PEMERINTAH KOTA BANJARBARU

DINAS KESEHATAN
PUSKESMAS SUNGAI BESAR
Jl. Banua Praja Utara RT 39 RW 07 Kel. Sungai Besar Banjarbaru Kalsel
Telp. (0511) 4774495puskessungaibesar@gmail.com

KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL ADMNISTRASI MANAJEMEN
KEPEGAWAIAN

I. Pendahuluan:

Dalam rangka meningkatkan mutu pelayanan yang diberikan oleh

puskesmas baik upaya kesehatan masyarakat, upaya kesehatan perorangan
dan mutu administrasi dan manajemen, maka puskesmas memerlukan penilaian
yang obyektif terhadap kinerja yang telah dilakukan. Monitoring dan penilaian
kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabilitas dalam memberikan
pelayanan kepada masyarakat.

Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik

melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan,
lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja
tahunan.

Penilaian ini bisa dari internal maupun eksternal, adapun penilaian internal
terhadap mutu pelayanan puskesmas dapat dilakukan melalui audit internal, dari
audit yang dilaksanakan diharapkan diperoleh gambaran terhadap mutu kegiatan
pelayanan yang ada di puskesmas.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Dari hasil audit internal maka diperoleh berbagai kesenjangan kegiatan

baik meliputi proses penyusunan perencanaan program, pelaksanaan maupun
capaian kinerja, sehingga hal ini menjadi bahan masukan dalam perencanaan
peningkatan mutu pelayanan puskesmas di masa yang akan datang.

Berdasarkan rencana audit untuk lingkup Admen adalah unit kepegawaian

dan sarana prasarana yang di prioritaskan untuk dilakukan audit pada bulan April
2022 Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan
efisien, maka disusun rencana program audit.
III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian proses pelayanan, dan capaian

kinerja pelayanan kepegawaian Puskesmas Sungai Besar

Tujuan Khusus:

1. Melakukan penilaian kesesuaian proses kelengkapan SOP kepegawaian

dengan pedoman pelayanan arsip kepegawaian

2. Melakukan penilaian terhadap kelengkapan arsip pegawai pada

penyimpanan dokumen kepegawaian

IV.Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan:

a. Lingkup audit:

Administrasi Manajemen :
Kelengkapan SOP Kepegawaian dan kelengkapan arsip pegawai

b. Kegiatan Audit dan Rincian Kegiatan:

Audit di Puskesmas:
1. Melakukan audit terhadap kelengkapan SOP kepegawaian
2. Melakukan audit terhadap kelengkapan arsip pegawai

V. Cara melakukan kegiatan:

a. Kriteria yang digunakan untuk melakukan audit internal:

Pedoman Arsip Kepegawaian Pemerintah Kota Banjarbaru
b. Metoda untuk melakukan audit internal:
Observasi, wawancara, dan melihat dokumen bukti pelaksanaan
c. Instrumen Audit: (terlampir)

VI. Sasaran (Objek) audit:

a. Terlaksananya audit terhadap kelengkapan SOP kepegawaian

b. Terlaksananya audit terhadap kelengkapan arsip pegawai

VII. Jadwal dan alokasi waktu :

a. Audit dilakukan pada tanggal 19-25 April 2022

 b. Analisis dan penyusunan laporan audit : 15-22 Mei 2022

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah

pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga
bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX.Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses

kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
Instrumen audit

HASIL
NO. DAFTAR TILIK OBSERVASI
YA TIDAK
1 Apakah karyawan sudah memiliki SK sesuai tupoksinya?    
2 Bagaimana bentuk dokumen atau file pegawai?    
Apakah ada pedoman atau SOP yang dijalankan di
3
TU/kearsipan/kepegawaian?    
4 Apakah setiap pegawai masing-masing memiliki folder (map) arsip?    
5 Apakah di puskesmas memiliki kotak arsip ?    
6 Apakah di puskesmas memiliki lemari arsip?    
Apakah dokumen/arsip pegawai yang dimiliki oleh kepegawaian sudah
7
lengkap?    
  1) Lamaran    
  2) Daftar Riwayat Hidup;    
  3) Salinan KK    
  4) Salinan KTP    
  5) Salinan Buku Nikah    
  2) Salinan NPWP    
  3) Salinan Ijazah Terakhir    
  4) SK Pengangkatan CPNS    
  5) SK Pengangkatan PNS    
  6) Salinan Kartu Pegawai (KARPEG);    
  7) Salinan Kartu istri/Suami (KARIS/KARSU);    
  8) Salinan Kartu Peserta Taspen;    
  9) Salinan Tanda Peserta Asuransi (Askes/BPJS)    
  10) SKP dari pertama sampai terakhir;    
  11) Kenaikan Gaji Berkala dari pertama sampai dengan terakhir;    
  12) SK Pengangkatan/Pemberhentian ke/dari Jabatan
(Struktural/Fungsional)    
  13) SK Kenaikan Pangkat mulai dari pertama sampai terakhir;    
  14) SK Hukuman Disiplin dan Berita Acara Pemeriksaan;    
  15) SK Peninjauan Masa Kerja;    
  16) SK Perpindahan Wilayah Kerja/Mutasi    
  17) SK NIP Baru    
  18) SK tanda Kehormatan/Jasa/Penghargaan;    
  19) SK Cuti Di Luar Tanggungan Negara (CLTN) dan SK
Persetujuan/Penugasan Kembali Cuti diluar Tanggungan
Negara;    
   20) Surat Tugas/ijin Belajar Dalam/Luar Negeri;    
  21) Salinan Ijazah Pendidikan Umum /Kedinasan/ Kursus dalam dan
Luar Negeri    
  22) Inpassing bagi gaji maupun jabatan;    
  23) Penetapan Angka Kredit/fungsional;    
  24) Surat Ijin Bepergian ke Luar Negeri    
  25) SK Meninggal Dunia/Hilang;    
  26) SK Pemberhentian Sementara/uang tunggu;    
27) SK Pemberhentian Pensiun atau SK Pemberhentian sebagai
  PNS;