahara Penerimaan dan Bendahara
Penerimaan Pembantu OPD;
7) Bendahara Pengeluaran dan Bendahara
Pengeluaran Pembantu OPD;
8) Bendahara Pengeluaran dan Bendahara
Pengeluaran Pembantu SKPKD.

3 Peraturan Daerah tentang Anggaran Pendapatan dan V V Softcopy PDF

Belanja Daerah Kota Dumai Tahun Anggaran 2021
4 Peraturan Daerah tentang Perubahan Anggaran V V Softcopy PDF
Pendapatan dan Belanja Daerah Kota Dumai Tahun
Anggaran 2021
5 Peraturan Walikota Dumai Tentang Penjabaran V V Softcopy PDF
Anggaran Pendapatan dan Belania Daerah Kota Dumai
Tahun Anggaran 2021
6 Peraturan Walikota Dumai Tentang Penjabaran V V Softcopy PDF
Perubahan Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
Kota Dumai Tahun Anggaran 2021
7 DPA Murni dan DPA Perubahan per OPD TA 2021 V V Softcopy PDF
8 Hasil evaluasi Gubernur atas Rancangan APBD dan P-
APBD Kota Dumai TA 2021
9 Peraturan Daerah (Perda) mengenai V V Softcopy PDF
pedoman/mekanisme Pengelolaan dan
Pertanggungjawaban Keuangan Daerah, termasuk
BLUD.
10 Peraturan WalikotaKota Dumai mengenai V V Softcopy PDF
pedoman/mekanisme Pengelolaan dan
Pertanggungjawaban Keuangan Daerah, termasuk
BLUD.
11 Keputusan Walikota Dumai Tentang Standarisasi Harga V V Softcopy PDF
Satuan Barang dan Jasa Kebutuhan Pemerintah Kota
Dumai Tahun Anggaran 2021
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan/

Format
12 Perda tentang Pajak dan Retribusi Daerah dan PAD V V Softcopy PDF
Lainnya yang berlaku TA 2021
13 Peraturan Walikota Dumai tentang Pajak dan Retribusi V V Softcopy PDF
Daerah dan PAD Lainnya yang berlaku TA2021
14 Peraturan/Keputusan Walikota Dumai terkait Sistem dan V V Softcopy PDF
Prosedur Pengelolaan Keuangan Daerah dan Akuntansi
yang berlaku pada Tahun 2021
15 Peraturan/Keputusan Walikota Dumai terkait Sistem dan V V Softcopy PDF
Prosedur Pengelolaan Barang Milik Daerah yang
berlaku pada Tahun 2021
16 Surat Edaran dari KDH/Sekda terkait langkah-langkah V V Softcopy PDF
akhir tahun
17 SK Walikota Dumai tentang Penetapan Besaran Uang V V Softcopy PDF
Persediaan OPD TA 2021
18 Rincian Belanja Hibah TA 2021 (anggaran dan realisasi V V Rincian Softcopy
penerima) dan Bukti Pertanggungjawaban Belanja excel,
Hibah Lampiran 9.3

bukti
pertanggungjawaban
hardcopy
19 Rincian Belanja Subsidi TA 2021 (anggaran dan V V Rincian Softcopy
realisasi penerima) dan Bukti Pertanggungjawaban excel, bukti
pertanggungjawaban
Belanja Subsidi hardcopy
20 Rincian Belanja Bantuan Sosial TA 2021 (anggaran dan V V Rincian Softcopy
realisasi penerima) dan Bukti Pertanggungjawaban excel, bukti
pertanggungjawaban
Belanja Bantuan Sosial hardcopy
21 Rincian Belanja Tidak Terduga TA 2021 (anggaran dan V V Rincian Softcopy
realisasi penerima) dan Bukti Pertanggungjawaban excel, bukti
pertanggungjawaban
Belanja Tidak Terduga hardcopy
22 Rincian Belanja Bantuan Keuangan TA 2021 (anggaran V V Rincian Softcopy
dan realisasi penerima) dan Bukti Pertanggungjawaban excel, bukti
pertanggungjawaban
Belanja Bantuan Keuangan hardcopy
23 Database SIPKD
24 Rincian Peraturan Daerah dan Peraturan Walikota V Softcopy excel
Dumai yang terbit tahun 2021 (No, tanggal, tentang)
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

2. BUD
No Dokumen Soficopy Hardcopy Keterangan/
Format
1 Rekening Koran Kas Daerah dari tanggal 1 Januari V V Softcopy excel
2021 s.d 26 Januari 2022
2 BKU BUD 1 Januari s.d 31 Desember 2021 V V Softcopy excel
3 Daftar Rekening Bank BUD, Bendahara V V Softcopy excel
Penerimaan, Bendahara Pengeluaran Tahun 2021
dan SK Kepala Daerah terkait penetapan rekening
Kasda.
4 Laporan Posisi Kas Harian BUD per 31 Desember V V Softcopy excel
2021 yang dibuat BUD
5 Laporan Rekonsiliasi Bank per 31 Desember 2021 V V Softcopy PDF
yang dibuat BUD
6 Register SPP, SPM, SP2D Bendahara Umum Daerah V - Softcopy excel
periode 1 Januari s.d 31 Desember 2021
7 Pertanggungjawaban Bendahara Penerimaan dan Hardcopy yang disampaikan
Pengeluaran PPKD Per 31 Desember 2021 hanya untuk Desember 2021
saja
(1) Buku Penerimaan PPKD;
√ √
(2) Register SPP/SPM/SP2D Bendahara Pengeluaran
PPKD; √ √

(3) Bendahara Pengeluaran PPKD; √ √

(4) Buku Kas Umum Bendahara Pengeluaran PPKD; √ √

(5) Buku Rincian Obyek Belanja Bendahara √ √

Pengeluaran PPKD;

(6) Laporan Pertanggunganjawaban Bendahara

√ √
Pengeluaran PPKD.

8 Daftar kewajiban pada pihak ketiga (hutang transfer, √ √ Softcopy Excell

hutang kegiatan, eskalasi, dll) yang belum
diselesaikan hingga akhir tahun 2021

9 Peraturan Walikota Dumai Tentang √ √ Softcopy PDF

Pedoman/Petunjuk Teknis Pelaksanaan Kegiatan
Pembangunan Dari Dana APBD Kota Dumai Tahun
2021

10 Surat Edaran Walikota Dumai perihal Pedoman √ √ Softcopy PDF

Penyusunan RKA-SKPD Tahun Anggaran 2021
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

11 Risalah sidang jalannya pembahasan terhadap √

rancangan peraturan daerah tentang APBD Kota
Dumai TA 2021 dan nota keuangan dan pidato
Walikota Dumai perihal penyampaian nota keuangan
pada sidang DPRD
12 Perjanjian antara Bendahara Umum Daerah/Kuasa V V Softcopy PDF
Bendahara Umum Daerah dengan Bank Umum
13 Daftar rincian PFK dan dipotong dan disetor BUD √ √ Softcopy Excell
Tahun 2021 [LS]
Format Lampiran 3.1 dan
3.2

14 Rincian penempatan deposito (jika ada) dan √ √ Softcopy Excell

monitoring bunga deposito Tahun 2021
Format Lampiran 4.1 dan
4.2
Rincian mutasi rekening BUD, Koreksi Bank
rekening BUD, dan Jasa Giro Rekening BUD TA
2021

15 Rincian Pendapatan Transfer dari Pusat dan √ √ Softcopy Excell

dokumen pendukungnya TA 2021

16 Rincian Pendapatan Transfer Provinsi ke √ √ Softcopy Excell

Kabupaten/Kota (Bagi Hasil Pendapatan dan
Bantuan Keuangan) dan SK Gubernur Riau TA 2021

17 Peraturan Kepala Daerah terkait: √ √ Softcopy PDF

a. Tunjangan Perumahan, Tunjangan Transportasi,

dan Tunjangan Lainnya di DPRD;

b. Belanja Pemungutan Pajak Daerah

c. Insentif Pemungutan Retribusi daerah

18 Perhitungan Kemampuan Keuangan Daerah Tahun √ √

2021

19 Rekapitulasi Hibah kepada Instansi Vertikal Tahun √ √ Lampiran 9.2

2021
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

3. Organisasi Perangkat Daerah (OPD)

No Dokumen Soficopy Hardcopy Keterangan/
Format
1 Bendahara Penerimaan
1) Buku Penerimaan dan Penyetoran Bendahara
Penerimaan √ √ Softcopy Excell

2) Register STS √

3) Laporan Pertanggungjawaban Fungsional √ √ Hardcopy yang

Bendahara Penerimaan per 31 Desember 2021 disampaikan hanya untuk
Desember 2021 saja
4) Rekening Koran dari tanggal 1 Januari 2021 s.d
31 Januari 2022 (jika mempunyai rek koran) √ √

2 Bendahara Pengeluaran
1) Buku Kas Umum (BKU) Softcopy excel
2) Buku Pembantu BKU √ √
3) Buku Pembantu Kas Tunai;
4) Buku Pembantu Simpanan/Bank √ √ Jika ada softcopy rekening
5) Laporan Penutupan Kas Bulanan koran, hardcopy yang
6) Laporan Pertanggungjawaban Bendahara √ √ disampaikan hanya saldo
Pengeluaran (SPJ Belanja Fungsional) per awal (1 Jan 2021) dan
31 Desember 2021 √ √ saldo akhir saja (31 Des
7) Rekening Koran dari tanggal 1 Januari 2021 2021)
s.d 31 Januari 2022; √ √
8) Bukti setor sisa UP/TUP tahun 2021
9) Bukti setor pengembalian belanja selama
√
tahun 2021
√
10) Daftar rincian pajak yang dipungut dan
√ Format Lampiran 5
disetor oleh Bendahara Pengeluaran (UP dan
TUP).
√
Untuk pajak yang dipungut tahun 2021,
namun disetor pada tahun 2022 agar (hanya
dilampirkan foto copy SSP-nya untuk SSP
yang
disetor
2021)
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

3 Pengguna/Kuasa Pengguna, Penyimpan dan

Pengurus Barang Milik Daerah

(1) Daftar penerimaan barang milik daerah hasil

pengadaan tahun 2021; √ √ Softcopy Excell

(2) Keputusan Kepala Daerah tentang Status √

penggunaan barang milik daerah tahun 2021;

(3) Daftar Barang Pengguna (DBP)/Daftar Barang

√ √ Softcopy Excell
Kuasa Pengguna (DBKP dalam bentuk Kartu
Inventaris Barang A, B, C, D, E dan F per 31
Desember 2021;

(4) Daftar kerjasama pemanfaatan barang yang

dibuat oleh pengguna/kuasa pengguna tahun √ √ Softcopy Excell
2021, surat perjanjian dan persetujuan dari
pengelola;
√
(5) Daftar Penghapusan dari Daftar Barang
Pengguna dan/atau Kuasa Pengguna pada √ Softcopy Excell
Tahun 2021, Berita Acara Penghapusan dan SK
Pengelola a.n. Kepala daerah;

(6) Berita Acara Perhitungan stock/sisa √ √ Softcopy Excell

barang/Persediaan per 31 Desember 2021.

4 Pengelola/ Pembantu Pengelola Barang Milik

Daerah

(1) Kartu Inventaris Barang A, B, C, D, E dan F

per 31 Desember 2021; √ √ Softcopy Excell

(2) Laporan Barang Milik Daerah (LBMD) Tahun

2021;
√
(3) Keputusan Kepala Daerah Tentang Pelaksanaan
√
sensus barang milik daerah dan Hasil Sensus
Tahun 2021;

(4) Berita Acara Serah Terima (BAST) barang dari √

Pihak Ketiga yang merupakan sumbangan,
hibah, wakaf dan penyerahan dari masyarakat
pada Tahun 2021;
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

(5) Daftar Pinjam pakai barang milik daerah tahun √ Format Lampiran 6
2021, surat perjanjian dan persetujuan kepala
daerah;

(6) Daftar Kerjasama pemanfaatan barang tahun √ √ Softcopy Excell

2021 surat perjanjian dan dan persetujuan
kepala daerah;
√ √ Softcopy Excell
(7) Daftar Bangun Guna Serah dan dokumen
perjanjiannya;

(8) Daftar Penghapusan dari Daftar Barang Milik √ √ Softcopy Excell

Daerah pada Tahun 2021, Berita Acara
Penghapusan dan SK Kepala daerah;

(9) Daftar barang yang dipindah tanganankan pada √ √ Softcopy Excell

Tahun 2021 (penjualan, tukar menukar, hibah
dan penyertaan modal) dan dokumen
pendukungnya.

4 Pejabat Pengelola Keuangan (PPK) SKPD

(1) Daftar rincian perjalanan dinas Tahun √ √ Softcopy Excell

Anggaran 2021
Format Lampiran 2.1 dan
2.2

(2) Daftar Pelaksanaan Kegiatan Pembangunan dan

Pengadaan Barang/ Jasa Pada SKPD TA 2021 √ √
Softcopy Excell
a. Belanja Modal;
Format Lampiran 1.1 s.d
b. Belanja Barang/Jasa
Lampiran 1.9
a) Belanja BBM;

b) Belanja Pemeliharaan/Servis Kendaraan;

c) Belanja Penggantian Suku Cadang;

d) Belanja Persediaan ATK;

e) Belanja Cetak dan Penggandaan;

f) Belanja Makan Minum;

g) Belanja Sewa Gedung/Ruangan.

h) Belanja Barang dan Jasa/ Uang yang

 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

Diserahkan Kepada Pihak √ √

Ketiga/Masyarakat TA 2021

(3) Laporan Keuangan SKPD Tahun 2021 (Laporan

Realisasi Anggaran, Neraca, dan Catatan atas
Laporan Keuangan)

4. Dinas Pendidikan

No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan

1) (1) SK Alokasi/NPH Dana BOS Tahun 2021; √ √

(2) Rekening Koran Dana BOS per masing- √

masing sekolah 1 Desember 2020 s.d. 31
Januari 2022

(3) Laporan realisasi penggunaan Dana BOS √ √

Tahun 2021;

(4) Laporan belanja aset Dana BOS format B-9

√ √
Tahun 2021;
√ √
(5) Laporan Sisa Dana BOS Tahun 2021.

5. Bagian Kesra Setda atau OPD yang Mengelola Bantuan Sosial

No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan

1) (1) Peraturan Daerah/Petunjuk Teknis √ √

Pemberian Hibah/Bantuan Sosial;

(2) SK Kepala Daerah tentang Penerima Hibah

dan Bantuan Sosial Tahun 2021; √ √

(3) Daftar Penerima Hibah dan Bantuan Sosial

Tahun 2021;
√ √
(4) Laporan Pertanggungjawaban Penggunaan
Hibah dan Bantuan Sosial Tahun 2021
√
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

6. Inspektorat
No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan

1) Laporan APIP Tahun 2021 baik pemeriksaan √ √ Lampiran 7

reguler, khusus dan kasus (terkait Pengelolaan
Keuangan Daerah)

7. Badan Kepegawaian, Pendidikan dan Pelatihan Daerah

No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan

1) Rekapitulasi Pegawai yang melaksanakan √ √ Lampiran 8.1

cuti besar/cuti alasan penting Tahun 2021;

2) Rekapitulasi Pegawasi yang terkena hukuman √ √ Lampiran 8.2

disiplin/pidana Tahun 2021

Bezetting Pegawai Bulan Desember 2020 s.d.

3) √
Januari 2022
 Lampiran Surat : 01/Interim/LKPD_Rohil/2019

8. Badan Kesatuan Bangsa dan Politik

No Dokumen Softcopy Hardcopy Keterangan

1) Daftar Organisasi Berbadan Hukum Kota √ √

Dumai Tahun 2021/Surat Keterangan
Terdaftar (SKT) Ormas/Lembaga
Kemasyarakatan

Rekapitulasi Pemberian Bantuan Keuangan

2) √ √ Lampiran 9.1
kepada Partai Politik Tahun 2021

Catatan:
Seluruh Dokumen tersebut diharapkan sudah diterima pada tanggal 4 Februari 2022.
Dokumen-dokumen tersebut tidak dijilid menjadi satu. Untuk data bentuk softcopy dihimpun
dalam satu flashdisk/harddisk.
Dokumen lainnya yang belum tercantum dalam surat ini akan kami mintakan kemudian dalam
pelaksanaan pemeriksaan.

Ketua Tim Pemeriksa,

Saifullah, SE, Ak, CA, CFE

NIP.198105042007081001