GCG Code Pegadaian

Pedoman Good Corporate Governance
(GCG Code)
PT PEGADAIAN (Persero)
2017 i
TAHUN 2017
DAFTAR ISI
LEMBAR PENGESAHAN
PERNYATAAN KOMITMEN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
DAFTAR ISI..............................................................................................................................i
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakang .......................................................................................................... 1
B. Dasar Hukum............................................................................................................. 2
C. Maksud dan Tujuan .................................................................................................. 4
D. Ruang Lingkup .......................................................................................................... 6
E. Pengertian.................................................................................................................. 7
F. Visi, Misi, Tujuan, dan Nilai – Nilai Perusahaan ................................................. 11
BAB II TATA KELOLA PERUSHAAN YANG BAIK
Prinsip-Prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik ................................................... 14
BAB III ORGAN PERUSHAAN
A. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) ........................................................... 17
1. Jenis RUPS ...................................................................................................... 17
2. Jadwal RUPS ................................................................................................... 18
3. Materi RUPS Tahunan ................................................................................... 18
4. Materi RUPS Mengenai Persetujuan RKAP ................................................ 19
5. Tempat dan Penyelenggaraan RUPS .......................................................... 20
6. Pemanggilan RUPS oleh Direksi .................................................................. 20
7. Pemanggilan RUPS oleh Dewan Komisaris ................................................ 21
8. Pemanggilan RUPS oleh Pemegang Saham .............................................. 22
9. Ketua dan Berita Acara RUPS ...................................................................... 23
10. Kuorum Dalam RUPS ..................................................................................... 23
11. Hak Suara Dalam RUPS ................................................................................ 26
12. Pengambilan Keputusan Dalam RUPS........................................................ 26
13. Hak Pemegang Saham .................................................................................. 28
14. Kewenangan RUPS ........................................................................................ 28
15. Akuntabilitas Pemegang Saham ................................................................... 31
B. Dewan Komisaris .................................................................................................... 32
1. Kualifikasi (Persyaratan) Anggota Dewan Komisaris ................................. 32
2. Komposisi Dewan Komisaris ......................................................................... 32
3. Masa Jabatan Anggota Dewan Komisaris ................................................... 33
4. Tugas, Kewajiban, Wewenang dan Hak Dewan Komisaris ...................... 33
5. Rapat Dewan Komisaris ................................................................................. 34
i
6. Program Pengenalan dan Pengembangan Kompetensi ........................... 35
7. Fungsi Pengawasan Dewan Komisaris ........................................................ 36
8. Etika Jabatan Dewan Komisaris ................................................................... 36
9. Kinerja Anggota Dewan Komisaris ............................................................... 36
10. Hubungan Kerja Dewan Komisaris dengan Direksi.................................... 37
C. Organ Pendukung Dewan Komisaris ................................................................... 38
1. Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris ................................................. 38
2. Sekretaris Dewan Komisaris.......................................................................... 38
D. Direksi....................................................................................................................... 39
1. Kualifikasi (Persyaratan) Anggota Direksi ................................................... 39
2. Komposisi Direksi ............................................................................................ 39
3. Masa Jabatan Anggota Direksi ..................................................................... 40
4. Tugas, Kewajiban, Wewenang dan Hak Direksi ......................................... 40
5. Rapat Direksi ................................................................................................... 41
6. Program Pengenalan dan Pengembangan Kompetensi ........................... 42
7. Etika Jabatan Direksi ...................................................................................... 42
8. Kinerja Anggota Direksi .................................................................................. 43
E. Organ Pendukung Direksi...................................................................................... 44
1. Sekretaris Perusahaan ................................................................................... 44
2. Satuan Pengawasan Intern (SPI) ................................................................. 44
F. Dewan Pengawas Syariah .................................................................................... 45
G. Hubungan Antar Organ Perushaan ...................................................................... 46
BAB IV KEBIJAKAN POKOK PERUSAHAAN
A. Umum ....................................................................................................................... 48
1. Integritas Bisnis ............................................................................................... 48
2. Hubungan dengan Pemegang Saham ......................................................... 48
3. Pengelolaan Keuangan dan Kebijakan Akuntansi Perusahaan ............... 49
4. Pengendalian Internal ..................................................................................... 53
5. Akuntan Publik ................................................................................................. 54
B. Khusus ..................................................................................................................... 57
1. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) .......................................... 57
2. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) .................................. 58
3. Manajemen Risiko ........................................................................................... 60
4. Pemberdayaan Masyarakat ........................................................................... 62
5. Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) ...................................................... 63
6. Hubungan dengan Karyawan ........................................................................ 64
ii
7. Keterlibatan dalam Aktivitas Politik ............................................................... 66
8. Hubungan dengan Regulator dan Pejabat Pemerintah/Negara ............... 66
9. Manajemen Teknologi .................................................................................... 66
10. Manajemen Kinerja ......................................................................................... 67
11. Etika Kerja ........................................................................................................ 68
12. Transaksi Afiliasi ............................................................................................. 68
14. Etika Usaha Anti KKN ..................................................................................... 69
15. Keterbukaan Informasi Perusahaan ............................................................ 71
16. Pengadaan Barang dan Jasa ........................................................................ 74
17. Pengelolaan Asset .......................................................................................... 75
18. Pengelolaan Dokumen/ Arsip Perusahaan .................................................. 76
BAB V PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN
A. Kebijakan Umum ..................................................................................................... 77
B. Pengangkatan dan Pemberhentian Pengurus Anak Perusahaan.................... 78
C. Perlakuan yang Sama Kepada Pemegang Saham Lain dan Di Anak
Perusahaan ............................................................................................................. 79
BAB VI PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS
A. Hubungan Perusahaan dengan Insan Pegadaian ............................................ 80
B. Hubungan Perusahaan dengan Pelanggan/ Nasabah ..................................... 80
C. Hubungan Perusahaan dengan Rekanan/ Pemasok ....................................... 81
D. Hubungan Perusahaan dengan Kreditur dan Pemegang Obligasi
(Bondholder) ............................................................................................................ 81
E. Hubungan Perusahaan dengan Masyarakat dan Lingkungan Sekitar ........... 81
BAB VII IMPLEMENTASI PEDOMAN
A. Sosialisasi dan Implementasi ................................................................................ 82
B. Pelaporan Pelanggaran ......................................................................................... 83
BAB VIII PENUTUP
A. Masa Berlaku .................................................................................................................. 84
B. Evaluasi dan Penyempurnaan ...................................................................................... 84
iii
LAMPIRAN PERATURAN DIREKSI
PEDOMAN NOMOR : 38 Tahun 2017
GOOD CORPORATE GOVERNANCE
TANGGAL : 28 Desember 201729
(GCG CODE)
TGL BERLAKU : 28 Desember 20172
BAB : I. PENDAHULUAN
PERIHAL : A. LATAR BELAKANG
PT Pegadaian (Persero) yang selanjutnya disebut Perseroan atau Perusahaan,

menyadari bahwa penerapan Good Corporate Governance (GCG) secara sistematis
dan konsisten merupakan kebutuhan yang harus dilaksanakan. Penerapan GCG pada
Perusahaan diharapkan dapat memacu perkembangan bisnis, akuntabilitas serta
mewujudkan nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang tanpa mengabaikan
kepentingan Pemangku Kepentingan (Stakeholders) lainnya.
Perusahaan menyusun Pedoman Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good

Corporate Governance Code) yang selanjutnya disebut GCG Code dalam rangka
meningkatkan kinerja dan kepatuhan terhadap implementasi Prinsip-prinsip GCG yang
diterapkan secara konsisten sehingga semua nilai yang dimiliki oleh pihak-pihak yang
berkepentingan atas Perusahaan dapat didayagunakan secara optimal dan
menghasilkan pola hubungan ekonomis yang saling menguntungkan.
GCG Code merupakan penjabaran dari kaidah-kaidah GCG, Peraturan Menteri Badan
Usaha Milik Negara Nomor PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan
Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance)
pada Badan Usaha Milik Negara, Undang-Undang Repblik Indonesia Nomor 40 Tahun
2007 tentang Perseroan Terbatas, Anggaran Dasar Perusahaan , Visi dan Misi serta
praktik- praktik terbaik dalam GCG.
GCG Code merupakan seperangkat peraturan yang mengatur hubungan antara

Dewan Komisaris dengan Direksi serta pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS) yang dilakukan sebagai alat pertanggungjawaban masing-masing Organ
Perusahaan tersebut terhadap Stakeholders lainnya.
Pengesahan:
1
(GCG CODE)
PERIHAL : B. DASAR HUKUM
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha

Milik Negara;
2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan

Terbatas;
3. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan

Informasi Publik;
4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa

Keuangan;
5. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 44 Tahun 2005 tentang Tata

Cara Penyertaan dan Penatausahaan Modal Negara Pada BUMN dan Perseroan
Terbatas sebagaimana diubah dengan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia
Nomor 72 Tahun 2016;
6. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 45 Tahun 2005 tentang

Pendirian, Pengawasan dan Pembubaran Badan Usaha Milik Negara;
7. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan

Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN sebagaimana diubah
dengan Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012;
8. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-03/MBU/2012 tentang Pedoman

Pengangkatan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan
BUMN;
9. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung

Dewan Komisaris/Dewan Pengawas BUMN;
10. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-02/MBU/02/2015 tentang Persyaratan dan

Tata Cara Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris dan
Dewan Pengawas BUMN;
11. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-03/MBU/02/2015 tentang Persyaratan,

Tata Cara Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Direksi BUMN;
Pengesahan:
2
(GCG CODE)
PERIHAL : B. DASAR HUKUM
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris

Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik;
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 56/POJK.04/2015 tentang

Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal;
14. Keputusan Menteri BUMN Nomor: KEP-101/MBU/2002 tentang Penyusunan

RKAP;
15. Keputusan Menteri BUMN Nomor: KEP-102/MBU/2002 tentang Penyusunan

RJPP;
16. Surat Edaran Menteri BUMN Nomor: SE-01/MBU/08/2016 tentang Pengangkatan

Anggota Direksi Anak Perusahaan BUMN;
17. Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia yang diterbitkan oleh
Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG) Tahun 2006;
18. Anggaran Dasar PT PEGADAIAN (Persero) sebagaimana tertuang dalam Akta

Pendirian PT PEGADAIAN (Perseroan) Nomor 1 tanggal 01 April 2012 yang
dibuat di hadapan Nanda Fauz Iwan SH, MKn, Notaris di Jakarta Selatan dan telah
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan Nomor : AHU-17525.AH.01.01 Tahun 2012 tanggal
04 April 2012, yang telah beberapa kali diubah terakhir dengan Akta Nomor
12 tanggal 24 Agustus 2017 yang dibuat di hadapan Nanda Fauz Iwan, S.H.,
M.Kn., Notaris di Jakarta Selatan, dan telah diterima pemberitahuannya oleh
Menteri Hukum dan Hak Asazi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat
Nomor : AHU-AH.01.03-0165419 tanggal 24 Agustus 2017;
Pengesahan:
3
(GCG CODE)
PERIHAL : C. MAKSUD DAN TUJUAN
1. Maksud
GCG Code ini disusun dengan maksud untuk mendukung implementasi Prinsip-
prinsip GCG di PT Pegadaian (Persero) sesuai peraturan dan perundang-
undangan yang berlaku.
GCG Code ini menjadi acuan bagi Organ Perusahaan dalam mengelola
Perusahaan secara sehat, beretika, serta memperhatikan pemenuhan
kepentingan Stakeholders secara seimbang.
GCG Code ini disusun berdasarkan ketentuan yang tertuang dalam

Anggaran Dasar Perusahaan dan seluruh peraturan perundang-undangan yang
berlaku bagi Perusahaan, khususnya yang mengatur mekanisme kerja Organ
Perusahaan yang terdiri dari RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi.
GCG Code ini disusun dengan metode yang memungkinkan terjadinya

penyempurnaan dan penyesuaian standar Good Corporate Governance (GCG)
yang lebih konstruktif dan fleksibel bagi seluruh fungsi organisasi Perusahaan.
Perusahaan menyadari bahwa terdapat aspek GCG yang perlu dan telah
diberlakukan dengan peraturan perundang-undangan, namun terdapat aspek lain
yang sebaiknya diterapkan sesuai dengan perkembangan yang ada.
Dengan demikian GCG Code ini dimaksudkan agar bersifat dinamis, sehingga dari
waktu ke waktu Perusahaan dapat menyesuaikannya dengan laju perkembangan
pasar dan struktur masyarakat yang dinamis. GCG Code ini pada hakekatnya
dapat berubah (evolutionary in nature) dan harus dibaca serta dikaji hubungannya
dengan perubahan yang dapat diantisipasi dari waktu ke waktu, baik yang bersifat
internal maupun eksternal dan ditingkat nasional maupun internasional.
Pengesahan:
4
(GCG CODE)
PERIHAL : C. MAKSUD DAN TUJUAN
2. Tujuan
GCG Code ini ditujukan untuk:
a. Memberikan pedoman untuk mengarahkan hubungan dengan Stakeholders;
b. Mendorong agar pengambilan keputusan dan pelaksanaan tindak lanjutnya

dilakukan oleh Organ Perusahaan dengan didasarkan pada nilai moral yang
tinggi, kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, serta
kesadaran akan adanya tanggung jawab sosial Perusahaan terhadap
Stakeholders.
Pengesahan:
5
(GCG CODE)
PERIHAL : D. RUANG LINGKUP
Ruang lingkup GCG Code ini adalah untuk memberikan arahan kepada segenap Insan
Pegadaian dalam menjalankan aktivitas bisnis Perusahaan. Berbagai hal yang diatur
dalam GCG Code ini meliputi :
1. Hubungan antara Perusahaan dengan Pemegang Saham;
2. Fungsi dan peran Dewan Komisaris;
3. Fungsi dan peran Direksi;
4. Fungsi dan peran Dewan Pengawas Syariah;
5. Hubungan antara Perusahaan dengan Stakeholders seperti Karyawan, fungsi dan

peran Komite Audit, Komite Manajemen Risiko, Pelanggan/Nasabah, Kreditur dan
Mitra Kerja serta Masyarakat.
6. Prinsip-prinsip mengenai Kebijakan Perusahaan yang penting seperti Kebijakan

tentang Sistem Pengendalian Internal, Manajemen Risiko, Akuntansi dan
Keuangan, Pengembangan Usaha, Sistem Pengadaan Barang/Jasa dan
Kebijakan lainnya.
Pengesahan:
6
(GCG CODE)
PERIHAL : E. PENGERTIAN
1. Anggota Dewan Komisaris, adalah Anggota dari Dewan Komisaris yang merujuk
kepada individu (bukan sebagai Dewan atau Board), yang bertugas melakukan
pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan
pengurusan Perusahaan, yang diangkat dan diberhentikan oleh RUPS;
2. Anggota Dewan Pengawas Syariah, adalah Aggota dari Dewan Pengawas

Syariah (DPS) yang merujuk kepada individu (bukan sebagai Dewan atau Board);
3. Anggota Direksi, adalah Anggota dari Direksi yang merujuk kepada individu
(bukan sebagai Dewan atau Board), yang bertugas melakukan pengurusan dan
pengelolaan Perusahaan, yang diangkat dan diberhentikan oleh RUPS;
4. Akuntan Publik, adalah Akuntan Publik yang diusulkan oleh Dewan Komisaris
dan ditetapkan oleh RUPS untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan dan
jasa audit lainnya;
5. Benturan Kepentingan, adalah situasi atau kondisi dimana seseorang yang

karena jabatan/posisinya, memiliki kewenangan yang berpotensi dapat
disalahgunakan baik sengaja maupun tidak sengaja untuk kepentingan lain,
sehingga dapat mempengaruhi kualitas keputusannya, serta kinerja hasil
keputusan tersebut yang dapat merugikan Perusahaan
6. Dewan Komisaris, adalah Organ Perusahaan yang bertugas melakukan

pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai dengan Anggaran Dasar serta
memberi nasihat kepada Direksi;
7. Dewan Pengawas Syariah (DPS), adalah Dewan atau Majelis yang bertugas
memberikan nasihat dan saran kepada Direksi serta mengawasi kegiatan unit
bisnis/usaha Syariah Perusahaan agar sesuai prinsip Syariah;
8. Direksi, adalah Organ Perusahaan yang berwenang dan bertanggung jawab

penuh atas pengurusan Perusahaan untuk kepentingan Perusahaan, sesuai
dengan maksud dan tujuan Perusahaan serta mewakili Perusahaan, baik di dalam
maupun di luar pengadilan sesuai ketentuan Anggaran Dasar;
Pengesahan:
7
(GCG CODE)
9. Ekuitas Perusahaan, adalah nilai harta kekayaan bersih (nilai aktiva dikurangi
dengan seluruh kewajiban keuangan) Perusahaan yang dihitung berdasarkan
laporan keuangan terakhir/terkini sebagai berikut:
a. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; atau
b. Laporan keuangan tengah tahunan yang disertai laporan akuntan dalam rangka
penelaahan terbatas minimal untuk akun ekuitas; atau
c. Laporan keuangan interim yang diaudit selain laporan keuangan interim tengah
tahunan, dalam hal Perusahaan mempunyai laporan keuangan interim.
10. Hari yang dimaksud dalam dokumen ini adalah hari kalender bukan hari kerja
efektif kecuali disebutkan lain dalam pedoman ini;
11. Insan Pegadaian, adalah keseluruhan Anggota Dewan Komisaris, Anggota

Direksi, Anggota Dewan Pengawas Syariah dan Karyawan Perusahaan;
12. Manajemen, adalah Direksi beserta pejabat 1 (satu) tingkat dibawah Direksi yang
membantu pengurusan dan pengelolaan Perusahaan sesuai struktur organisasi
Perusahaan;
13. Karyawan, adalah setiap orang yang terikat secara formal dalam suatu hubungan
kerja dengan Perusahaan berdasarkan Perjanjian Kerja Waktu Tidak Tertentu
(PKWTT) maupun Perjanjian Kerja Waktu Tertentu (PKWT) sesuai dengan
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku dan Perjanjian Kerja Bersama
(PKB), dari jabatan yang paling rendah sampai dengan yang paling tinggi yaitu
1 (satu) tingkat di bawah Direksi;
14. Komisaris Independen, adalah Anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan
keluarga dengan Anggota Dewan Komisaris lainnya, Anggota Direksi dan/atau
Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Perusahaan , yang dapat
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen; 1
1 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 13 ayat (3)
Pengesahan:
8
(GCG CODE)
15. Komite Audit, adalah Komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris, yang
membantu Dewan Komisaris memenuhi tugas dan kewajibannya dalam mengkaji
efektivitas sistem pengendalian internal, efektivitas pelaksanaan tugas Akuntan
Publik dan Auditor Internal, serta dalam mengkaji dan memberikan persetujuan
semua informasi dan usulan yang disiapkan dan diajukan pihak lainnya seperti
Laporan Keuangan dan Non Keuangan dan Laporan Tahunan Perusahaan;
16. Komite Manajemen Risiko, adalah komite yang dibentuk Dewan Komisaris untuk
membantu Dewan Komisaris memenuhi tugas dan kewajibannya dalam mengkaji
dan memberikan masukan terkait penerapan manajemen risiko di Perusahaan;
17. Organ Perusahaan , adalah Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris
dan Direksi;
18. Perseroan atau Perusahaan dengan huruf P kapital, adalah PT Pegadaian

(Persero), sedangkan dengan huruf p kecil menunjuk kepada perseroan atau
perusahaan secara umum;
19. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), adalah Organ Perusahaan yang
mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada Dewan Komisaris atau Direksi
dalam batas yang ditentukan dalam Anggaran Dasar dan/atau peraturan;
20. Satuan Pengawasan Intern, adalah unit teknis struktural di lingkungan

Perusahaan, yang bertugas melaksanakan audit dan memastikan sistem
pengendalian internal Perusahaan dapat berjalan efektif;
21. Sekretaris Dewan Komisaris, adalah organ pendukung Dewan Komisaris yang
dapat diangkat oleh Dewan Komisaris, yang bertugas menjalankan tugas-tugas
administrasi dan kesekretariatan yang berkaitan dengan seluruh kegiatan Dewan
Komisaris;
22. Sekretaris Perusahaan, adalah satuan fungsi struktural dalam organisasi

Perusahaan yang bertugas untuk memberikan dukungan kepada Direksi dalam
pelaksanaan tugasnya serta bertindak sebagai penghubung antara Pemegang
Saham, Dewan Komisaris, Direksi, Unit Kerja dan para pemangku kepentingan
Perusahaan (Stakeholders);
Pengesahan:
9
(GCG CODE)
23. Para Pemangku Kepentingan Perusahaan (Stakeholders), adalah setiap pihak

yang memiliki kepentingan baik secara langsung maupun tidak langsung, baik
finansial maupun non finansial terhadap Perusahaan dan memiliki pengaruh
secara langsung maupun tidak langsung terhadap kelangsungan hidup
Perusahaan, termasuk didalamnya Pemegang Saham, Karyawan, Pemerintah,
Pelanggan/Nasabah, Rekanan/Pemasok, Mitra Usaha, Kreditur dan Pemegang
Obligasi (Bondholder) serta Masyarakat.
Pengesahan:
10
(GCG CODE)
PERIHAL : F. VISI, MISI, TUJUAN, DAN NILAI-NILAI PERUSAHAAN
1. VISI
Sebagai solusi bisnis terpadu terutama berbasis gadai yang selalu menjadi market
leader dan mikro berbasis fidusia selalu menjadi yang terbaik untuk masyarakat
menengah ke bawah.
2. MISI
a. Memberikan pembiayaaan yang tercepat, termudah, aman dan selalu

memberikan pembinaan terhadap usaha golongan menengah ke bawah untuk
mendorong pertumbuhan ekonomi;
b. Memastikan pemerataan pelayanan dan infrastruktur yang memberikan

kemudahan dan kenyamanan di seluruh Pegadaian dalam mempersiapkan diri
menjadi pemain regional dan tetap menjadi pilihan utama masyarakat;
c. Membantu Pemerintah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat

golongan menengah ke bawah dan melaksanakan usaha lain dalam rangka
optimalisasi sumber daya Perusahaan.
3. TUJUAN
Melakukan usaha di bidang gadai dan fidusia, baik secara konvensional maupun
syariah, dan jasa lainnya di bidang keuangan sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan terutama untuk masyarakat berpenghasilan menengah ke
bawah, usaha mikro, usaha kecil dan usaha menengah, serta optimalisasi
pemanfaatan sumber daya Perusahaan dengan menerapkan prinsip perseroan
terbatas.
Berdasarkan tujuan tersebut, Perusahaan menyelenggarakan kegiatan usaha

sebagai berikut:
a. Penyaluran pinjaman berdasarkan hukum gadai termasuk gadai efek;
b. Penyaluran pinjaman berdasarkan jaminan fidusia;
c. Pelayanan jasa titipan, pelayanan jasa taksiran, sertifikasi dan perdagangan

logam mulia serta batu adi;
Pengesahan:
11
(GCG CODE)
d. Jasa transfer uang, jasa transaksi pembayaran dan jasa administrasi pinjaman;
dan
e. Optimalisasi pemanfaatan sumber daya Perusahaan .
4. NILAI-NILAI PERUSAHAAN
Nilai-nilai Budaya Perusahaan adalah INTAN. Filosofi yang melandasi

ditetapkannya INTAN sebagai Nilai-nilai Budaya Perusahaan adalah :
a. INTAN selalu berkilau dan bermanfaat bagi semua lapisan masyarakat;
b. INTAN selalu berkembang dan profesional dalam memberikan pelayanan;
c. INTAN selalu mengutamakan kepuasan Pelanggan/Nasabah dan

memprioritaskan kesejahteraan masyarakat;
d. INTAN merupakan simbol keberhasilan;
e. INTAN adalah cermin budaya kerja Insan PT Pegadaian (Persero);
f. Dengan Nilai-nilai INTAN, kita mengatasi masalah tanpa masalah.
Makna dari masing-masing Nilai Budaya Perusahaan adalah sebagai berikut:
a. Inovatif: Selalu melakukan penyempurnaan yang mempunyai nilai tambah

berkelanjutan;
b. Nilai moral Tinggi: Memahami, mematuhi dan mengamalkan ajaran agama

masing-masing serta etika Perusahaan;
c. Terampil: Melaksanakan tugas secara profesional;
d. Adi Layanan: Memberikan layanan yang cepat, aman dan nyaman untuk
kepuasan Pelanggan;
e. Nuansa Citra: senantiasa peduli dan menjaga nama baik serta reputasi
Perusahaan.
Pengesahan:
12
(GCG CODE)
Kelima Nilai Budaya di atas, dijabarkan ke dalam 10 (sepuluh) perilaku utama Insan
Pegadaian, yaitu perilaku-perilaku nyata yang perlu dijalankan secara konsisten
dalam keseharian seluruh Insan Pegadaian, sebagai berikut:
a. Berinisiatif, kreatif, produktif dan adaptif;
b. Berorientasi pada solusi bisnis;
c. Taat beribadah;
d. Jujur dan berpikir positif;
e. Kompeten di bidang tugasnya;
f. Selalu mengembangkan diri;
g. Peka dan cepat tanggap;
h. Empatik, santun dan ramah;
i. Bangga sebagai Insan Pegadaian;
j. Bertanggung jawab atas aset dan reputasi Perusahaan.
Pengesahan:
13
(GCG CODE)
BAB : II. TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
PERIHAL : PRINSIP- PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG
BAIK
Semangat untuk menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate
Governance atau GCG) di lingkungan Perusahaan tercermin dalam Prinsip-prinsip
GCG yang diakomodasikan dalam penyelenggaraan kegiatan usaha sehari-hari
Perusahaan, dalam hal ini terdiri atas:
1. TRANSPARANSI (TRANSPARENCY)
Prinsip transparansi adalah keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan

keputusan dan keterbukaan dalam mengemukakan informasi materil dan relevan
mengenai Perusahaan.
Perusahaan mematuhi peraturan perundang-undangan yang mengatur masalah

keterbukaan informasi yang berlaku bagi Perusahaan.
Transparansi juga mencakup hal-hal yang relevan dengan informasi yang

dibutuhkan oleh publik berkaitan dengan produk, jasa dan aktivitas operasional
Perusahaan yang secara potensial dapat mempengaruhi perilaku Stakeholders.
2. AKUNTABILITAS (ACCOUNTABILITY)
Prinsip akuntabilitas adalah kejelasan fungsi, pelaksanaan dan

pertanggungjawaban Organ Perusahaan, sehingga pengelolaan Perusahaan
terlaksana secara efektif.
Akuntabilitas berkaitan dengan pelaksanaan tugas dan wewenang yang dimiliki

seseorang atau unit kerja dalam melaksanakan tanggung jawab yang dibebankan
Perusahaan. Akuntabilitas ini meliputi penjelasan atas pelaksanaan tugas dan
wewenang, pelaporan atas pelaksanaan tugas dan wewenang, serta
pertanggungjawaban atas aktivitas dalam melaksanakan tugas dan wewenang
tersebut.
Perusahaan menerapkan prinsip Akuntabilitas sebagai salah satu cara untuk

mengatasi persoalan yang timbul karena adanya pembagian tugas (segregation of
duties) antar Organ Perusahaan serta mengurangi dampak dari agency problem
yang timbul akibat perbedaan kepentingan antara Direksi, Pemegang Saham dan
Stakeholders. Perusahaan mengakui adanya 3 (tiga) tingkatan akuntabilitas, yaitu:
Pengesahan:
14
(GCG CODE)
BAIK
a. Akuntabilitas Individual
Akuntabilitas individual merujuk kepada hubungan akuntabilitas dalam konteks

atasan-bawahan. Akuntabilitas berlaku kepada kedua belah pihak baik yang
mempunyai wewenang dan yang mendapatkan penugasan dari Pemegang
Wewenang.
b. Akuntabilitas Tim
Akuntabilitas Tim merujuk kepada adanya akuntabilitas yang ditanggung

bersama oleh suatu kelompok kerja atas kondisi dari kinerja yang tercapai.
c. Akuntabilitas Korporasi
Akuntabilitas korporasi merujuk kepada akuntabilitas Perusahaan dalam

menjalankan perannya sebagai entitas bisnis. Dalam hal ini Perusahaan
bertanggung jawab atas aktivitas yang dilakukannya.
3. PERTANGGUNGJAWABAN (RESPONSIBILITY)
Prinsip pertanggungjawaban adalah kesesuaian di dalam pengelolaan Perusahaan

terhadap Peraturan Perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip
korporasi yang sehat serta Prinsip-prinsip GCG.
Perusahaan dalam melaksanakan kegiatan usaha akan menjunjung tinggi etika

bisnis, memenuhi kewajiban kepada Stakeholders sesuai dengan hukum yang
berlaku, menghormati budaya masyarakat setempat di mana Perusahaan
melakukan kegiatan usaha dan berkeinginan kuat untuk memberikan kontribusi
nyata kepada masyarakat.
4. KEMANDIRIAN (INDEPENDENCY)
Prinsip kemandirian adalah suatu keadaan dimana Perusahaan dikelola secara

profesional tanpa benturan kepentingan dan pengaruh/tekanan dari pihak manapun
yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-
prinsip korporasi yang sehat.
Pengesahan:
15
(GCG CODE)
BAIK
Perusahaan meyakini bahwa kemandirian merupakan keharusan agar Organ

Perusahaan dapat bertugas dengan baik serta mampu membuat keputusan yang
baik bagi Perusahaan.
Setiap Organ Perusahaan senantiasa melaksanakan tugasnya sesuai dengan

ketentuan perundang-undangan yang berlaku dan Prinsip-prinsip GCG.
5. KEWAJARAN (FAIRNESS)
Prinsip kewajaran adalah keadilan dan kesetaraan di dalam memenuhi hak-hak

Stakeholders yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-
Perusahaan menjamin perlindungan hak-hak para Pemegang Saham dan

Stakeholders yang senantiasa akan mendapatkan perlakuan yang setara tanpa
diskriminasi sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Perusahaan akan selalu mengupayakan agar pihak-pihak yang berkepentingan

dapat memahami hak dan kewajibannya sesuai dengan peraturan perundang-
Pengesahan:
16
(GCG CODE)
BAB : III. ORGAN PERUSAHAAN
PERIHAL : A. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
Organ Perusahaan yang terdiri dari Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris
dan Direksi, mempunyai peran penting dalam pelaksanaan GCG secara efektif. Organ
Perusahaan harus menjalankan fungsinya sesuai dengan ketentuan yang berlaku atas
dasar prinsip bahwa masing-masing Organ Perusahaan mempunyai independensi
dalam melaksanakan tugas, fungsi dan tanggung jawabnya semata-mata untuk
kepentingan Perusahaan.
A. RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM (RUPS)
RUPS sebagai Organ Perusahaan merupakan wadah para Pemegang Saham

untuk mengambil keputusan penting yang berkaitan dengan modal yang telah
ditempatkan dan disetor dalam Perusahaan, dengan memperhatikan ketentuan
Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan. Keputusan yang diambil
dalam RUPS harus didasarkan pada kepentingan usaha Perusahaan dalam jangka
panjang. RUPS dan/atau Pemegang Saham tidak dapat melakukan intervensi
terhadap tugas, fungsi dan wewenang Dewan Komisaris dan Direksi dengan tidak
mengurangi wewenang RUPS untuk menjalankan haknya sesuai dengan Anggaran
Dasar dan peraturan perundang-undangan, termasuk untuk melakukan
penggantian atau pemberhentian Anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi.
1. Jenis RUPS
a. RUPS Tahunan yaitu Rapat Umum Pemegang Saham yang diadakan tiap
tahun, meliputi: Persetujuan Laporan Tahunan & Persetujuan Rencana Kerja
dan Anggaran Perusahaan;2
b. RUPS Luar Biasa yaitu semua RUPS yang diadakan sewaktu-waktu

berdasarkan kebutuhan untuk keperluan Perseroan.3
2 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 21 ayat (1)

3 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 20 ayat (2) & Pasal 22
Pengesahan:
17
(GCG CODE)
2. Jadwal RUPS
a. RUPS Tahunan untuk menyetujui laporan tahunan diadakan paling lambat

dalam bulan Juni setelah penutupan tahun buku yang bersangkutan;4
b. RUPS Tahunan untuk menyetujui RKAP diadakan paling lambat

30 (tiga puluh) hari setelah tahun anggaran berjalan (tahun anggaran RKAP
yang bersangkutan);5
c. RUPSLB dapat diadakan setiap waktu berdasarkan kebutuhan untuk

kepentingan Perseroan.6
3. Materi RUPS Tahunan
a. Materi yang disampaikan dalam RUPS tahunan sekurang-kurangnya

mencakup:
1) Laporan keuangan yang terdiri atas sekurang-kurangnya neraca akhir

tahun buku yang baru lampau dalam perbandingannya dengan tahun
buku sebelumnya, laporan laba rugi dari tahun buku yang bersangkutan,
laporan arus kas, dan laporan perubahan ekuitas, berikut catatan atas
laporan keuangan tersebut, serta laporan mengenai hak-hak Perseroan
yang tidak tercatat dalam pembukuan antara lain sebagai akibat
penghapusbukuan piutang;
2) Laporan mengenai kegiatan Perseroan;
3) Laporan pelaksanaan Tanggung jawab Sosial dan Lingkungan; jika ada
4) Rincian masalah yang timbul selama tahun buku yang mempengaruhi

kegiatan usaha Perseroan;
5) Laporan mengenai tugas pengawasan yang telah dilaksanakan oleh

Dewan Komisaris selama tahun buku yang baru lampau;
6) Nama Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris;
4 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 21 Ayat (2)

6 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 22
Pengesahan:
18
(GCG CODE)
7) Gaji dan tunjangan/fasilitas bagi Anggota Direksi dan honorarium dan

tunjangan/fasilitas bagi Anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk
tahun yang baru lampau.
8) Usulan Penggunaan Laba bersih Perseroan;
9) Hal-hal lain yang perlu persetujuan RUPS untuk kepentingan Perseroan.7
b. Materi RUPS Tahunan yang diajukan oleh Dewan Komisaris atau Pemegang
Saham:8
1) Usul-usul yang diajukan oleh Dewan Komisaris dan/atau seorang atau

lebih Pemegang Saham yang mewakili paling sedikit 1/10 (satu per
sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham Seri B yang telah dikeluarkan
Perseroan dengan hak suara yang sah dan/atau Pemegang Saham Seri
A Dwiwarna sesuai dengan kewenangannya 9 dengan ketentuan bahwa
usul-usul yang bersangkutan harus sudah diterima oleh Direksi sebelum
tanggal panggilan RUPS Tahunan.
2) Usulan Dewan Komisaris dan atau Pemegang Saham yang tidak sesuai
dengan peraturan pada butir (1) di atas hanya dapat dibahas dan
diputuskan oleh RUPS dengan ketentuan bahwa seluruh Pemegang
Saham atau wakilnya yang sah hadir dan menyetujui tambahan acara
RUPS dan keputusan RUPS atas usulan tersebut harus disetujui dengan
suara bulat.
4. Materi RUPS Mengenai Persetujuan RKAP
a. Rancangan RKAP termasuk Proyeksi Laporan Keuangan;
b. Anggaran Perusahaan yang dirinci atas setiap anggaran program

kerja/kegiatan;
c. Proyeksi keuangan Perusahaan dan Anak Perusahaan nya;
7 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 18 Ayat 5 dan Pasal 21 Ayat 2

8 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 21 Ayat 4 dan Ayat 5
9 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 20 Ayat 5
Pengesahan:
19
(GCG CODE)
d. Program kerja Dewan Komisaris; dan
e. Hal-hal lain yang memerlukan keputusan RUPS.10
5. Tempat dan Penyelenggaraan RUPS
RUPS diselenggarakan sesuai dengan kepentingan Perusahaan dan dengan

memperhatikan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-perundang, serta
dengan persiapan yang memadai, sehingga dapat mengambil keputusan yang
sah, wajar dan transparan dengan memperhatikan hal-hal yang diperlukan untuk
menjaga kepentingan usaha Perusahaan dalam jangka panjang, meliputi:
a. Semua RUPS diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat

Perseroan melakukan kegiatan usahanya yang utama yang terletak di
wilayah Negara Republik Indonesia;11
b. Penyelenggara RUPS merupakan tanggung jawab Direksi. Dalam hal Direksi

berhalangan, maka penyelenggaraan RUPS dilakukan oleh Dewan
Komisaris atau Pemegang Saham sesuai dengan peraturan perundang-
undangan dan Anggaran Dasar Perusahaan.
6. Pemanggilan RUPS oleh Direksi
a. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa dengan

didahului pemanggilan RUPS;
b. Penyelenggaraan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa dapat pula

dilakukan berdasarkan atas permintaan:
1) seorang atau lebih Pemegang Saham yang mewakili paling sedikit

1/10 (satu per sepuluh) bagian dari jumlah seluruh saham Seri B yang
telah dikeluarkan Perseroan dengan hak suara yang sah dan/atau
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna sesuai dengan kewenangannya 12 ;
atau
10 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 21 Ayat 3

Pengesahan:
20
(GCG CODE)
2) Dewan Komisaris.
c. Permintaan sebagaimana dimaksud pada butir (b) diajukan kepada Direksi

dengan surat tercatat disertai dengan alasan antara lain, namun tidak
terbatas pada:
1) Direksi tidak melakukan RUPS Tahunan sesuai dengan ketentuan yang

berlaku;
2) Masa jabatan Anggota Direksi dan atau Anggota Komisaris akan berakhir;
atau
3) Dalam hal Direksi berhalangan atau ada pertentangan kepentingan antara

Direksi dan Perseroan.
d. Surat tercatat sebagaimana dimaksud pada butir (c) yang disampaikan oleh
Pemegang Saham tembusannya disampaikan kepada Dewan Komisaris;
e. Direksi wajib melakukan pemanggilan RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa
dalam jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari terhitung sejak tanggal
permintaan penyelenggaraan RUPS diterima;13
f. RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan Direksi

berdasarkan panggilan RUPS hanya membicarakan masalah yang berkaitan
dengan alasan dilaksanakannya RUPS dan mata acara rapat lainnya yang
dipandang perlu oleh Direksi.14
7. Pemanggilan RUPS oleh Dewan Komisaris
a. Dalam hal Direksi tidak melakukan pemanggilan RUPS Tahunan dan RUPS
Luar Biasa, maka permintaan penyelenggaraan RUPS oleh Pemegang
Saham diajukan kembali kepada Dewan Komisaris; atau Dewan Komisaris
melakukan pemanggilan sendiri RUPS ;15

Pengesahan:
21
(GCG CODE)
b. Dewan Komisaris wajib melakukan pemanggilan RUPS atas permintaan

Pemegang Saham dalam jangka waktu paling lambat 15 (lima belas) hari
terhitung sejak tanggal permintaan penyelenggaraan RUPS diterima;16
c. RUPS yang diselenggarakan Dewan Komisaris berdasarkan panggilan

RUPS hanya membicarakan masalah yang berkaitan dengan alasan
dilaksanakannya RUPS.
8. Pemanggilan RUPS oleh Pemegang Saham
a. Dalam hal Direksi atau Dewan Komisaris tidak melakukan pemanggilan

RUPS dalam jangka waktu 15 hari terhitung sejak tanggal permintaan
Pemegang Saham untuk penyelenggaraan RUPS, maka Pemegang Saham
dapat melakukan pemanggilan RUPS sendiri setelah mendapatkan izin dari
Ketua Pengadilan Negeri yang daerah hukumnya meliputi tempat kedudukan
Perseroan;17
b. Pemanggilan RUPS dilakukan dalam jangka waktu paling lambat 14 (empat

belas) hari sebelum tanggal RUPS diadakan, dengan tidak memperhitungkan
tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS;18
c. Pemanggilan RUPS dilakukan dengan melalui surat tercatat dan/atau

dengan iklan di surat kabar;19
d. Dalam pemanggilan RUPS dicantumkan tanggal, waktu, tempat dan mata

acara rapat disertai pemberitahuan bahwa bahan yang akan dibicarakan
dalam RUPS tersedia di kantor Perseroan sejak tanggal dilakukan
pemanggilan RUPS sampai dengan tanggal RUPS diadakan;20
e. Perseroan wajib memberikan salinan bahan yang akan dibicarakan dalam

RUPS kepada Pemegang Saham secara cuma-cuma jika diminta;21

19
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 23 Ayat (16)
20 Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Pasal 82 ayat (3), Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero)
Pasal 23 Ayat (17)

21 Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan terbatas, Pasal 82 ayat (3), Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero)
Pasal 23 Ayat (18)
Pengesahan:
22
(GCG CODE)
f. Dalam hal pemanggilan tidak sesuai dengan ketentuan sebagaimana

dimaksud pada butir (b) dan (c), dan panggilan tidak sesuai dengan
ketentuan butir (d), keputusan RUPS tetap sah jika semua Pemegang Saham
dengan hak suara yang sah hadir atau diwakili dalam RUPS dan keputusan
tersebut disetujui dengan suara bulat.22
9. Ketua dan Berita Acara RUPS
a. Apabila dalam Anggaran Dasar tidak ditentukan lain, RUPS dipimpin oleh
salah seorang Pemegang Saham yang dipilih oleh dan dari antara mereka
yang hadir;23
b. Setiap penyelenggaraan RUPS, risalah RUPS wajib dibuat dan

ditandatangani oleh Ketua Rapat dan paling sedikit 1 (satu) orang Pemegang
Saham yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS; 24
c. Tanda tangan risalah rapat tidak disyaratkan apabila risalah RUPS tersebut
dibuat dengan akta Notaris;25
d. Dalam risalah RUPS sebagaimana dimaksud pada butir (b) berisi hal-hal
yang dibicarakan dan hal-hal yang diputuskan (termasuk pendapat berbeda/
dissenting opinion, jika ada);26
e. Pemegang Saham berhak untuk memperoleh salinan Risalah RUPS;
f. Risalah RUPS yang asli disimpan oleh Sekretaris Perusahaan sebagai

dokumen Perusahaan.
10. Kuorum Dalam RUPS
a. RUPS dapat dilangsungkan jika dalam RUPS paling sedikit 51% (lima puluh
satu persen) dari jumlah seluruh saham dengan hak suara hadir atau diwakili,
22 Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan terbatas, Pasal 82 ayat (3), Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero)
Pasal 23 Ayat (19)
23
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 24 ayat (1)
Pasal 24 ayat (3)

Pengesahan:
23
(GCG CODE)
kecuali peraturan perundang-undangan dan/atau Anggaran Dasar Perseroan

menentukan lain;27
b. Khusus untuk keputusan sebagaimana dimaksud dalam butir (a) yang

memerlukan persetujuan dari Pemegang Saham seri A, maka kuorum RUPS
yang dimaksud dalam butir (a) ini harus dihadiri oleh Pemegang Saham
Seri A;28
c. Dalam hal kuorum sebagaimana pada butir (a) tidak tercapai, maka dapat
diadakan pemanggilan Rapat kedua;29
d. Dalam pemanggilan RUPS kedua harus disebutkan bahwa RUPS pertama

telah dilangsungkan dan tidak mencapai kuorum;30
e. RUPS kedua sebagaimana pada butir (c) ini sah dan berhak mengambil
keputusan jika dalam RUPS paling sedikit 50% (lima puluh persen) dari
jumlah seluruh saham dengan hak surat hadir atau diwakili, kecuali Anggaran
Dasar Perseroan menentukan lain;31
f. Dalam hal kuorum rapat kedua sebagaimana dimaksud pada butir (d) tidak
tercapai, Perseroan dapat memohon kepada Ketua Pengadilan Negeri yang
daerah hukumnya meliputi tempat kedudukan Perseroan atas permohonan
Perseroan agar ditetapkan kuorum untuk RUPS ketiga;32
g. Dalam pemanggilan RUPS ketiga harus disebutkan bahwa RUPS kedua

telah dilangsungkan dan tidak mencapai kuorum, serta RUPS ketiga akan
dilangsungkan dengan kuorum yang telah ditetapkan oleh ketua Pengadilan
Negeri;33
h. Pemanggilan RUPS kedua dan ketiga dilakukan dalam jangka waktu paling
lambat 7 (tujuh) hari sebelum RUPS kedua atau ketiga dilangsungkan;34
27 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin a

29 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin b
30
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin c
31 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin d
32 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin e
33 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin f
34 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin g
Pengesahan:
24
(GCG CODE)
i. RUPS kedua dan ketiga dilangsungkan dalam waktu paling cepat sepuluh
hari dan paling lambat 21 hari setelah tanggal RUPS yang mendahuluinya
dilangsungkan;35
j. Khusus untuk melakukan hal-hal berikut RUPS harus dihadiri oleh Pemegang
Saham Seri A Dwiwarna:36
1) Perubahan Anggaran Dasar;
2) Perubahan permodalan;
3) Pengangkatan dan pemberhentian Anggota Direksi dan Dewan

Komisaris;
4) Persetujuan terkait penggabungan, peleburan, pengambilalihan,
pemisahan, dan pembubaran;
5) Permintaan dan pengaksesan data dan dokumen Perusahaan;
6) Persetujuan remunerasi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
7) Persetujuan pemindahtanganan aset yang berdasarkan Anggaran Dasar

perlu persetujuan RUPS;
8) Persetujuan mengenai penyertaan dan pengurangan prosentase

penyertaan modal pada perusahaan lain yang berdasarkan Anggaran
Dasar perlu persetujuan RUPS;
9) Persetujuan rencana penggunaan laba;
10) Persetujuan mengenai investasi dan pembiayaan jangka panjang yang

berdasarkan Anggaran Dasar perlu persetujuan RUPS;
11) Pengusulan agenda RUPS.
Butir (2) dan (7) tidak berlaku apabila dilakukan dalam rangka melaksanakan
ketentuan peraturan perundangan-undangan.
35 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 25 ayat (1) poin h

Pengesahan:
25
(GCG CODE)
11. Hak Suara Dalam RUPS
a. Pemegang saham baik sendiri maupun diwakili berdasarkan surat kuasa,

berhak menghadiri RUPS dan menggunakan hak suaranya sesuai dengan
jumlah saham yang dimilikinya;37
b. Ketua Rapat berhak meminta agar surat kuasa untuk mewakili Pemegang
Saham diperlihatkan kepadanya pada waktu Rapat diadakan;38
c. Dalam Rapat, tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya untuk

mengeluarkan 1 (satu) suara.39
12. Pengambilan Keputusan Dalam RUPS
a. Pemungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat tertutup dan
mengenai hal lain secara lisan, kecuali apabila ketua rapat menentukan lain
tanpa ada keberatan dari Pemegang Saham yang hadir dalam rapat;40
b. Semua keputusan yang diambil berdasarkan musyawarah untuk mufakat; 41
c. Dalam hal keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat sebagaimana

dimaksud pada butir (b) tidak tercapai, keputusan adalah sah jika disetujui
lebih dari 1/2 (satu perdua) bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan, kecuali
Anggaran Dasar menentukan lain. 42 Khusus untuk keputusan yang
memerlukan persetujuan dari Pemegang Saham seri A, maka keputusan
RUPS dianggap sah jika dihadiri dan disetujui oleh Pemegang Saham
Seri A;43
d. Dalam hal usulan lebih dari 2 (dua) alternatif dan hasil pemungutan suara
belum mendapatkan satu alternatif dengan suara lebih dari 1/2 (satu perdua)
bagian dari jumlah suara yang dikeluarkan, maka dilakukan pemilihan ulang
terhadap dua alternatif yang memperolah suara terbanyak sehingga salah

40
Pasal 25 ayat (6)

Pengesahan:
26
(GCG CODE)
satu alternatif memperoleh suara lebih dari 1/2 (satu perdua) dari jumlah suara
yang dikeluarkan;44
e. Suara blanko atau suara yang tidak sah dianggap tidak ada dan tidak dihitung
dalam menentukan jumlah suara yang dikeluarkan dalam RUPS;45
f. Khusus untuk melakukan hal-hal berikut RUPS harus disetujui oleh pemegang
saham Seri A Dwiwarna:46
1) Perubahan Anggaran Dasar;
2) Perubahan permodalan;
3) Pengangkatan dan pemberhentian Anggota Direksi dan Dewan

Komisaris.
4) Persetujuan terkait penggabungan, peleburan, pengambilalihan,

pemisahan, dan pembubaran;
5) Permintaan dan pengaksesan data dan dokumen Perusahaan;
6) Persetujuan remunerasi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris;
7) Persetujuan pemindahtanganan aset yang berdasarkan Anggaran Dasar

perlu persetujuan RUPS;
8) Persetujuan mengenai penyertaan dan pengurangan prosentase
penyertaan modal pada perusahaan lain yang berdasarkan Anggaran
Dasar perlu persetujuan RUPS;
9) Persetujuan rencana penggunaan laba.
10) Persetujuan mengenai investasi dan pembiayaan jangka panjang yang

berdasarkan Anggaran Dasar perlu persetujuan RUPS;
11) Pengusulan agenda RUPS.
Butir (2) dan (7) tidak berlaku apabila dilakukan dalam rangka melaksanakan
ketentuan peraturan perundangan-undangan.

Pengesahan:
27
(GCG CODE)
g. Dalam hal seluruh saham Seri A Dwiwarna dan Seri B Perseroan dimiliki oleh
Negara Republik Indonesia, Menteri Negara Badan Usaha Milik Negara dapat
bertindak selaku RUPS.47
13. Hak Pemegang Saham
Pemegang Saham memiliki hak dalam Perusahaan yang tidak dapat

diganti/disubstitusi, yaitu:
a. Menghadiri dan memberikan suara dalam suatu RUPS, dengan ketentuan

satu saham memberi hak kepada pemegangnya untuk mengeluarkan satu
suara;48
b. Memperoleh informasi material mengenai Perusahaan secara tepat waktu,

terukur dan teratur;49
c. Menerima pembagian keuntungan dari Perusahaan yang diperuntukan bagi

Pemegang Saham dalam bentuk deviden dan sisa kekayaan hasil likuidasi
sebanding dengan jumlah saham yang dimilikinya;50
d. Khusus Pemegang Saham Seri A Dwiwarna berhak meminta dan mengakses

data serta dokumen Perseroan;51
e. Hak-hak lainnya yang diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku.
14. Kewenangan RUPS
Kewenangan RUPS sebagai berikut :
a. Mengangkat dan memberhentikan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi

Perseroan, termasuk menetapkan Komisaris Independen sesuai ketentuan
47 Undang-undang Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 14 ayat (1)
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 5 ayat (1) huruf a
49
Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER -09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 5 ayat (1) huruf c
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 5 ayat (1) huruf d
Pengesahan:
28
(GCG CODE)
yang berlaku. Keputusan RUPS tersebut harus disetujui Pemegang Saham

Seri A Dwiwarna;52
b. Menetapkan Indikator Pencapaian Kinerja (Key Performance Indicators)

Dewan Komisaris berdasarkan usulan dari Dewan Komisaris; 53
c. Menetapkan pembagian tugas dan wewenang setiap Anggota Direksi. Dalam

hal RUPS tidak menetapkan pembagian tugas dan wewenang maka
pembagian tugas dan wewenang di antara Direksi ditetapkan berdasarkan
keputusan Rapat Direksi;54
d. Menyetujui dan mengesahkan perhitungan tahunan yang terdiri neraca dan

perhitungan laba rugi, laporan tahunan mengenai keadaan dan jalannya
Perseroan;
e. Menetapkan gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dan Direksi 55 dan

Keputusan RUPS tersebut harus disetujui pemegang saham Seri A
Dwiwarna.56 Kewenangan RUPS atas penetapan gaji dan tunjangan bagi
Direksi dapat dilimpahkan kepada Dewan Komisaris dengan penetapan
berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris. 57 Atas penetapan ini Dewan
Komisaris melaporkan hasilnya kepada RUPS;
f. Menetapkan penggunaan laba dan keputusan RUPS tersebut harus disetujui

oleh pemegang saham Seri A Dwiwarna;58
g. Menetapkan Kantor Akuntan Publik;59
h. Memberikan persetujuan atas perbuatan Direksi dibawah ini: 60
1) Mengagunkan aktiva tetap untuk penarikan kredit jangka

menengah/panjang;

53 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri BUMN Nomor:PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN Pasal 15 Ayat (1)
55 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas Pasal 96 ayat (1) dan Pasal 113
56
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 10 ayat (25) dan Pasal 14 ayat(23)
57
Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas Pasal 96 ayat (2) dan (3)
Pengesahan:
29
(GCG CODE)
2) Melakukan penyertaan modal dan pengurangan prosentase penyertaan

modal pada perseroan lain yang harus disetujui oleh Pemegang Saham
Seri A Dwiwarna;
3) Melakukan penggabungan, peleburan, pengambilalihan, pemisahan dan

pembubaran Anak Perusahaan dan/atau Perusahaan Patungan yang
harus disetujui oleh Pemegang Saham Seri A Dwiwarna;
4) Mengikat Perseroan sebagai penjamin (borg atau avalist);
5) Mengadakan kerja sama dengan badan usaha atau pihak lain berupa
kerja sama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, Kerja Sama
Operasi (KSO), Bangun Guna Serah (Build Operate Transfer/BOT),
Bangun Milik Serah (Build Own Transfer/Bowt), Bangun Serah Guna
(Build Transfer Operate/BTO) dan kerja sama lainnya dengan nilai atau
jangka waktu melebihi penetapan RUPS;
6) Tidak menagih lagi piutang macet yang telah dihapusbukukan;
7) Melepas dan menghapuskan aktiva tetap Perseroan dengan umur

ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya lebih dari
5 (lima) tahun yang harus disetujui oleh Pemegang Saham Seri A
Dwiwarna;
8) Menetapkan blue print organisasi Perseroan;
9) Menetapkan dan merubah logo Perseroan;
10) Membentuk yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan, baik yang

berkaitan langsung meupun tidak langsung dengan Perseroan yang
dapat berdampak bagi Perseroan;
11) Pembebanan biaya Perseroan yang bersifat tetap dan rutin untuk
yayasan, organisasi dan/atau perkumpulan, baik yang berkaitan
langsung maupun tidak langsung dengan Perseroan;
12) Pengusulan wakil Perseroan untuk menjadi calon anggota Direksi dan
Dewan Komisaris pada perusahaan patungan dan/atau anak Perusahaan
Pengesahan:
30
(GCG CODE)
yang memberikan kontribusi signifikan kepada Perseroan dan/atau

bernilai strategis yang ditetapkan RUPS;
13) Melakukan investasi dan pembiayaan jangka panjang61 yang harus

disetujui oleh Pemegang Saham Seri A Dwiwarna.62
15. Akuntabilitas Pemegang Saham
Akuntabilitas Pemegang Saham merupakan kerangka kerja, sistem dan

prosedur yang dimiliki Pemegang Saham, yang dapat diuraikan sebagai berikut:
a. Pemegang Saham melaksanakan GCG sesuai dengan wewenang dan

tanggung jawabnya;63
b. Pemegang Saham harus tunduk pada Anggaran Dasar dan semua keputusan
yang diambil dengan sah dalam RUPS serta peraturan perundang-undangan
yang berlaku;
c. Pemegang Saham tidak diperkenankan mencampuri kegiatan operasional

Perusahaan yang menjadi tanggung jawab Direksi sesuai dengan Anggaran
Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
d. Pemegang Saham memiliki tanggung jawab untuk mendorong pelaksanaan

Prinsip GCG dalam proses pengelolaan Perusahaan. Pemegang Saham ikut
bertanggung jawab untuk menjaga kesinambungan kelangsungan usaha
Perusahaan dan pencapaian tujuan Perusahaan.

63 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER -09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor:PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 11
Pengesahan:
31
(GCG CODE)
PERIHAL : B. DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris sebagai Organ Perusahaan bertugas dan bertanggungjawab secara

kolektif untuk melakukan pengawasan dan memberikan nasihat kepada Direksi serta
memastikan bahwa Perusahaan melaksanakan GCG. Kedudukan masing-masing
Anggota Dewan Komisaris termasuk Komisaris Utama adalah setara. Tugas Komisaris
Utama adalah mengkoordinasikan kegiatan Dewan Komisaris (primus inter pares).
1. Kualifikasi (Persyaratan) Anggota Dewan Komisaris
Yang dapat diangkat menjadi Anggota Dewan Komisaris adalah:
a. Warga Negara Indonesia yang mampu melaksanakan perbuatan hukum;
b. Orang perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam

waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya pernah: 64
1) Dinyatakan pailit;
2) Menjadi Anggota Direksi atau Anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan

bersalah menyebabkan suatu perseroan atau perum dinyatakan pailit; atau
3) Dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan dan

atau/yang berkaitan dengan sektor keuangan.
c. Selain persyaratan sebagaimana tersebut pada butir (a) dan (b), harus pula
memenuhi persyaratan lain yang ditetapkan oleh instansi teknis berdasarkan
peraturan perundang-undangan.65
2. Komposisi Dewan Komisaris

66
a. Dewan Komisaris terdiri atas 1 (satu) orang anggota atau lebih. Dalam hal
Dewan Komisaris terdiri atas lebih dari 1 (satu) orang anggota maka salah
seorang Anggota Dewan Komisaris diangkat sebagai Komisaris Utama;67

Pengesahan:
32
(GCG CODE)
b. Komposisi Dewan Komisaris harus ditetapkan sedemikian rupa sehingga

memungkinkan pengambilan keputusan yang efektif, tepat dan cepat, serta
dapat bertindak secara independen;68
c. Paling sedikit 20% (dua puluh persen) merupakan Komisaris Independen yang
ditetapkan dalam keputusan pengangkatannya.69
3. Masa Jabatan Anggota Dewan Komisaris
a. Masa jabatan Anggota Dewan Komisaris ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat
diangkat kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan;70
b. Anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu dapat diberhentikan berdasarkan

keputusan RUPS dengan menyebutkan alasannya;71
c. Jabatan Anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:72
1) Meninggal Dunia;
2) Masa jabatannya berakhir;
3) Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS;
4) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai Anggota Dewan Komisaris

berdasarkan ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan
lainnya.
4. Tugas, Kewajiban, Wewenang dan Hak Dewan Komisaris
a. Tugas Dewan Komisaris
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan

pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya baik mengenai Perseroan
maupun usaha Persero yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat
kepada Direksi termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan Rencana Jangka
Panjang Perusahaan, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan serta ketentuan
68 Undang-Undang Republik Indonesia Nomor: 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 28 ayat (3)
69
Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan atas Peraturan Menteri BUMN Nomor:PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN, Pasal 13 ayat (1)
70 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 14 ayat (12), Undang-Undang Nomor: 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 28 ayat (4)
71 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 14 ayat (13), Undang-Undang Nomor: 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 29
72 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 14 ayat (29), Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-02/MBU/02/2015 BAB V Huruf B angka 1
Pengesahan:
33
(GCG CODE)
Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS, serta peraturan perundang-undangan

yang berlaku, untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan
tujuan Perseroan.73
b. Kewajiban Dewan Komisaris
1) Mematuhi Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan serta

prinsip-prinsip profesionalisme, efisiensi, transparansi, kemandirian,
74
akuntabilitas, pertanggungjawaban serta kewajaran;
2) Beritikad baik, penuh kehati-hatian dan bertanggung jawab dalam

menjalankan tugas pengawasan dan pemberian nasihat kepada Direksi
untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan
Perseroan.75
c. Wewenang Dewan Komisaris
Dewan Komisaris berwenang melakukan pengawasan atas kebijakan

pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Perusahaan
maupun usaha Perusahaan dan memberikan nasihat kepada Direksi. 76
d. Hak Dewan Komisaris
Anggota Dewan Komisaris berhak untuk mendapatkan honorarium dan

tunjangan/fasilitas, termasuk santunan purna jabatan yang jenis dan jumlahnya
ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku. Keputusan RUPS tersebut harus disetujui oleh
Pemegang Saham Seri A Dwiwarna.77
5. Rapat Dewan Komisaris
a. Dewan Komisaris mengadakan rapat paling sedikit setiap bulan sekali, dalam
rapat tersebut Dewan Komisaris dapat mengundang Direksi; 78

74 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 15 ayat (3) poin a
75
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 15 ayat (3) poin b
76 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER -09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor:PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
77 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero pasal 14 ayat (23)
Pengesahan:
34
(GCG CODE)
b. Panggilan Rapat Dewan Komisaris disampaikan secara tertulis oleh Komisaris

Utama atau oleh Anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Komisaris Utama
dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari sebelum rapat
diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat jika dalam keadaan mendesak,
dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat;79
c. Segala keputusan Dewan Komisaris diambil dalam Rapat Dewan Komisaris; 80
d. Rapat Dewan Komisaris dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan

Perseroan atau di tempat lain di wilayah republik Indonesia;81
e. Dalam setiap Rapat Dewan Komisaris harus dibuat Risalah Rapat yang berisi
hal-hal yang dibicarakan (termasuk pendapat berbeda /dissenting opinion
Anggota Dewan Komisaris jika ada) dan hal-hal yang diputuskan.82 Risalah
Rapat tersebut ditandatangani oleh Pimpinan Rapat dan seluruh Anggota Dewan
Komisaris yang hadir dalam rapat;83
f. Asli Risalah Rapat Dewan Komisaris disampaikan kepada Direksi untuk disimpan
dan dipelihara, sedangkan Dewan Komisaris menyimpan salinannya.84
6. Program Pengenalan dan Pengembangan Kompetensi
a. Program Pengenalan85
Anggota Dewan Komisaris yang diangkat untuk pertama kalinya wajib diberikan
Program Pengenalan mengenai Perseroan. Program pengenalan dimaksudkan
agar Anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat dapat memahami latar
belakang dan kegiatan usaha Perseroan serta agar Anggota Dewan Komisaris
yang baru diangkat dapat memahami segala aspek yang terkait dengan peran
dan tanggung jawabnya, sehingga dapat menjalankan tugas masing-masing
secara efektif.

82
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 43
Pengesahan:
35
(GCG CODE)
b. Pengembangan Kompetensi
Dalam rangka mendukung pelaksanaan tugas dan fungsi Dewan Komisaris

terkait dengan tugas pengawasan Perseroan, Dewan Komisaris dapat
mengajukan usulan program untuk mengikuti Forum Group Discussion,
Seminar, Workshop sesuai dengan kebutuhan.
7. Fungsi Pengawasan Dewan Komisaris
Dewan Komisaris melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan,

jalannya pengurusan pada umumnya baik mengenai Perseroan maupun usaha
Perseroan yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi
termasuk pengawasan terhadap pelaksanaan RJPP, RKAP, ketentuan Anggaran
Dasar, Keputusan RUPS dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, untuk
kepentingan Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan.86
8. Etika Jabatan Dewan Komisaris
a. Mendorong terciptanya perilaku etis dan menjadikan dirinya sebagai teladan

yang baik bagi Direksi dan Karyawan Perusahaan;
b. Melaksanakan tugas secara amanah, berdedikasi tinggi, menjunjung kejujuran

sebagai nilai tinggi, yaitu jujur dalam menyatakan pendapatnya, baik secara lisan
maupun tertulis, serta dalam sikap dan tindakan;
c. Mengambil sikap, pendapat dan tindakan harus didasarkan atas unsur

obyektivitas, profesional dan independen demi kepentingan Perusahaan yang
seimbang dengan kepentingan Stakeholders.
9. Kinerja Anggota Dewan Komisaris
Kinerja Anggota Dewan Komisaris dievaluasi secara berkala minimal setahun sekali
dengan mengevaluasi pencapaian Key Performance Indicators (KPI) Dewan
Komisaris, berdasarkan kriteria evaluasi kinerja yang disusun oleh Dewan
Komisaris atau Komite Nominasi dan Remunerasi (jika ada), namun jika Komite
Pengesahan:
36
(GCG CODE)
Nominasi dan Remunerasi belum dibentuk maka kriteria evaluasi kinerja

disampaikan oleh Dewan Komisaris dan disetujui oleh RUPS. Hasil evaluasi kinerja
Anggota Dewan Komisaris akan digunakan oleh RUPS dalam memberikan
remunerasi serta sebagai salah satu indikator dalam pengangkatan kembali dan
pemberhentian Anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan.87
10. Hubungan Kerja Dewan Komisaris dengan Direksi
Dalam rangka melaksanakan tugas pengawasan, Dewan Komisaris

menyelenggarakan pertemuan secara teratur dengan Direksi (rapat koordinasi)
untuk membicarakan masalah Perusahaan. Di luar pertemuan rutin tersebut,
Dewan Komisaris berhak mengadakan pertemuan dengan Direksi apabila
dibutuhkan. Dalam setiap pertemuan, informasi bagi Dewan Komisaris disiapkan
dan diberikan secara tertulis oleh Direksi sebelum pertemuan sehingga
memungkinkan Dewan Komisaris untuk lebih mendalami permasalahan yang akan
dibahas. Bila perlu Direksi dapat membantu membuat ringkasan permasalahan
yang akan dibahas sepanjang tidak mempengaruhi esensi informasi.
Dewan Komisaris berhak meminta penjelasan tentang segala hal yang ditanyakan
kepada Direksi dan Direksi wajib memberikan penjelasan. Dewan Komisaris berhak
memasuki bangunan-bangunan dan halaman-halaman atau tempat-tempat lain
yang dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perusahaan dan berhak memeriksa
dokumen untuk keperluan verifikasi. Namun demikian, Dewan Komisaris tidak boleh
turut serta dalam mengambil keputusan operasional.
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN
Pengesahan:
37
(GCG CODE)
PERIHAL : C. ORGAN PENDUKUNG DEWAN KOMISARIS
1. Komite-Komite di bawah Dewan Komisaris
Dewan Komisaris berhak mendapatkan saran profesional yang independen atas

beban Perusahaan untuk hal-hal yang menjadi tanggung jawab profesional Dewan
Komisaris agar dapat menjalankan tugasnya secara efektif. Dewan Komisaris
wajib membentuk Komite Audit dan dapat membentuk komite-komite lainnya
sebagai organ pendukung Dewan Komisaris dalam menjalankan tugasnya.
Komite-Komite tersebut bertanggungjawab membantu Dewan Komisaris dalam
menjalankan tugas dan kewajibannya, serta membantu merumuskan kebijakan
Dewan Komisaris sesuai ruang lingkup tugas komite yang bersangkutan.
Penetapan Kebijakan tetap menjadi kewenangan Dewan Komisaris kecuali untuk
hal-hal yang telah didelegasikan dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris.
2. Sekretaris Dewan Komisaris88
Dewan Komisaris dapat membentuk Sekretariat Dewan Komisaris yang dipimpin

oleh seorang Sekretaris Dewan Komisaris dengan dibantu oleh staf Sekretariat
Dewan Komisaris. Sekretaris Dewan Komisaris dan staf Sekretariat Dewan
Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh Dewan Komisaris. Sekretaris Dewan
Komisaris membantu fungsi kesekretariatan di lingkungan Dewan Komisaris.
88 Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung Dewan Komisaris BUMN
Pengesahan:
38
(GCG CODE)
PERIHAL : D. DIREKSI
Direksi bertugas dan bertanggungjawab secara kolegial dalam mengelola

Perusahaan. Masing-masing Anggota Direksi dapat melaksanakan tugas dan
mengambil keputusan sesuai dengan pembagian tugas dan wewenangnya. Namun,
pelaksanaan tugas oleh masing-masing Anggota Direksi tetap merupakan tanggung
jawab bersama. Kedudukan masing-masing Anggota Direksi termasuk Direktur Utama
adalah setara. Tugas Direktur Utama adalah mengkoordinasikan kegiatan Direksi
(primus inter pares).
1. Kualifikasi (Persyaratan) Anggota Direksi
Yang dapat diangkat menjadi Anggota Direksi adalah:
a. Warga Negara Indonesia yang mampu melaksanakan perbuatan hukum;
b. Orang perseorangan yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam

waktu 5 (lima) tahun sebelum pengangkatannya pernah: 89
1) Dinyatakan pailit;
2) Menjadi Anggota Direksi atau Anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan

bersalah menyebabkan suatu perseroan atau perum dinyatakan pailit; atau
3) Dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan dan

atau/yang berkaitan dengan sektor keuangan.
c. Selain persyaratan sebagaimana tersebut pada butir (a) dan (b), harus pula
memenuhi persyaratan lain yang ditetapkan oleh instansi teknis berdasarkan
peraturan perundang-undangan.90
2. Komposisi Direksi
a. Jumlah Anggota Direksi disesuaikan dengan kebutuhan Perseroan. Dalam hal

Direksi terdiri atas lebih dari 1 (satu) orang Anggota Direksi, seorang diantaranya
diangkat sebagai Direktur Utama;91

Pengesahan:
39
(GCG CODE)
b. Komposisi Direksi harus sedemikian rupa sehingga memungkinkan pengambilan

keputusan yang efektif, tepat dan cepat serta dapat bertindak secara
independen.92
3. Masa Jabatan Anggota Direksi
a. Masa jabatan Anggota Direksi ditetapkan 5 (lima) tahun dan dapat diangkat
kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan;93
b. RUPS dapat memberhentikan para Anggota Direksi sewaktu-waktu dengan

menyebutkan alasannya;94
c. Jabatan Anggota Direksi berakhir apabila: 95
1) Meninggal Dunia;
2) Masa jabatannya berakhir;
3) Tidak lagi memenuhi persyaratan sebagai Anggota Direksi berdasarkan

ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan;
4) Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS secara fisik, keputusan Menteri

selaku RUPS atau keputusan Pemegang Saham diluar RUPS.96
4. Tugas, Kewajiban, Wewenang dan Hak Direksi
a. Tugas Direksi
1) Direksi bertugas menjalankan segala tindakan yang berkaitan dengan

pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan dan sesuai dengan
maksud dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam
maupun di luar Pengadilan tentang segala hal dan segala kejadian dengan
pembatasan-pembatasan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-
undangan, Anggaran Dasar dan/atau Keputusan RUPS.97
92 Pedoman Umum Good Corporate Governance Indonesia Komite Nasional Kebijakan Governance Tahun 2006 BAB IV huruf D Direksi
93 Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 10 ayat (11), Undang-Undang Nomor: 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 16 ayat (4)
94
Anggaran Dasar PT Pegadaian (Persero) Pasal 10 ayat (13), Undang-Undang Nomor: 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha Milik Negara Pasal 17
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) pada BUMN pasal 34 ayat (2)
Pengesahan:
40
(GCG CODE)
2) Salah seorang Anggota Direksi ditunjuk oleh Rapat Direksi sebagai

penanggungjawab dalam penerapan dan pemantauan GCG di Perusahaan. 98
b. Kewajiban Direksi
Setiap Anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab
menjalankan tugas untuk kepentingan dan usaha Perseroan dengan
mengindahkan perundang-undangan yang berlaku. 99
c. Wewenang Direksi
Direksi berwenang menjalankan pengurusan Perseroan untuk kepentingan

Perseroan sesuai maksud dan tujuan Perseroan sesuai dengan kebijakan yang
dipandang tepat, dalam batas yang ditentukan dalam undang-undang dan/atau
Anggaran Dasar.100
d. Hak Direksi
Anggota Direksi berhak untuk mendapatkan gaji dan tunjangan/fasilitas termasuk

santunan purna jabatan yang jenis dan jumlahnya ditetapkan oleh RUPS yang
dihadiri oleh Pemegang Saham Seri A Dwiwarna dengan memperhatikan
ketentuan peraturan perundang-undangan. Keputusan RUPS tersebut harus
disetujui Pemegang Saham Seri A Dwiwarna.101
5. Rapat Direksi
a. Segala keputusan Direksi diambil dalam Rapat Direksi; 102
b. Rapat Direksi dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perseroan

atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia;103
c. Panggilan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh Anggota Direksi yang
berhak mewakili Perseroan dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat
3 (tiga) hari sebelum rapat diadakan atau dalam waktu yang lebih singkat jika
99
100 Undang-undang Nomor 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas, Pasal 92 ayat (1) & (2)
Pengesahan:
41
(GCG CODE)
dalam keadaan mendesak, dengan tidak memperhitungkan tanggal panggilan

dan tanggal rapat;104
d. Dalam setiap Rapat Direksi harus dibuat Risalah Rapat yang ditandatangani oleh
Pimpinan Rapat Direksi dan seluruh Anggota Direksi yang hadir, yang berisi hal-
hal yang dibicarakan (termasuk pendapat berbeda/dissenting opinion Anggota
Direksi jika ada) dan hal yang diputuskan. Satu salinan Risalah Rapat Direksi
disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui. 105
6. Program Pengenalan dan Pengembangan Kompetensi
a. Program Pengenalan106
Anggota Direksi yang diangkat untuk pertama kalinya wajib diberikan Program
Pengenalan mengenai Perseroan. Program pengenalan dimaksudkan agar
Anggota Direksi yang baru diangkat dapat memahami latar belakang dan kegiatan
usaha Perseroan serta agar Anggota Direksi yang baru diangkat dapat
memahami segala aspek yang terkait dengan peran dan tanggung jawabnya
sehingga dapat menjalankan tugas masing-masing Anggota Direksi ecara efektif.
b. Pengembangan Kompetensi
Pengembangan Kompetensi dinilai penting agar Direksi dapat selalu

memperbaharui informasi tentang perkembangan terkini dari bisnis inti Perseroan,
mengantisipasi masalah yang timbul di kemudian hari bagi keberlangsungan dan
kemajuan Perseroan.
7. Etika Jabatan Direksi
a. Mendorong terciptanya perilaku etis dan menjadikan dirinya sebagai teladan yang
baik bagi Karyawan Perusahaan;

106 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 43
Pengesahan:
42
(GCG CODE)
b. Melaksanakan tugas secara amanah, berdedikasi tinggi, menjunjung kejujuran

sebagai nilai tinggi, yaitu jujur dalam menyatakan pendapatnya, baik secara lisan
maupun tertulis, serta dalam sikap dan tindakan;
c. Mengambil sikap, pendapat dan tindakan harus didasarkan atas unsur

obyektivitas, profesional dan independen demi kepentingan Perusahaan yang
seimbang dengan kepentingan Stakeholders.
8. Kinerja Anggota Direksi107
Kinerja Anggota Direksi dievaluasi secara berkala minimal setahun sekali

berdasarkan kriteria evaluasi kinerja oleh Dewan Komisaris yang telah disetujui oleh
RUPS. Hasil evaluasi kinerja Anggota Direksi akan digunakan oleh RUPS dalam
memberikan remunerasi serta sebagai salah satu indikator dalam pengangkatan
kembali dan pemberhentian Anggota Direksi yang bersangkutan. Hasil evaluasi
terhadap kinerja Direksi secara keseluruhan dan kinerja masing-masing Anggota
Direksi merupakan bagian yang tidak terpisahkan dalam skema remunerasi untuk
Direksi.
107 Keputusan Sekretaris Menteri BUMN No. SK-16/S.MBU/2012 tanggal 6 Juni 2012
Pengesahan:
43
(GCG CODE)
PERIHAL : E. ORGAN PENDUKUNG DIREKSI
1. Sekretaris Perusahaan
Sekretaris Perusahaan merupakan organ pendukung Direksi, dimana Perusahaan

menyadari sepenuhnya pentingnya peranan Sekretaris Perusahaan dalam
memperlancar hubungan antar Organ Perusahaan , hubungan antara Perusahaan
dengan Stakeholders.
Agar Sekretaris Perusahaan dapat menjalankan fungsinya dengan baik, maka

Perusahaan menetapkan kebijakan-kebijakan terkait yaitu mengenai:
a. Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama

berdasarkan mekanisme internal Perusahaan dengan persetujuan Dewan
Komisaris;
b. Penetapan kualifikasi khusus bagi Sekretaris Perusahaan yang relevan dengan

fungsi yang ditangani;
c. Pemberian wewenang dan sumber daya yang memadai bagi Sekretaris

Perusahaan;
d. Evaluasi efektivitas kinerja Sekretaris Perusahaan secara berkala dengan

indikator-indikator kinerja yang ditetapkan berdasarkan fungsi yang diemban.
2. Satuan Pengawasan Intern (SPI)
Satuan Pengawasan Intern (SPI) merupakan organ pendukung Direksi yaitu Unit
Kerja Perusahaan yang melaksanakan kegiatan assurance dan konsultasi
(consultative management) yang independen dan obyektif. SPI berfungsi
melakukan pengawasan dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur
Utama,108 dan oleh karenanya Kepala SPI diangkat dan diberhentikan oleh Direktur
Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris.109 SPI bekerja sesuai dengan
Internal Audit Charter yang ditetapkan oleh Direksi setelah mendapat persetujuan
Dewan Komisaris. SPI memiliki hubungan fungsional dengan Komite Audit.
108 Peraturan Pemerintah Nomor 45 Tahun 2005 Tentang Pendirian, Pengawasan dan Pembubaran BUMN Pasal 66 ayat (2)
109 Peraturan Menteri BUMN Nomor:PER-09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata
Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal (28) ayat (3) dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan
dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal Pasal 5
Pengesahan:
44
(GCG CODE)
PERIHAL : F. DEWAN PENGAWAS SYARIAH
Dewan Pengawas Syariah (DPS) adalah badan yang ada di unit bisnis/ usaha syariah
dan bertugas mengawasi pelaksanaan keputusan Dewan Syariah Nasional (DSN)
Majelis Ulama Indonesia (MUI) di Perusahaan. DPS diangkat dan diberhentikan oleh
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) setelah mendapat rekomendasi dari DSN-
MUI.110
DPS merupakan badan independen yang bertugas melakukan pengarahan (directing),

pemberian konsultasi (consulting), melakukan evaluasi (evaluating) dan pengawasan
(supervising) kegiatan usaha syariah dalam rangka memastikan bahwa kegiatan
usaha unit syariah Perusahaan telah mematuhi prinsip-prinsip syariah sebagaimana
telah ditentukan oleh fatwa dan syariah Islam yang ditetapkan oleh DSN-MUI.
110 Pedoman Good Governance Bisnis Syariah Bab IV huruf (B) angka 4
Pengesahan:
45
(GCG CODE)
PERIHAL : G. HUBUNGAN ANTAR ORGAN PERUSAHAAN
Perusahaan meyakini bahwa hubungan yang wajar antar Organ Perusahaan sangat
berpengaruh positif terhadap keberhasilan pengelolaan Perusahaan dan implementasi
Good Corporate Governance. Dengan demikian, Perusahaan secara tegas
memisahkan fungsi dan tugas Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Komisaris
dan Direksi sebagai Organ Perusahaan.
Perusahaan mendorong Organ Perusahaan agar dalam membuat keputusan dan

menjalankan tugas dilandasi oleh itikad baik dan kepatuhan terhadap peraturan
perundang-undangan yang berlaku, serta kesadaran akan adanya tanggung jawab
Perusahaan terhadap pihak yang berkepentingan (Stakeholders). Perusahaan akan
mendorong hubungan yang wajar antar Organ Perusahaan. Masing-masing Organ
Perusahaan selalu menghormati dan bertindak sesuai fungsi dan peranan masing-
masing, berhubungan atas dasar prinsip kesetaraan dan saling menghargai.
Masing-masing Organ Perusahaan telah memiliki fungsi dan wewenang masing-

masing yang diberikan oleh undang-undang. Menghormati fungsi dan wewenang
masing-masing merupakan landasan hubungan yang dikembangkan oleh
Perusahaan. Dengan saling menghormati fungsi dan wewenang masing-masing
Organ Perusahaan diharapkan akan tercipta kerja sama dan sinergi yang positif bagi
Perusahaan serta makin memperbaiki implementasi GCG.
Perusahaan selalu mendorong agar setiap Organ Perusahaan menjalankan tugas dan
fungsi dengan dilandasi pemenuhan pada ketentuan peraturan perundang-undangan
yang berlaku dan bertujuan untuk meningkatkan nilai Pemegang Saham dalam jangka
panjang.
Untuk itu Perusahaan menetapkan kebijakan-kebijakan terkait dengan hubungan antar

Organ Perusahaan sebagai berikut:
1. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak demi sebaik-baik kepentingan

Perusahaan;
2. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak atas dasar kebersamaan demi

tercapainya tujuan Perusahaan;
Pengesahan:
46
(GCG CODE)
PERIHAL : G. HUBUNGAN ANTAR ORGAN PERUSAHAAN
3. Masing-masing Organ Perusahaan harus saling menghargai dan menghormati

fungsi dan peranannya masing-masing;
4. Masing-masing Organ Perusahaan harus bertindak sesuai fungsi dan perannya

masing-masing sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Pengesahan:
47
(GCG CODE)
BAB : IV. KEBIJAKAN POKOK PERUSAHAAN
PERIHAL : A. UMUM
1. Integritas Bisnis
Lingkup kegiatan usaha Perusahaan yang sangat erat bersinggungan dengan

masyarakat sekitar maupun lingkungan mengharuskan diterapkannya standar
etika. Standar etika yang diterapkan berlandaskan pada Prinsip-prinsip GCG dan
Budaya Perusahaan yang dikemas dalam Nilai-nilai Budaya INTAN.
Dengan semakin berkembangnya lingkungan usaha menyadarkan Perusahaan

untuk pentingnya secara aktif berperan dan bertindak sebagai korporasi yang
menjalankan bisnisnya secara bertanggung jawab. Disadari sepenuhnya oleh
Perusahaan bahwa hubungan yang baik dengan Stakeholders dan peningkatan
nilai Pemegang Saham dalam jangka panjang hanya dapat dicapai jika integritas
bisnis selalu dijaga dan ditingkatkan dalam setiap kegiatan bisnis Perusahaan .
Perusahaan selalu mendorong agar seluruh jajarannya mematuhi ketentuan

peraturan perundang-undangan yang berlaku dalam menjalankan fungsinya bagi
Perusahaan. Sebaliknya, Perusahaan melarang seluruh Insan Pegadaian dalam
menjalankan fungsi dan pekerjaannya melakukan pelanggaran terhadap ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2. Hubungan dengan Pemegang Saham
Perusahaan menjamin bahwa Pemegang Saham berhak mendapatkan perlakuan

yang setara sesuai dengan kelas dan proporsi saham yang dimiliki dan dapat
menggunakan hak-haknya sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan dan
peraturan perundang-perundangan yang berlaku.
Setiap Pemegang Saham menurut hukum harus tunduk kepada Anggaran Dasar
Perusahaan, semua keputusan yang diambil secara sah dalam RUPS serta
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Pemegang Saham tanpa melalui
RUPS tidak boleh campur tangan dalam pengurusan Perusahaan. Termasuk
pengertian campur tangan adalah tindakan atau arahan yang secara langsung
memberi pengaruh terhadap tindakan pengurusan atau pengawasan Perusahaan
atau terhadap pengambilan keputusan oleh Direksi dan/atau Dewan Komisaris.
Ketentuan ini dimaksudkan untuk dapat mempertegas independensi Perusahaan
Pengesahan:
48
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
sebagai badan usaha sehingga akuntabilitas Direksi dan/atau Dewan Komisaris

dapat menjadi lebih baik dan jelas.
Agar hubungan dengan Pemegang Saham dapat terjalin dengan baik dan
memenuhi ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku, maka
Perusahaan menetapkan kebijakan terkait dengan Pemegang Saham sebagai
berikut:
a. Direksi harus memberikan informasi material yang lengkap dan akurat mengenai
Perusahaan kepada setiap Pemegang Saham;
b. Direksi harus menyiapkan mekanisme RUPS yang memungkinkan setiap

Pemegang Saham dapat hadir dalam RUPS dan memberikan suaranya sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
c. Perusahaan harus menjamin agar setiap Pemegang Saham mendapatkan hak-

haknya sesuai ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan, semua keputusan yang
diambil secara sah dalam RUPS serta peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
d. Setiap Pemegang Saham harus memenuhi kewajiban dan melaksanakan hak

sesuai Anggaran Dasar Perusahaan dan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
3. Pengelolaan Keuangan dan Kebijakan Akuntansi Perusahaan
a. Prinsip Dasar Pengelolaan Keuangan
1) Perusahaan memiliki kebijakan yang menjamin kebenaran pencatatan

transaksi. Transaksi yang tercatat dalam sistem akuntansi sekurang-
kurangnya telah mendapat persetujuan manajemen yang memiliki
kewenangan untuk keperluan tersebut dan telah dibukukan dengan benar.
Laporan Keuangan Perusahaan disajikan secara wajar dan akurat;
2) Keuangan Perusahaan harus dikelola secara profesional (tertib, taat pada

peraturan & RKAP, efisien, ekonomis, efektif, transparan, akuntabel dan
bertanggung jawab) dengan mempertimbangkan risiko serta menggunakan
Pengesahan:
49
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
prinsip kehati-hatian;
3) Prosedur, kebijakan serta peraturan yang berhubungan dengan pengelolaan

keuangan baik pendapatan maupun biaya harus disusun dan selalu di
review dengan memperhatikan standar akuntansi dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta sebagai cerminan sistem pengendalian
internal yang baik;
4) Pengelolaan keuangan dimaksudkan untuk meningkatkan nilai Perusahaan

melalui pelaksanaan program kerja yang dilandasi prinsip sadar biaya (cost
consciousness), profit oriented dan fund management yang baik serta
mempertimbangkan risiko.
b. Perencanaan
1) Perencanaan keuangan baik jangka pendek maupun jangka panjang

dilakukan secara terintegrasi yaitu menampung kepentingan seluruh
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan Perusahaan;
2) Penyusunan anggaran harus selalu melalui koordinasi antar fungsi

organisasi untuk mensinergikan usulan anggaran setiap fungsi dengan
menganut prinsip bottom-up dan top-down;
3) Direksi harus menetapkan target pendapatan dan biaya yang realistis yang
akan dicapai untuk penyusunan anggaran Perusahaan.
Anggaran Perusahaan terdiri atas:
a) Anggaran pendapatan;
b) Anggaran Biaya Operasi;
c) Anggaran Kas;
d) Anggaran Investasi.
c. Pengorganisasian
Pengelolaan keuangan dilakukan dengan memperhatikan pemisahan tugas

(segregation of duties) antara fungsi perencanaan, pelaksanaan, verifikasi,
Pengesahan:
50
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
pencatatan dan pelaporan, penyimpanan dan penyetoran dana.
d. Pelaksanaan
1) Setiap Manajemen dan Karyawan yang bertanggung jawab atas fungsi-

fungsi keuangan dilarang melakukan pencatatan transaksi palsu dalam
semua jurnal;
2) Setiap Manajemen dan Karyawan yang bertanggung jawab atas fungsi-

fungsi keuangan harus memperlakukan informasi keuangan sesuai kebijakan
klasifikasi informasi Perusahaan maupun peraturan perundang-undangan
yang berlaku;
3) Pengelolaan keuangan dilakukan dengan menerapkan disiplin anggaran

melalui sistem dan prosedur keuangan yang telah ditetapkan;
4) Direksi dan Dewan Komisaris dapat membuat aturan atas transaksi-

transaksi yang harus mendapat persetujuan Dewan Komisaris dan/atau
RUPS, selain yang diatur dalam Anggaran Dasar;
5) Dewan Komisaris harus memastikan bahwa setiap transaksi/keputusan

yang harus mendapat persetujuannya ditaati oleh Direksi;
6) RKAP dilaksanakan sesuai dengan sistem dan prosedur anggaran yang

telah ditetapkan;
7) Pengalihan/revisi RKAP harus melalui prosedur/ketentuan yang telah

ditetapkan dan dilakukan dengan justifikasi yang dapat
dipertanggungjawabkan;
8) Perusahaan memberikan apresiasi atas pencapaian rencana kegiatan

dengan nilai realisasi anggaran yang efisien dan efektif;
9) Aspek manajemen risiko harus dipertimbangkan sejak awal proses

pengambilan keputusan pembiayaan melalui sistem dan prosedur yang
telah ditetapkan.
Pengesahan:
51
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
e. Monitoring/Pengawasan
1) Direksi memonitor, mengevaluasi dan mengefektifkan realisasi anggaran

yang telah ditetapkan Perusahaan secara bulanan, triwulanan, semesteran
dan tahunan;
2) Evaluasi terhadap pelaksanaan anggaran dan analisis terhadap variance

yang terjadi dilakukan secara bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan;
3) Pengelolaan keuangan dimonitor oleh fungsi kontroler dan dilaporkan

kepada Direksi secara bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan;
4) Direksi menyampaikan laporan pengelolaan keuangan kepada Dewan

Komisaris dan Pemegang Saham secara bulanan, triwulanan, semesteran
dan tahunan;
5) Pengelolaan keuangan oleh Direksi dimonitor dan dievaluasi oleh Dewan

Komisaris secara bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan.
f. Pelaporan
1) Direksi bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang

auditable dan accountable sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku di
Indonesia;
2) Dalam penyajian laporan keuangan Perusahaan Direksi wajib

memberitahukan kepada Komite Audit jika Direksi memerlukan pendapat
lain mengenai masalah akuntansi yang penting;
3) Direksi dapat menetapkan kebijakan akuntansi dan setiap perubahan

kebijakan akuntansi harus mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris;
4) Kebijakan akuntansi harus diterapkan secara konsisten dan Direktur

Keuangan harus memastikan bahwa kebijakan dan prosedur akuntansi telah
dilaksanakan sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
5) Kualitas pertanggungjawaban dan penyajian informasi keuangan harus

selalu ditingkatkan dalam penyusunan Laporan Keuangan;
6) Data yang telah tercatat dalam sistem keuangan dan akuntansi tidak boleh
Pengesahan:
52
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
diubah kecuali telah mendapat persetujuan pejabat yang berwenang sesuai

ketentuan yang berlaku;
7) Perusahaan memastikan bahwa semua kebijakan dan peraturan yang

berkaitan dengan akuntansi selalu merujuk dan memenuhi ketentuan dalam
Standar Akuntansi Keuangan (SAK) yang berlaku. Untuk hal-hal yang belum
diatur oleh SAK, penyajian yang dilakukan Perusahaan senantiasa
mempertimbangkan aspek kewajaran dan relevansinya terhadap Laporan
Keuangan;
8) Penyajian Laporan Keuangan pada setiap tahun buku, dilakukan

Perusahaan untuk memenuhi kepentingan semua pihak yang terkait dengan
Perusahaan. Perusahaan memiliki komitmen untuk mengungkapkan laporan
tersebut secara transparan dan adil berdasarkan ketentuan yang berlaku.
4. Pengendalian Internal
Direksi selalu mengembangkan sistem pengendalian internal Perusahaan agar

dapat berfungsi secara efektif untuk mengamankan investasi dan aset Perusahaan,
kepatuhan kepada peraturan dan kebijakan yang berlaku, serta mendorong efisiensi
dan efektivitas operasi Perusahaan. Sistem pengendalian internal yang
dikembangkan meliputi hal-hal sebagai berikut :
a. Lingkungan pengendalian internal dalam Perusahaan yang dilaksanakan

dengan disiplin dan terstruktur, yang terdiri dari:
1) Integritas, nilai etika dan kompetensi Karyawan;
2) Filosofi dan gaya Manajemen;
3) Cara pelaksanaan kewenangan dan tanggung jawabnya;
4) Pengorganisasian dan pengembangan sumber daya manusia;
5) Perhatian dan arahan yang dilakukan oleh Direksi.
b. Pengkajian terhadap pengelolaan risiko usaha (risk assessment), yaitu suatu

proses untuk mengidentifikasi, menganalisis, menilai pengelolaan risiko usaha
yang relevan;
Pengesahan:
53
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
c. Aktivitas pengendalian, yaitu tindakan-tindakan yang dilakukan dalam suatu

proses pengendalian terhadap kegiatan Perusahaan pada setiap tingkat dan
unit dalam struktur organisasi Perusahaan, antara lain mengenai kewenangan,
otorisasi, verifikasi, rekonsiliasi, penilaian atas prestasi kerja, pembagian tugas
dan keamanan terhadap aset Perusahaan;
d. Sistem informasi dan komunikasi, yaitu suatu proses penyajian laporan

mengenai kegiatan operasional, finansial, serta ketaatan dan kepatuhan
terhadap ketentuan peraturan perundang-undangan oleh Perusahaan;
e. Monitoring, yaitu proses penilaian terhadap kualitas sistem pengendalian

internal, termasuk fungsi internal audit pada setiap tingkat dan unit dalam
struktur organisasi Perusahaan , sehingga dapat dilaksanakan secara optimal;
f. Pengembangan Sistem Pengendalian Internal yang mencakup kelima butir di

atas, perlu dilengkapi dengan Standard Operating Procedure (SOP) dari
masing-masing butir tersebut. SOP juga ditujukan untuk menyusun rencana
kerja, prosedur kerja, pencatatan, pelaporan, pembinaan personil serta internal
review baik dari aspek-aspek produksi, pemasaran, keuangan serta
pengembangan usaha maupun aspek lainnya.
5. Akuntan Publik
Perusahaan membutuhkan keberadaan Akuntan Publik terutama dalam

menyatakan pendapat tentang kewajaran, dalam semua hal yang material, posisi
keuangan, hasil usaha, perubahan ekuitas dan arus kas sesuai dengan prinsip
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia. Pernyataan Akuntan Publik merupakan
pendapat pihak ketiga yang independen mengenai kewajaran Laporan Keuangan
yang disampaikan kepada Pemegang Saham Perusahaan maupun Stakeholders
lainnya menyangkut hal-hal yang material yang tercantum dalam laporan keuangan
tersebut.
Perusahaan dalam berhubungan dengan Akuntan Publik memperhatikan beberapa

hal sebagai berikut:
a. Akuntan Publik ditetapkan oleh RUPS dari calon yang diajukan oleh Dewan
Pengesahan:
54
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
Komisaris berdasarkan usulan dari Komite Audit, untuk menyatakan opini atas
laporan keuangan yang disusun manajemen;
b. Dalam hal tertentu Perusahaan dapat menunjuk Akuntan Publik untuk

melakukan assessment terhadap suatu hal yang dianggap penting;
c. Pemilihan Akuntan Publik dilakukan melalui proses yang transparan;
d. Dewan Komisaris melalui Komite Audit melakukan proses penunjukan calon

Akuntan Publik sesuai dengan ketentuan pengadaan barang dan jasa
Perusahaan dan apabila diperlukan dapat meminta bantuan Direksi dalam
proses penunjukannya;111
e. Komite Audit melalui Dewan Komisaris wajib menyampaikan kepada RUPS

alasan pencalonan tersebut dan besarnya honorarium/imbal jasa yang
diusulkan untuk Akuntan Publik tersebut;
f. Akuntan Publik harus menjalankan tugas dengan sebaik-baiknya sesuai dengan

standar dan kode etik profesi, untuk dapat memberikan opini atas laporan
keuangan Perusahaan;
g. Laporan Keuangan merupakan tanggung jawab Direksi. Tanggung jawab

Akuntan Publik adalah untuk menyatakan pendapat atas Laporan Keuangan;
h. Akuntan Publik harus bebas dari pengaruh Direksi, Dewan Komisaris dan pihak
yang berkepentingan di Perusahaan;
i. Perusahaan wajib menyediakan semua catatan akuntansi dan data penunjang

yang diperlukan bagi Akuntan Publik sehingga memungkinkan Akuntan Publik
memberikan pendapatnya tentang kewajaran, ketaat-azasan dan kesesuaian
laporan keuangan Perusahaan dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK)
Indonesia;
j. Para Akuntan Publik wajib memberitahu Perusahaan melalui Komite Audit bila
ada kejadian dalam Perusahaan yang tidak sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku;
Pengesahan:
55
(GCG CODE)
PERIHAL : A. UMUM
k. Akuntan Publik harus merahasiakan informasi yang diperoleh sewaktu

melaksanakan tugasnya maupun setelahnya sesuai dengan peraturan
perundang-perundangan yang berlaku kecuali disyaratkan lain;
l. Hubungan kerja dengan Akuntan Publik dituangkan dalam kontrak perjanjian

kerja;
m. Pemberian jasa audit umum atas laporan keuangan Perusahaan dapat

dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik paling lama untuk 6 (enam) tahun buku
berturut -turut dan oleh seorang Akuntan Publik paling lama untuk 3 (tiga) tahun
buku berturut - turut.112
112 Peraturan Menteri Keuangan Nomor 17/PMK.01 /2008 tanggal 5 Februari 2008 tentang Jasa Akuntan Publik Pasal 3 ayat 1
Pengesahan:
56
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
1. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP)
a. Muatan RJPP
Muatan RJPP sekurang-kurangnya terdiri dari:
1) Latar belakang, visi, misi, tujuan dan sasaran Perusahaan, struktur

organisasi dan susunan keanggotaan Dewan Komisaris dan Direksi serta
perkembangan Perusahaan 5 (lima) tahun terakhir;
2) Kondisi Perusahaan saat ini, yang mencakup posisi persaingan disertai

dengan analisis Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman (SWOT) dan
hasil pemetaan pasar dan produk, serta permasalahan strategis yang
dihadapi;
3) Keadaan Perusahaan yang dikehendaki di masa depan, mencakup sasaran

dan target pertumbuhan, strategi dan kebijakan manajemen, program dan
rencana kerja strategis tahunan untuk 5 (lima) tahun;
4) Proyeksi keuangan Perusahaan mencakup asumsi yang digunakan,

rencana investasi dan sumber pendanaan, proyeksi laba rugi, proyeksi
neraca, dan proyeksi arus kas setiap tahun selama 5 (lima) tahun;
5) Kerjasama tingkat korporat yang strategis dan/atau berjangka waktu lebih

dari 5 (lima) tahun;
6) Kebijakan penataan dan pengembangan Anak Perusahaan untuk 5 (lima)

tahun yang akan datang.
b. Penyusunan dan Pengesahan RJPP
Penyusunan RJPP dimaksudkan untuk meningkatkan akuntabilitas Direksi dan

Manajemen dalam menggunakan sumber daya dan dana Perusahaan ke arah
pencapaian hasil serta peningkatan nilai/pertumbuhan dan produktivitas
Perusahaan dalam jangka panjang. Proses penyusunan dan pengesahan RJPP
adalah sebagai berikut:
1) Penyusunan RJPP meliputi proses penetapan sasaran dan penilaian jangka

panjang yang berorientasi ke masa depan, serta pengambilan keputusan
Pengesahan:
57
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
yang memetakan kondisi Perusahaan saat ini dan keadaan yang diharapkan
di masa mendatang;
2) Perumusan RJPP dilakukan oleh Direksi beserta Manajemen Perusahaan

dengan mengkombinasikan pendekatan top-down dan bottom-up;
3) Proses penyusunan dan pengesahan RJPP mencakup:
a) Penyusunan oleh Direksi, dilakukan dengan mempertimbangkan

lingkungan internal dan eksternal Perusahaan, melakukan analisa
kekuatan, kelemahan, peluang, dan ancaman (SWOT),
mempertimbangkan masukan yang diperoleh dari berbagai fungsi/unit
kerja;
b) penyampaian rancangan RJPP oleh Direksi kepada Dewan Komisaris

untuk mendapatkan klarifikasi, masukan dan rekomendasi;
c) Pengusulan RJPP yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris dan

Direksi dilakukan oleh Direksi kepada Pemegang Saham untuk
mendapat persetujuan RUPS;
d) Direksi wajib menyampaikan rancangan RJPP periode berikutnya

kepada Pemegang Saham untuk disahkan dalam RUPS, dalam waktu
60 (enam puluh) hari sebelum berakhirnya RJPP periode sebelumnya;
e) Pengesahan RJPP ditetapkan selambat-lambatnya dalam waktu

60 (enam puluh) hari setelah diterimanya Rancangan RJPP oleh
Pemegang Saham secara lengkap.
2. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)
a. Muatan RKAP
Muatan RKAP sekurang-kurangnya terdiri dari:113
1) Misi, sasaran usaha, strategi usaha kebijakan Perusahaan dan program

kerja/kegiatan;
Pengesahan:
58
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
2) Anggaran Perusahaan yang dirinci atas setiap anggaran program

kerja/kegiatan
3) Proyeksi keuangan Perusahaan dan Anak Perusahaannya;
4) Program kerja Dewan Komisaris; dan
5) Hal-hal lain yang memerlukan keputusan RUPS.
b. Penyusunan dan Pengesahan RKAP
1) Penyusunan RKAP didasarkan pada penjabaran RJPP untuk satu tahun,

mencakup berbagai program kegiatan tahunan Perusahaan yang lebih rinci;
2) Penyusunan RKAP dilakukan oleh Direksi beserta Manajemen Perusahaan

dengan mengkombinasikan pendekatan top-down dan bottom-up, dengan
memperhatikan arahan Dewan Komisaris;
3) Rancangan RKAP yang telah ditandatangani oleh seluruh Anggota Direksi

disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk ditelaah dan ditandatangani
sebelum disampaikan kepada Pemegang Saham;114
4) Rancangan RKAP yang telah ditandatangani oleh semua Anggota Direksi

dan semua Anggota Dewan Komisaris disampaikan oleh Direksi kepada
Pemegang Saham paling lambat 60 (enam puluh) hari sebelum tahun buku
yang bersangkutan untuk mendapatkan persetujuan RUPS, dengan
memperhatikan ketentuan yangberlaku;115
5) RKAP disetujui oleh RUPS paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah tahun
anggaran berjalan116. Dalam hal rancangan RKAP belum disampaikan oleh
Direksi dan/atau rancangan RKAP belum disetujui dalam kurun waktu
tersebut maka RKAP tahun sebelumnya yang diberlakukan.117

Pengesahan:
59
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
c. Pelaksanaan dan Monitoring RJPP/RKAP
1) Setiap Unit Kerja menyampaikan kepada Direksi laporan pelaksanaan

RKAP secara triwulanan dan tahunan dan laporan pelaksanaan RJPP
secara tahunan;
2) Laporan evaluasi pelaksanaan RJPP dibuat oleh Direksi dan disampaikan

kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham secara tahunan;
3) Laporan evaluasi pelaksanaan RKAP dibuat oleh Direksi dan disampaikan

kepada Dewan Komisaris dan Pemegang Saham secara triwulanan dan
tahunan;
4) Pelaksanaan dan pencapaian RJPP/RKAP harus diawasi oleh Dewan

Komisaris. Hasil pengawasan tersebut disampaikan oleh Dewan Komisaris
dalam RUPS sebagai bagian dari penilaian kinerja Direksi;
5) Perubahan RKAP dapat dilakukan setiap 6 (enam) bulan setelah realisasi

pelaksanaan RKAP atau sewaktu-waktu apabila dipandang mendesak jika
terdapat perubahan yang sangat signifikan pada parameter yang mendasar
dengan justifikasi yang dapat dipertanggungjawabkan.
3. Manajemen Risiko
Perusahaan menyadari bahwa manajemen risiko sangat penting dilakukan,

mengingat industri gadai merupakan industri dengan tingkat kemungkinan
terjadinya risiko operasional yang sangat besar jika tidak dikelola dengan baik.
Sistem manajemen risiko selalu dikembangkan untuk mengantisipasi kemungkinan
terjadinya risiko dan mengeliminasi risiko yang ada untuk mencapai sasaran
Perusahaan .
Sistem Manajemen Risiko yang dikembangkan Perusahaan dilakukan secara

terintegrasi di tingkat korporasi dengan melibatkan masing-masing satuan kerja.
Pengembangan Sistem Manajemen Risiko merupakan bagian dari strategi jangka
panjang Perusahaan, dengan dibentuk unit kerja khusus yang menangani hal
Pengesahan:
60
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
tersebut serta dilaksanakan secara sistematis sesuai dengan standar manajemen

risiko yang banyak diterapkan dan dijadikan acuan.
Perusahaan berkewajiban untuk:
a. Mengambil keputusan/tindakan harus mempertimbangkan risiko usaha; 118
b. Membangun dan melaksanakan program manajemen risiko korporasi secara

terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program GCG;119
c. Pelaksanaan program manajemen risiko dapat dilakukan dengan:120
1) Membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi;
2) Memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk
menjalankan fungsi manajemen risiko.
d. Menyampaikan laporan profil manajemen risiko dan penanganannya

bersamaan dengan laporan berkala Perseroan;121
e. Mengintegrasikan Sistem Manajemen Risiko yang dikembangkan Perusahaan

di tingkat korporat dan berbasis teknologi informasi;
f. Mengidentifikasi, menganalisis dan mengelola risiko yang dapat menimbulkan

potensi kerugian dalam rangka pencapaian tujuan Perusahaan secara
berkesinambungan;
g. Melakukan pendekatan manajemen risiko yang terintegrasi dari keseluruhan

penyelenggaraan kegiatan usaha Perusahaan dengan memiliki kebijakan dan
strategi serta sistem yang komprehensif untuk memelihara manajemen risiko
yang dapat dipertanggungjawabkan;
Kelola Perusahaan yang
Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 29 ayat (1)
119 Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER -09/MBU/2012 tentang Perubahan Atas Peraturan Menteri BUMN Nomor PER -01/MBU/2011 tentang Penerapan
Tata Kelola Perusahaan yang Baik (GCG) Pada BUMN Pasal 29 ayat (2)
Pengesahan:
61
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
h. Dalam menerapkan manajemen risiko, sekurang-kurangnya Perusahaan

harus:
1) Memperhatikan keselarasan antara strategi, proses, SDM, keuangan,

teknologi, lingkungan, dan pengetahuan/pemahaman dengan tujuan
Perusahaan;
2) Meningkatkan komitmen, tanggung jawab, kesadaran dan partisipasi dari

Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh Karyawan;
3) Menetapkan kebijakan yang dapat mendukung keberhasilan penerapan

manajemen risiko;
4) Menyiapkan SDM yang diperlukan, termasuk risk assessor yang kompeten;
5) Mengembangkan metode yang dapat mengukur risiko secara tepat (terukur

dan terprediksi);
6) Menerapkan sistem monitoring (pemantauan) dan evaluasi yang

berkesinambungan serta menindaklanjuti feed back dari Stakeholders.
i. Mendorong budaya sadar risiko (risk culture) seluruh jajaran Perusahaan;
j. Mengungkapkan risiko-risiko yang signifikan dapat mempengaruhi Nilai

Perusahaan kepada pihak-pihak yang berkepentingan.
4. Pemberdayaan Masyarakat
Perusahaan berusaha berperan aktif dalam upaya melakukan pemberdayaan

ekonomi masyarakat sekitarnya. Salah satunya adalah melalui Program Kemitraan
dan Bina Lingkungan (PKBL)/Corporate Social Responsibility (CSR). Pelaksanaan
PKBL yang dilakukan oleh Perusahaan didasarkan pada prosedur dan kebijakan
yang telah ditetapkan Perusahaan dengan tetap mengacu pada peraturan
perundangan yang berlaku.
Perusahaan berkewajiban untuk:
a. Menyusun kebijakan dan Standard Operating Procedures (SOP) pelaksanaan

PKBL;
Pengesahan:
62
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
b. Melakukan kegiatan yang tepat sasaran dan dapat memberikan kontribusi yang
nyata bagi pengembangan dan pemberdayaan masyarakat sekitar Perusahaan
serta berpengaruh secara signifikan kepada bisnis Perusahaan;
c. Menganggarkan dana PKBL yang pelaksanaannya dilakukan dengan

memperhatikan kepatutan dan kewajaran;
d. Monitoring dan evaluasi secara berkala terhadap pelaksanaan PKBL baik dari
segi efektifitas maupun efisiensi.
5. Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3)
Perusahaan menjamin bahwa pengelolaan kesehatan dan keselamatan kerja

merupakan bagian tak terpisahkan dari strategi jangka panjang Perusahaan.
Perusahaan selalu menyediakan lingkungan kerja yang aman dan sehat serta
memenuhi standar keselamatan kerja sesuai peraturan perundang-undangan yang
berlaku maupun kebijakan Perusahaan.
Perusahaan berupaya memastikan kesehatan dan keselamatan kerja Karyawan

maupun pihak lain yang bekerja sama melalui berbagai program manajemen
kesehatan dan keselamatan kerja baik di tingkat korporasi maupun di tingkat unit
kerja.
Perusahaan menetapkan kebijakan untuk memastikan kesehatan dan keselamatan

kerja bagi seluruh pihak yang terlibat dalam aktivitas bisnis Perusahaan serta
berkomitmen untuk:
a. Menciptakan keteladanan dalam penerapan disiplin yang dimulai dari diri

sendiri, membudayakan perilaku aman dan mengembangkan kompetensi
melalui pembinaan sikap kerja yang efektif;
b. Mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku baik nasional maupun

internasional;
c. Melakukan pengukuran kinerja Kesehatan dan Keselamatan Kerja (K3) dan

perbaikan secara berkesinambungan;
Pengesahan:
63
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
d. Menetapkan dan pengkajian sasaran, penilaian dan pelaporan kinerja K3

dengan menerapkan best practices yang tepat pada situasi setempat;
e. Meningkatkan pemahaman yang lebih baik mengenai masalah K3;
f. Menempatkan K3 sebagai bagian yang tidak terpisahkan dari Rencana Kerja

dan Anggaran Perusahaan (RKAP) dan Laporan Tahunan;
g. Menyertakan partisipasi Karyawan sebagai bagian dari upaya peningkatan

pelaksanaan kesehatan dan keselamatan kerja. Implementasi Kesehatan dan
Keselamatan Kerja (K3) menjadi tanggung jawab semua pihak yang terlibat
dalam kegiatan usaha Perusahaan.
6. Hubungan dengan Karyawan
Perusahaan menyusun dan menetapkan sebuah struktur organisasi yang

mencerminkan efisiensi, kebutuhan Perusahaan dan berdasarkan atas kompetensi
sumber daya manusia yang tinggi.
Perusahaan melalui Direksi wajib mengacu kepada kemampuan bekerja,

kualifikasi dan kriteria yang terkait dengan tuntutan Karyawan sebagai satu-
satunya dasar dalam mengambil keputusan atas terjadinya hubungan kerja antara
Perusahaan dengan Karyawan Perusahaan .
Perusahaan menghargai hak asasi setiap Insan Pegadaian. Dalam hal hubungan
antara Manajemen dengan Karyawan diikat dalam bentuk Perjanjian Kerja Bersama
(PKB). Komitmen Perusahaan untuk menempatkan Perjanjian Kerja Bersama
sebagai landasan dalam membina hubungan dengan Karyawan.
Kebijakan dan prosedur manajemen sumber daya manusia, seperti prosedur

promosi, demosi, mutasi maupun reward and punishment dilaksanakan secara
konsisten.
Perusahaan menerapkan sistem manajemen sumber daya manusia berdasarkan

nilai-nilai keterbukaan, adil, dan bebas dari bias karena adanya perbedaan suku,
asal usul, jenis kelamin, agama dan asal kelahiran serta hal-hal yang tidak terkait
dengan kinerja Karyawan. Manajemen SDM dimaksudkan untuk memastikan
Pengesahan:
64
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
bahwa Perusahaan selalu memiliki Sumber Daya Manusia yang unggul dan dapat
diarahkan dan digerakkan untuk mencapai tujuan-tujuan Perusahaan. Manajemen
SDM mempertimbangkan prinsip efisiensi, efektifitas, transaparan dan berwawasan
jangka panjang, sesuai arah kegiatan usaha Perusahaan.
Kebijakan yang dikembangkan oleh Perusahaan dalam hubungan dengan

Karyawan dilandasi oleh hal-hal sebagai berikut:
a. Kebijakan dan prosedur manajemen sumber daya manusia dikembangkan

berdasarkan prinsip-prinsip yang disepakati dalam Perjanjian Kerja Bersama
dan Prinsip-prinsip GCG;
b. Kebijakan dan prosedur manajemen sumber daya manusia diimplementasikan

secara konsisten;
c. Kondisi kerja yang baik dan aman sesuai peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
d. Karyawan dapat memilih apakah akan diwakili secara kolektif atau tidak oleh
suatu kelompok serikat pekerja yang representatif;
e. Karyawan memperoleh kesempatan yang sama untuk mengikuti pendidikan,

pelatihan dan pengembangan lebih lanjut yang sejalan dengan kompetensi dan
kebutuhan Perusahaan;
f. Manajemen dan Karyawan wajib mentaati Perjanjian Kerja Bersama dan

kebijakan Perusahaan tentang Manajemen Sumber Daya Manusia;
g. Karyawan wajib mengerahkan segala daya dan upaya dalam melaksanakan

tugas pekerjaan yang diserahkan kepadanya;
h. Karyawan wajib menjaga harta milik dan nama baik Perusahaan;
i. Karyawan yang menjadi atasan wajib membina dan memberikan teladan pada
bawahan di lingkungannya.
Pengesahan:
65
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
7. Keterlibatan dalam Aktivitas Politik
Perusahaan mengakui hak setiap Karyawan untuk menyalurkan aspirasi politiknya.

Perusahaan tidak memaksa atau membatasi hak individu untuk menyalurkan
aspirasi politiknya sebatas diperkenankan oleh peraturan perundang-undangan
yang berlaku. Menjadi kebijakan Perusahaan agar Karyawan yang menjadi
Pengurus Partai politik harus memilih untuk mengundurkan diri dari Perusahaan
atau melepaskan kepengurusannya tersebut yang dibuktikan dengan Surat
Pernyataan. Perusahaan tidak memperbolehkan Insan Pegadaian melakukan
pemaksaan kepada Insan Pegadaian yang lain, sehingga membatasi hak individu
yang bersangkutan untuk menyalurkan aspirasi politiknya. Keputusan yang diambil
oleh Insan Pegadaian untuk mengkontribusikan waktu, uang atau sumber daya
pribadinya bagi aktivitas politik merupakan pilihan dan risiko yang bersangkutan
secara pribadi.
Perusahaan melarang penggunaan asset dan atribut Perusahaan dalam segala

aktivitas politik. Perusahaan tidak memberikan sumbangan dalam bentuk apapun
kepada organisasi politik sesuai ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
8. Hubungan dengan Regulator dan Pejabat Pemerintah/Negara
Perusahaan dalam berinteraksi dengan regulator dan lembaga-lembaga lain untuk

kepentingan kegiatan usaha Perusahaan, senantiasa menjalin hubungan yang
harmonis dan konstruktif serta saling menghormati dengan memperhatikan
ketentuan yang berlaku.
Hubungan dengan pejabat pemerintah/negara dipelihara sebagai hubungan yang

bersifat obyektif dan wajar dalam koridor hukum yang berlaku, dengan cara yang
etis dan tidak bertentangan dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku.
9. Manajemen Teknologi
Perusahaan menyadari bahwa manajemen teknologi sangat berkait dengan

keberhasilan tata kelola Perusahaan secara keseluruhan. Perusahaan memastikan
Pengesahan:
66
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
adanya proses perbaikan, penyempurnaan dan pendayagunaan teknologi secara

berkala, terukur dan efisien. Perusahaan selalu mengembangkan alih teknologi,
pengetahuan dan keahlian lainnya berkaitan dengan operasional Perusahaan.
Manajemen teknologi meliputi juga proses-proses dalam tata kelola dan sumber
daya teknologi informasi, serta pengembangan suatu sistem teknologi yang
terintegrasi sesuai dengan tujuan dan kebutuhan proses bisnis Perusahaan. Tata
kelola teknologi informasi ditujukan untuk memastikan bahwa keluaran
data/informasi yang dikeluarkan oleh Perusahaan lebih akurat, mudah diakses,
dapat digunakan sesuai kebutuhan, memudahkan pelaporan, terpercaya dan aman.
Penerapan manajemen teknologi ini terintegrasi dengan Sistem Manajemen

Informasi Perusahaan guna meningkatkan efektivitas dan efisiensi kegiatan
operasional Perusahaan.
Perusahaan senantiasa melakukan evaluasi teknologi informasi yang tersedia

untuk menjamin keberlangsungan proses bisnis dan efisiensi biaya investasi
teknologi informasi yang sudah dikeluarkan.
10. Manajemen Kinerja
Dalam rangka mengimplementasikan prinsip GCG, Perusahaan menerapkan

sistem manajemen kinerja yang dikembangkan berdasarkan prinsip transparansi,
akuntabilitas, independensi serta wajar. Sistem penilaian kinerja diupayakan agar:
a. Transparan dalam artian semua Karyawan dapat mengetahui ukuran apa saja
yang dinilai sehingga yang bersangkutan secara mandiri dapat memperkirakan
hasil penilaian kinerjanya dan dapat dibandingkan dengan hasil penilaian kinerja
yang dilakukan oleh Perusahaan;
b. Akuntabel dalam artian manajemen kinerja dijalankan oleh unit kerja yang
mampu melaksanakan dengan baik dan manajemen kinerja didasarkan pada
ukuran-ukuran yang jelas/terukur;
c. Responsibel dalam artian manajemen dalam mengelola tunduk dan sesuai

dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
Pengesahan:
67
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
d. Independen dalam artian penilaian terhadap manajemen kinerja dilakukan

secara objektif dan didasarkan pada ukuran-ukuran yang telah ditetapkan tanpa
pengaruh atau tekanan dari pihak manapun yang akan mempengaruhi hasil dari
penilaian manajemen kinerja;
e. Wajar dalam artian manajemen kinerja dikembangkan berdasarkan target

kinerja yang dapat dicapai.
Hasil dari penilaian kinerja merupakan bagian dari pencapaian sasaran satuan kerja
yang pada akhirnya juga digunakan sebagai penilaian pada sistem karir dan
pemberian kompensasi.
11. Etika Kerja
Karyawan merupakan salah satu unsur penting untuk mencapai tujuan Perusahaan
yang dalam melaksanakan pekerjaannya dilandasi kedalam 10 (sepuluh) Perilaku
Utama hasil dari penerjemahan Nilai-nilai Budaya INTAN.
Nilai-nilai dan rumusan etika kerja Perusahaan dituangkan dan dijabarkan lebih
lanjut dalam Standar Etika Perusahaan (Code of Conduct) agar dapat dipahami dan
diterapkan secara konsisten.
12. Transaksi Afiliasi
Dalam hal Perusahaan mempunyai transaksi dengan Pelanggan yang merupakan

Perusahaan afiliasi, khususnya karena kepemilikan yang dikendalikan oleh
Perusahaan, sehingga transaksi dengan pihak-pihak terafiliasi tersebut akan
selalu dilakukan dengan berdasarkan prinsip kesetaraan (arms length relationship)
dan Perusahaan selalu mengungkapkan transaksi dengan pihak-pihak terafiliasi
secara wajar sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
13. Benturan Kepentingan

Benturan kepentingan didefinisikan sebagai keadaan dimana terdapat konflik
antara kepentingan Perseroan dan kepentingan pribadi Pemegang Saham,
Pengesahan:
68
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
Angggota Dewan Komisaris dan Direksi, serta Karyawan Perseroan.122
Setiap individu Insan Pegadaian dilarang berada dalam situasi yang menimbulkan
benturan kepentingan. Menjadi kebijakan Perusahaan agar setiap keputusan
yang dihasilkan oleh individu Insan Pegadaian semata-semata demi kepentingan
terbaik Perusahaan. Namun apabila suatu keadaan tertentu menimbulkan benturan
kepentingan, maka yang bersangkutan wajib mengungkapkan dan yang
bersangkutan dilarang berpartisipasi dalam proses pengambilan keputusan.
Untuk menghindari terjadinya benturan kepentingan, Perusahaan menetapkan

beberapa prinsip kebijakan sebagai berikut:
a. Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi harus mengungkapkan

kepemilikan saham di Perusahaan atau di perusahaan lain dalam Daftar Khusus
sebagaimana dipersyaratkan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
b. Setiap individu Insan Pegadaian dilarang memanfaatkan jabatan untuk

kepentingan pribadi atau untuk kepentingan orang lain atau pihak lain yang
merugikan kepentingan Perusahaan;
c. Setiap individu Insan Pegadaian dilarang menggunakan informasi penting dan

rahasia bagi kepentingan pribadi atau untuk kepentingan orang lain atau pihak
lain yang merugikan kepentingan Perusahaan;
d. Setiap individu Insan Pegadaian harus menghindari kepentingan ekonomi

dalam Perusahaan yang dapat menimbulkan benturan kepentingan ekonomi.
Pengaturan mengenai pemberian dan penerimaan hadiah diatur lebih lanjut dalam
Kebijakan Pemberian dan Penerimaan Hadiah yang merupakan bagian tidak
terpisahkan dari GCG Code ini.
14. Etika Usaha Anti KKN
Dalam rangka mewujudkan komitmen Perusahaan terhadap Good Corporate

Governance, Perusahaan mendukung upaya-upaya yang dilakukan oleh semua
pihak dalam menciptakan iklim bisnis yang bebas dari Korupsi, Kolusi dan
122 Pedoman Umum Good Corporate Governance, Komite Nasional Kebijakan Governance, 2006
Pengesahan:
69
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
Nepotisme (KKN). Oleh karena itu, Perusahaan akan senantiasa berupaya untuk
menerapkan etika berusaha yang dilandasi nilai-nilai luhur dan prinsip-prinsip bisnis
yang berlaku secara umum. Tindakan yang dilakukan dalam rangka penerapan anti
KKN adalah :
a. Kebijakan tentang larangan menerima Gratifikasi pagi Pejabat dan Karyawan

Perusahaan. Perusahaan mendefinisikan Gratifikasi yang tidak dibenarkan
sebagai Pemberian dalam arti luas, yakni meliputi pemberian uang, barang,
rabat (discount), komisi, pinjaman tanpa bunga, tiket perjalanan, fasilitas
penginapan, perjalanan wisata, pengobatan cuma-cuma dan fasilitas lainnya,
baik yang diterima di dalam negeri maupun di luar negeri dan yang dilakukan
dengan menggunakan sarana elektronik atau tanpa sarana elektronik kepada
Pejabat atau Karyawan Perusahaan dari pihak-pihak yang berkepentingan
dengan Perusahaan dengan maksud mempengaruhi Pejabat atau Karyawan
yang bersangkutan agar dapat menguntungkan kepentingan si pemberi hadiah.
Dalam hal Pejabat atau Karyawan menerima gratifikasi maka harus melapor
kepada Komisi Pemberantasan Korupsi (penjelasan UU Nomor:20/2001,KPK).
Sejalan dengan prinsip Anti Korupsi sebagaimana tersebut di atas, Perusahaan

melarang Insan Pegadaian untuk memberikan atau menawarkan, atau
menerima baik secara langsung maupun tidak langsung sesuatu yang berharga,
termasuk dalam bentuk sumbangan (donasi) kepada pemberi pekerjaan (klien)
atau pejabat pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa
yang telah dilakukannya.123
b. Bentuk bentuk gratifikasi yang dilarang oleh Perusahaan adalah :
1) Pemberian hadiah atau parsel kepada Pejabat atau Karyawan pada saat
hari raya keagamaan, oleh rekanan atau bawahannya;
2) Hadiah atau sumbangan pada saat perkawinan anak dari pejabat atau
Karyawan oleh rekanan yang melebihi batas kewajaran;
123 Undang-Undang tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi Nomor 20/2001
Pengesahan:
70
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
3) Pemberian tiket perjalanan kepada pejabat atau Karyawan atau keluarganya

untuk keperluan pribadi secara cuma-cuma oleh rekanan;
4) Pemberian potongan harga khusus bagi pejabat atau Karyawan untuk

pembelian barang dari rekanan;
5) Pemberian biaya atau ongkos naik haji dan sejenisnya dari rekanan kepada
Pejabat atau Karyawan;
6) Pemberian hadiah ulang tahun atau pada acara-acara pribadi lainnya dari
rekanan;
7) Pemberian hadiah atau souvenir kepada Pejabat atau Karyawan pada saat
kunjungan kerja ke lokasi kerja rekanan;
8) Pemberian hadiah atau uang sebagai ucapan terima kasih dari rekanan
karena telah dibantu; dan
9) Bentuk gratifikasi lain yang melanggar secara etika dan hukum.
Pemberian tersebut baik yang diberikan atau diminta, sebagai kompensasi

secara langsung maupun tidak langsung, dengan maksud untuk mendapatkan
perlakuan istimewa atau sikap yang memihak, secara tidak sah.124
Pelanggaran dari ketentuan ini dapat berakibat pada pemberian sanksi disiplin
oleh Perusahaan.
Perusahaan membuat suatu pedoman tentang perilaku (Code of Conduct),

yang memuat nilai-nilai etika berusaha dan mengembangkan Code of Conduct
menyesuaikan dengan perkembangan keadaan Perusahaan dan perubahan
peraturan perundang-undangan.
15. Keterbukaan Informasi Perusahaan
Dalam pelaksanaan keterbukaan dan kerahasiaan informasi Perusahaan

berdasarkan pada kebijakan klasifikasi informasi yang dikembangkan sesuai
pada peraturan dan ketentuan yang berlaku. Informasi yang tidak bersifat rahasia
124 Undang-Undang tentang Pemberantasan Tindak Pidana Korupsi Nomor 20/2001
Pengesahan:
71
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
dapat dipublikasikan dan diakses oleh masyarakat melalui sarana dan fasilitas
yang ada.
Perusahaan menyediakan dan memberitahukan informasi-informasi yang harus

segera disampaikan kepada Shareholder maupun Stakeholders lainnya dalam
rangka proses pengambilan keputusan yang cepat. Salah satu media untuk
melaksanakan keterbukaan informasi Perusahaan ini adalah melalui official
website Perusahaan.
Perusahaan mewajibkan seluruh pihak untuk mengungkapkan seluruh

informasi yang relevan, dimana keterbukaan merupakan elemen yang penting
dari GCG dan merupakan pengungkapan secara reguler atau berkala atau
pengungkapan berdasarkan kejadian yang spesifik dan yang tidak dapat
diantisipasi. Untuk itu Perusahaan wajib mengambil inisiatif untuk
mengungkapkan yang berkaitan dengan peraturan dan perundang-undangan,
namun juga informasi mengenai hal-hal yang penting bagi pengambilan
keputusan oleh Pemegang Saham, Kreditur dan pihak yang berkepentingan
lainnya.
Perusahaan tidak mempublikasikan informasi yang bersifat rahasia atau

informasi yang belum dapat/diijinkan diakses oleh masyarakat. Seluruh Insan
Pegadaian tidak melakukan tindakan maupun perbuatan yang dapat
menimbulkan kerugian bagi Perusahaan sebagai akibat kebocoran informasi
sebagian atau seluruhnya kepada pihak-pihak yang tidak berkepentingan.
Penyampaian informasi yang bersifat rahasia hanya dapat dilakukan melalui

otoritas khusus oleh Dewan Komisaris/Direksi.
Rahasia Perusahaan meliputi:
a. Informasi yang tidak diketahui oleh pihak di luar Perusahaan berupa

informasi di bidang teknologi dan/atau bisnis, mempunyai nilai ekonomi
karena berguna dalam kegiatan usaha, dan dijaga kerahasiannya oleh
Perusahaan yang karena sifatnya apabila diketahui oleh pihak luar
Pengesahan:
72
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
Perusahaan akan menimbulkan kerugian bagi Perusahaan secara materiil

maupun immateriil;
b. Informasi yang meliputi metode menaksir barang jaminan, metode produksi,

metode penjualan, atau informasi lain di bidang teknologi dan/atau bisnis
yang memiliki nilai ekonomi dan tidak diketahui oleh pihak di luar
Perusahaan yang dijaga kerahasiaannya oleh Perusahaan yang karena
sifatnya apabila diketahui oleh pihak luar Perusahaan akan menimbulkan
kerugian bagi Perusahaan secara materiil maupun immateriil;
c. Informasi mengenai keadaan rumah tangga Perusahaan, bisnis Perusahaan,

permasalahan hukum Perusahaan dan/atau keadaan keuangan Perusahaan
yang karena sifatnya apabila diketahui oleh pihak luar Perusahaan akan
menimbulkan kerugian bagi Perusahaan secara materiil maupun immateriil;
d. Informasi internal yang wajib dirahasiakan terlebih dahulu sebelum

diumumkan secara luas, yaitu mengenai soal-soal ujian dalam rangka
pendidikan dan pelatihan (diklat), proses assessment dan/atau proses
rekrutmen, Informasi yang berkaitan dengan mutasi/promosi;
e. Informasi lain yang karena sifatnya hanya diperkenankan untuk diketahui

oleh pihak-pihak tertentu saja yang ditunjuk, sehingga dirahasiakan bagi
pihak lain, intern maupun ekstern Perusahaan;
f. Informasi mengenai identitas Karyawan yang melaporkan telah terjadinya

suatu pelanggaran, yang karena sifatnya wajib untuk dirahasiakan guna
mempermudah proses pemeriksaan dan memberikan perlindungan terhadap
Karyawan yang bersangkutan;
g. Informasi lain yang dinyatakan tegas secara tertulis dengan initial ”R”, atau
simbol/tanda/tulisan lain yang dipersamakan, yang menyatakan bahwa
informasi tersebut sifatnya rahasia.125
125 Surat Edaran Nomor 43/SDM.400324/2010 Tentang Perjanjian Kerja Bersama Tanggal 1 April 2009 Berserta Peraturan Pelaksanaannya Berupa Peraturan
Bidang Sumber Daya Manusia (PBSDM)
Pengesahan:
73
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
16. Pengadaan Barang dan Jasa
Perusahaan dalam melaksanakan kegiatan usahanya senantiasa menjaga

terciptanya persaingan yang sehat sesuai dengan peraturan dan perundang-
undangan yang berlaku dengan menjunjung prinsip-prinsip efektif dan efisien,
terbuka dan bersaing, transparan, adil/tidak diskriminatif serta akuntabel.
Pengembangan sistem pengadaan melalui sistem yang dikembangkan dalam
rangka mengimplementasikan prinsip-prinsip GCG di atas. Pengembangan
sistem pengadaan seperti tersebut di atas didukung dengan sumber daya
teknologi, informasi, organisasi serta sumber daya manusia yang memadai.
Sistem pengadaan barang dan jasa yang dikembangkan Perusahaan

dilaksanakan dengan memperhatikan hal-hal sebagai berikut:
a. Diimplementasikan secara konsisten;
b. Dikaji secara berkala mengenai kecukupan sistem pengadaan barang dan

jasa yang ada agar terpenuhi prinsip-prinsip efektif dan efisien, terbuka dan
bersaing, transparan, adil/tidak diskriminatif serta akuntabel.
c. Senantiasa menghindari transaksi benturan kepentingan dan transaksi

afiliasi oleh segenap Insan Pegadaian dalam sistem pengadaan barang dan
jasa.
Prinsip Pengadaan Barang dan Jasa yang dipakai oleh Perusahaan adalah
sebagai berikut:126
a. efisien, berarti Pengadaan Barang dan Jasa harus diusahakan untuk

mendapatkan hasil yang optimal dan terbaik dalam waktu yang
cepat dengan menggunakan dana dan kemampuan seminimal mungkin
secara wajar dan bukan hanya didasarkan pada harga terendah;
b. efektif, berarti Pengadaan Barang dan Jasa harus sesuai dengan

kebutuhan yang telah ditetapkan dan memberikan manfaat yang sebesar-
besarnya sesuai dengan sasaran yang ditetapkan;
126 Peraturan Menteri Badan Usaha Milik Negara Nomor PER-15/MBU/2012
Pengesahan:
74
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
c. kompetitif, berarti Pengadaan Barang dan Jasa harus terbuka bagi

Penyedia Barang dan Jasa yang memenuhi persyaratan dan dilakukan
melalui persaingan yang sehat di antara Penyedia Barang dan Jasa yang
setara dan memenuhi syarat/kriteria tertentu berdasarkan ketentuan dan
prosedur yang jelas dan transparan;
d. transparan, berarti semua ketentuan dan informasi mengenai Pengadaan

Barang dan Jasa, termasuk syarat teknis administrasi pengadaan, tata cara
evaluasi, hasil evaluasi, penetapan calon Penyedia Barang dan Jasa,
sifatnya terbuka bagi peserta Penyedia Barang dan Jasa yang beminat;
e. adil dan wajar, berarti memberikan perlakuan yang sarna bagi semua calon
Penyedia Barang dan Jasa yang memenuhi syarat;
f. akuntabel, berarti harus mencapai sasaran dan dapat

dipertanggungjawabkan sehingga menjauhkan dari potensi
penyalahgunaan dan penyimpangan.
Pengguna barang dan jasa oleh Perusahaan:
a. Mengutamakan penggunaan produksi dalam negeri, rancang bangun dan

perekayasaan nasional, serta perluasan kesempatan bagi usaha kecil,
sepanjang kualitas, harga, dan tujuannya dapat dipertanggungjawabkan;
b. Memberikan preferensi penggunaan produksi dalam negeri dengan tetap

mengindahkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
c. Mengutamakan sinergi antar Badan Usaha Milik Negara (BUMN), anak

perusahaan BUMN, dan/atau perusahaan terafiliasi BUMN atau antar anak
perusahaan BUMN dan/atau antar perusahaan terafiliasi BUMN, dalam
rangka meningkatkan efisiensi usaha atau perekonomian.
17. Pengelolaan Asset
Perusahaan melakukan pengelolaan asset secara optimal dan prudent dengan

memperhatikan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku.
Pengesahan:
75
(GCG CODE)
PERIHAL : B. KHUSUS
Pemeliharaan terhadap asset dilaksanakan secara terjadwal dimana

Perusahaan memiliki rencana kerja dan mekanisme pemeliharaan asset untuk
menjaga keamanan, kehandalan dan ketertiban administrasi asset. Terhadap
asset-asset berisiko tinggi akan diberi perlindungan asuransi. Perusahaan juga
mengusahakan agar setiap asset yang dimiliki memiliki dokumen legal yang
menunjukkan kepemilikan yang sah atas asset tersebut.
Perusahaan melakukan identifikasi asset dan pengendalian dokumen atas asset

yang digunakan sendiri maupun oleh pihak lain.
18. Pengelolaan Dokumen/ Arsip Perusahaan
Pengelolaan Dokumen/Arsip Perusahaan dilandasi dengan prinsip penyimpanan

dan pemeliharaan dokumen yang paling efektif atas dasar nilai guna dan
lamanya usia simpan suatu dokumen, sehingga memberi kemudahan akses
untuk memperoleh informasi/data yang diperlukan dan mempermudah proses
pengambilan keputusan pada Perusahaan.
Setiap fungsi/unit kerja Perusahaan memiliki rencana dan mekanisme

pemeliharaan dokumen/arsip meliputi seluruh dokumen/arsip Perusahaan
terutama pengamanan terhadap dokumen/arsip yang sifatnya umum, biasa,
penting dan rahasia. Perusahaan membuat kebijakan mengenai dokumen/arsip
Perusahaan yang dapat disusutkan atau dimusnahkan berdasarkan ketentuan
yang berlaku dan secara berkala dilakukan penilaian kembali terhadap
dokumen/arsip untuk menganalisis nilai guna dan usia simpannya.
Pengesahan:
76
(GCG CODE)
BAB : V. PENGELOLAAN ANAK PERUSAHAAN
PERIHAL : A. KEBIJAKAN UMUM
1. Pembentukan Anak Perusahaan untuk pengembangan usaha berkaitan dengan

diversifikasi usaha, dilakukan dalam rangka memberikan nilai tambah, nilai
strategis yang pada akhirnya mendukung bisnis utama Perusahaan;
2. Kinerja Anak Perusahaan diukur dengan Indikator Kinerja yang mencakup

sekurang-kurangnya Aspek Keuangan, Aspek Operasional dan Aspek
Administrasi;
3. Indikator Kinerja tersebut juga didasarkan pada bidang usaha, nilai tambah
ekonomi (economic value added) dan/atau nilai strategis bagi Perusahaan;
4. Setiap transaksi antara Perusahaan dengan Anak Perusahaan dilaksanakan

berdasarkan kaidah bisnis yang sehat;
5. Setiap Anak Perusahaan fokus pada bidang usaha tertentu yang menjadi
kompetensinya dan mengoptimalkan pemanfaatan sumber daya yang
dikuasainya.
Pengesahan:
77
(GCG CODE)
PERIHAL : B. PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN PENGURUS
ANAK PERUSAHAAN 127
1. Pengangkatan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan

dilaksanakan berlandaskan pada Prinsip-prinsip Good Corporate Governance
yaitu transparansi, kemandirian, akuntabilitas, pertanggungjawaban dan
kewajaran;
2. Pengangkatan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris Anak Perusahaan

ditetapkan oleh RUPS Anak Perusahaan yang bersangkutan.
Pengesahan:
78
(GCG CODE)
PERIHAL : C. PERLAKUAN YANG SAMA KEPADA PEMEGANG SAHAM
LAIN DAN DI ANAK PERUSAHAAN
1. Pada prinsipnya, terdapat perlakuan yang setara bagi setiap Pemegang Saham
Anak Perusahaan, misalnya dalam penyampaian informasi yang lengkap dan
akurat tentang Anak Perusahaan;
2. Pemegang Saham Anak Perusahaan yang memiliki saham dengan klasifikasi yang
sama harus diperlakukan setara (equitable) tanpa pengecualian;
3. Setiap Pemegang Saham Anak Perusahaan berhak memberikan suara sesuai

dengan klasifikasi dan jumlah yang dimiliki.
Pengesahan:
79
(GCG CODE)
BAB : VI. PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS
PERIHAL : PENGELOLAAN HUBUNGAN PERUSAHAAN DENGAN
STAKEHOLDERS
Pengelolaan hubungan Perusahaan dengan stakeholders adalah sebagai berikut:
A. Hubungan Perusahaan dengan Insan Pegadaian
Perusahaan berkomitmen mewujudkan hubungan yang berkualitas, adil, serta

dapat mendorong intensitas dan kualitas partisipasi Insan Pegadaian, Perusahaan
memperlakukan Insan Pegadaian sebagai anggota Perusahaan dengan adil
dengan cara sebagai berikut:
1. Menghormati hak Insan Pegadaian serta senantiasa mengikutsertakan Insan

Pegadaian dalam menetapkan kebijakan pengelolaan Perusahaan secara
konsisten sesuai ketentuan dan peraturan perundang‐undangan yang
berlaku;
2. Mensosialisasikan seluruh peraturan, khususnya peraturan baru kepada

seluruh Insan Pegadaian;
3. Memberikan kesempatan kerja dan karir yang sama kepada seluruh Insan
Pegadaian tanpa membedakan suku, ras, gender dan agama;
4. Menyediakan lingkungan kerja yang sehat, nyaman, aman dan produktif serta
menjaga kesehatan dan keselamatan Insan Pegadaian;
5. Berusaha meningkatkan kesejahteraan Insan Pegadaian secara adil, layak

dan transparan sesuai dengan kinerja dan kemampuan Perusahaan.
B. Hubungan Perusahaan dengan Pelanggan/ Nasabah
1. Perusahaan berkomitmen untuk meningkatkan kualitas pelayanan sesuai

harapan Pelanggan/Nasabah;
2. Perusahaan berkomitmen senantiasa memenuhi hak-hak Pelanggan/

Nasabah secara konsisten.
Pengesahan:
80
(GCG CODE)
BAB : VI. PENGELOLAAN HUBUNGAN DENGAN STAKEHOLDERS
PERIHAL : PENGELOLAAN HUBUNGAN PERUSAHAAN DENGAN
STAKEHOLDERS
C. Hubungan Perusahaan dengan Rekanan/ Pemasok
Perusahaan berkomitmen untuk memberikan kesempatan yang sama kepada

seluruh rekanan/ pemasok sebagai mitra bisnis, saling menguntungkan, legal dan
efisien dengan tetap menjunjung tinggi prinsip-prinsip tata kelola yang baik (good
corporate governance).
D. Hubungan Perusahaan dengan Kreditur dan Pemegang Obligasi

(Bondholder)
1. Perusahaan berkomitmen selalu menyampaikan informasi yang benar dan

akurat terhadap keputusan pengajuan kredit dan penerbitan obligasi;
2. Perusahaan berkomitmen dalam membuat perikatan selalu dilandasi dengan

itikad baik dan prinsip saling menguntungkan.
E. Hubungan Perusahaan dengan Masyarakat dan Lingkungan Sekitar
Perusahaan berkomitmen untuk turut serta berpartisipasi dalam mendorong

perkembangan masyarakat di sekitar unit kerja Perusahaan dan meningkatkan
tanggung jawab sosial kepada masyarakat.
Pengesahan:
81
(GCG CODE)
BAB : VII. IMPLEMENTASI PEDOMAN
PERIHAL : A. SOSIALISASI DAN IMPLEMENTASI
Perusahaan melakukan tahapan sosialisasi dan implementasi GCG Code secara

berkesinambungan. Tahapan kegiatan tersebut dilaksanakan oleh Unit Kerja yang
membidangi GCG.
Kegiatan sosialisasi secara berkala sekurang-kurangnya setahun sekali dilakukan

terhadap pihak internal maupun eksternal Perusahaan. Sosialisasi terhadap pihak
internal dititikberatkan pada adanya pemahaman GCG dan timbulnya kesadaran dan
kebutuhan untuk menerapkan GCG secara konsisten. Sosialisasi kepada pihak
eksternal ditujukan untuk memberikan pemahaman tentang cara kerja sesuai GCG
yang berlaku di Perusahaan.
Implementasi GCG Code dilaksanakan secara konsisten dengan didukung adanya

laporan dari masing-masing unit kerja secara berkala mengenai implementasi
pedoman dan dikaitkan dengan sistem reward dan punishment yang dilaksanakan
oleh Perusahaan .
Laporan penerapan GCG di Perusahaan dilakukan oleh Unit Kerja yang membidangi
GCG secara berkala sekurang-kurangnya tiap 6 (enam) bulan sekali kepada Direksi
dan memberikan tembusan kepada Dewan Komisaris.
Pengesahan:
82
(GCG CODE)
BAB : VII. IMPLEMENTASI PEDOMAN
PERIHAL : B. PELAPORAN PELANGGARAN
Perusahaan memberikan kesempatan kepada Insan Pegadaian dan Stakeholder

lainnya untuk dapat menyampaikan laporan mengenai dugaan pelanggaran terhadap
GCG Code kepada satuan kerja atau tim yang ditunjuk Perusahaan melalui surat,
kotak pengaduan atau media lainnya yang disediakan oleh Perusahaan untuk
kepentingan pelaporan pelanggaran. Penyediaan media tersebut dimaksudkan untuk
menyampaikan dugaan pelanggaran terhadap Perusahaan Good Corporate
Governance dan bukan untuk menyampaikan keluhan pribadi pelapor.
Setiap identitas pelapor harus disebutkan secara jelas. Perusahaan akan memberikan
perlindungan bagi pelapor, apabila pelanggaran yang dilaporkan benar-benar terjadi
dengan menjaga kerahasiaan identitas pelapor, kecuali jika:
1. Diperlukan dalam kaitan dengan laporan atau penyidikan yang dilakukan oleh
Pengadilan atau instansi berwenang lainnya;
2. Sejalan dengan kepentingan Perusahaan dan sejalan dengan tujuan GCG Code
ini;
3. Diperlukan oleh Perusahaan untuk mempertahankan posisi Perusahaan di

depan hukum.
Perusahaan mengembangkan sistem pelaporan pelanggaran (Whistleblowing

System) yang diatur lebih lanjut dalam kebijakan tersendiri.
Pengesahan:
83
(GCG CODE)
BAB : VIII. PENUTUP
PERIHAL : MASA BERLAKU, EVALUASI DAN PENYEMPURNAAN
A. Masa Berlaku
GCG Code Perusahaan diberlakukan mulai tanggal ditetapkan. Hal itu berarti
seluruh Insan Pegadaian sejak tanggal tersebut wajib mematuhi dan menerapkan
GCG Code Perusahaan ini.
B. Evaluasi dan Penyempurnaan
Unit Kerja yang membidangi GCG melakukan evaluasi terhadap GCG Code
secara berkala untuk mengetahui dan mengukur bagaimana kesesuaian GCG
Code dengan kebutuhan Perusahaan serta efektivitas dari program implementasi
GCG Code yang dilaksanakan. Berdasarkan hasil evaluasi yang dilakukan,
pengembangan terhadap GCG Code dan perbaikan dari program
impementasinya akan dilakukan secara berkesinambungan.
SPI melakukan pemantauan atas tindak lanjut penerapan GCG di Perusahaan

dan memberikan usulan perubahan/revisi atas GCG Code ini kepada Direksi dan
tembusan kepada Dewan Komisaris.
Pengesahan:
84

GCG Code Pegadaian

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

GCG Code Pegadaian

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Pedoman Good Corporate Governance

PT Pegadaian (Persero) yang selanjutnya disebut Perseroan atau Perusahaan,

Perusahaan menyusun Pedoman Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good

GCG Code merupakan seperangkat peraturan yang mengatur hubungan antara

1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 19 Tahun 2003 tentang Badan Usaha

2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 tentang Perseroan

3. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan

4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 21 Tahun 2011 tentang Otoritas Jasa

5. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 44 Tahun 2005 tentang Tata

6. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 45 Tahun 2005 tentang

7. Peraturan Menteri Negara BUMN Nomor: PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan

8. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-03/MBU/2012 tentang Pedoman

9. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-12/MBU/2012 tentang Organ Pendukung

10. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-02/MBU/02/2015 tentang Persyaratan dan

11. Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-03/MBU/02/2015 tentang Persyaratan,

12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris

13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 56/POJK.04/2015 tentang

14. Keputusan Menteri BUMN Nomor: KEP-101/MBU/2002 tentang Penyusunan

15. Keputusan Menteri BUMN Nomor: KEP-102/MBU/2002 tentang Penyusunan

16. Surat Edaran Menteri BUMN Nomor: SE-01/MBU/08/2016 tentang Pengangkatan

18. Anggaran Dasar PT PEGADAIAN (Persero) sebagaimana tertuang dalam Akta

GCG Code ini disusun berdasarkan ketentuan yang tertuang dalam

GCG Code ini disusun dengan metode yang memungkinkan terjadinya

GCG Code ini ditujukan untuk:

a. Memberikan pedoman untuk mengarahkan hubungan dengan Stakeholders;

b. Mendorong agar pengambilan keputusan dan pelaksanaan tindak lanjutnya

1. Hubungan antara Perusahaan dengan Pemegang Saham;

2. Fungsi dan peran Dewan Komisaris;

3. Fungsi dan peran Direksi;

4. Fungsi dan peran Dewan Pengawas Syariah;

5. Hubungan antara Perusahaan dengan Stakeholders seperti Karyawan, fungsi dan

6. Prinsip-prinsip mengenai Kebijakan Perusahaan yang penting seperti Kebijakan

2. Anggota Dewan Pengawas Syariah, adalah Aggota dari Dewan Pengawas

5. Benturan Kepentingan, adalah situasi atau kondisi dimana seseorang yang

6. Dewan Komisaris, adalah Organ Perusahaan yang bertugas melakukan

8. Direksi, adalah Organ Perusahaan yang berwenang dan bertanggung jawab

a. Laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; atau

11. Insan Pegadaian, adalah keseluruhan Anggota Dewan Komisaris, Anggota

18. Perseroan atau Perusahaan dengan huruf P kapital, adalah PT Pegadaian

20. Satuan Pengawasan Intern, adalah unit teknis struktural di lingkungan

22. Sekretaris Perusahaan, adalah satuan fungsi struktural dalam organisasi

23. Para Pemangku Kepentingan Perusahaan (Stakeholders), adalah setiap pihak

a. Memberikan pembiayaaan yang tercepat, termudah, aman dan selalu

b. Memastikan pemerataan pelayanan dan infrastruktur yang memberikan

c. Membantu Pemerintah dalam meningkatkan kesejahteraan masyarakat

Berdasarkan tujuan tersebut, Perusahaan menyelenggarakan kegiatan usaha

a. Penyaluran pinjaman berdasarkan hukum gadai termasuk gadai efek;

b. Penyaluran pinjaman berdasarkan jaminan fidusia;

c. Pelayanan jasa titipan, pelayanan jasa taksiran, sertifikasi dan perdagangan

e. Optimalisasi pemanfaatan sumber daya Perusahaan .

Nilai-nilai Budaya Perusahaan adalah INTAN. Filosofi yang melandasi

a. INTAN selalu berkilau dan bermanfaat bagi semua lapisan masyarakat;

b. INTAN selalu berkembang dan profesional dalam memberikan pelayanan;

c. INTAN selalu mengutamakan kepuasan Pelanggan/Nasabah dan

d. INTAN merupakan simbol keberhasilan;

e. INTAN adalah cermin budaya kerja Insan PT Pegadaian (Persero);

f. Dengan Nilai-nilai INTAN, kita mengatasi masalah tanpa masalah.

Makna dari masing-masing Nilai Budaya Perusahaan adalah sebagai berikut:

a. Inovatif: Selalu melakukan penyempurnaan yang mempunyai nilai tambah

b. Nilai moral Tinggi: Memahami, mematuhi dan mengamalkan ajaran agama

c. Terampil: Melaksanakan tugas secara profesional;

a. Berinisiatif, kreatif, produktif dan adaptif;

b. Berorientasi pada solusi bisnis;

d. Jujur dan berpikir positif;