3. KPPN
Paling sedikit memuat: a. membandingkan informasi dan data yang terdapat pada Jaminan dengan
a. Nomor jaminan informasi dan data pemberitahuan penerbitan Jaminan yang diterima oleh KPPN
b. Nama bank atau melakukan konfirmasi keaslian/keabsahan Jaminan ke bank
c. Nama PPK b. Dalam hal hasil pelaksanaan perbandingan dan pelaksanaan konfirmasi data:
d. Nama Satker • terdapat perbedaaan antara informasi dan data pemberitahuan atas
e. Nilai jaminan penerbitan jaminan dengan informasi dan data pada Jaminan; dan/atau
f. Nama rekanan • Jaminan diketahui tidak asli/tidak sah,
g. Jenis pekerjaan maka KPPN menolak dan mengembalikan SPM-LS Kontraktual.
Pengajuan SPM-LS dengan Jaminan Pembayaran Akhir TA
o SPM-LS kontraktual dengan BAST/BAPP SPM dilampiri
tanggal 20 s.d. 31 Desember 2022 • Asli Jaminan dan Surat Kuasa Klaim atau 1 1.a./
dilampiri dengan asli jaminan • SPTJM Swakelola 1.b.
Proses penyelesaian
1. Satker mengajukan SPM-LS kontraktual BAST/BAPP tgl 20-31 Des 2022 ke KPPN dengan dilampiri asli jaminan dan surat kuasa klaim/SPTJM Swa
(satker wajib melakukan konfirmasi keabsahan Jaminan);
1.a. KPPN membandingkan informasi Jaminan dengan pemberitahuan Bank atau melakukan konfirmasi keaslian/keabsahan JB (tertulis/laman resmi)
1.b. KPPN melakukan konfirmasi keaslian/keabsahan JB secara elektronik (untuk bank yg telah menjalin kerjasama interkoneksi)
2. KPPN menerbitkan SP2D atas SPM-LS.
Mekanisme Konfirmasi untuk Selain Bank yang telah Interkoneksi
Keterangan :
Hasil Konfirmasi 1. PPK meminta penyedia membuat BG
12
2. Penyedia mengajukan pembuatan BG
Konfirmasi Keabsahan BG
3. Bank menerbitkan BG
4. Bank wajib memberitahukan penerbitan BG kepada KPPN mitra kerja Satker
Permohonan 4 berkenaan, paling lambat 1 Hari Kerja setelah tanggal penerbitan. Pemberitahuan
penerbitan BG Pemberitahuan
penerbitan BG dimaksud dilaksanakan secara tertulis dan melalui sarana tercepat, dengan
2 mencantumkan paling sedikit data dan informasi a) Nomor Jaminan, b) Nama bank,
KOORDINASI
3b c) Nama PPK, d) Nama Satker, e) Nilai jaminan, f) Nama rekanan, dan g) Jenis
Penerbitan Perkerjaan.
Penyedia
BG 3 KPPN 5. Bank menyampaikan BG ke penyedia
5
6. Penyedia mengajukan tagihan dilampiri dokumen persyaratan (termasuk BG) ke PPK
Penyampaian
BG
Warkat 9 KOORDINASI 7. PPK mengajukan SPP dan lampiran (termasuk BG) ke PPSPM
PPK Meminta BG 11 8. PPSPM melakukan konfirmasi keabsahan BG (non interkoneksi) secara tertulis atau
Penyedia 1 Membandi melalui laman resmi
Membuat BG ngkan
9. PPSPM berkoordinasi dg bank pernerbit BG dalam hal belum ada pemberitahuan ke
8 Konfirmasi KPPN
Keabsahan
6 Penyampaian Hasil BG
10. PPSPM mengajukan SPM dan lampiran (termasuk BG dan surat kuasa klaim) ke KPPN
Tagihan + BG Konfirmasi 11. KPPN membandingkan informasi dan data yang terdapat pada BG dengan informasi
dan data pemberitahuan dari Bank.
12. Dalam hal KPPN tidak menerima pemberitahuan dari Bank, KPPN melakukan
10
konfirmasi keaslian/keabsahan BG (secara tertulis atau melalui laman resmi).
SPM
Warkat
Satker Dalam hal hasil pelaksanaan perbandingan dan pelaksanaan konfirmasi data tersebut:
PPSPM BG
7 a. Terdapat perbedaaan antara informasi dari Bank dengan data pada BG, dan/atau
SPP b. BG diketahui tidak asli/tidak sah,
Warkat maka KPPN menolak dan mengembalikan SPM-LS
PPK BG
Mekanisme Konfirmasi untuk Bank yang telah Interkoneksi
Keterangan :
2 1. Satker menyampaikan NRK ke penyedia
Permohonan penerbitan
BG dengan NRK
3 2. Penyedia mengajukan penerbitan BG dengan
membawa NRK.
Inquiry NRK
3. Bank melakukan inquiry NRK ke OMSPAN
Data Kontrak
Penyedia untuk mendapatkan data kontrak.
5 Aplikasi 4. Data kontrak dari OMSPAN diterima dan
BG Inquiry No. BG, menjadi data untuk proses penerbitan Bank
6 NRK, Kode Satker,
Menyampaikan Garansi.
dan Jenis Bank
NRK 4 9
1 5. Bank menerbitkan warkat BG dan
Warkat Data BG KPPN menyampaikan BG ke penyedia.
BG 6. Penyedia mengajukan tagihan ke satker
Tagihan + BG
dengan warkat BG.
7. Satker melakukan inquiry NRK, No BG, Kode
Satker dan Nama Bank melalui OMSPAN
7 untuk konfirmasi dan mendapatkan data BG.
Satker SPP/SPM 8. Satker mengajukan SPM ke KPPN dengan BG
8
9. KPPN dapat melakukan inquiry NRK, No BG,
Kode Satker dan Nama Bank melalui OMSPAN
untuk konfirmasi.
Penyelesaian Pekerjaan dengan Jaminan Pembayaran Akhir TA
• Surat pernyataan BAPP/BAST, Copy jaminan 3a
wanprestasi pemeliharaan
• Surat Penetapan Nilai
Pengembalian kepada Surat Pemberitahuan, Copy Surat 3b
Negara (SPNP) Kesangggupan
3d
• Surat Perintah
Penyetoran Surat pernyataan wanprestasi, 8
Pengembalian (SP3) SPNP, Surat permintaan klaim SP2D
2
S A T K E R Asli Jaminan
4
3c 5/9
7
Selesai
Sebelum
BG
Tahun Terakhir
Tidak Selesai Lanjut
RM
MYC
Selesai
Tahun Terakhir BG Lanjut
Tidak Selesai
Wanprestasi
8
Pengajuan SPM-LS untuk Kegiatan dari RM Tahun Jamak (1)
A. Pengajuan SPM-LS kontraktual atas kontrak tahun jamak sebelum tahun terakhir masa kontrak
o SPM-LS kontraktual dengan BAST/BAPP tanggal 20 s.d. 31 Desember 2022 dilampiri dengan asli jaminan pembayaran akhir
tahun anggaran .
o Untuk pekerjaan swakelola dengan K/L/org masy/kelmpk masy. harus dilampiri dengan SPTJM Swakelola dari PPK
o SPM-LS kontraktual dengan BAST/BAPP tanggal 20 s.d. 31 Desember 2022 diajukan paling lambat tanggal 23 Desember 2022.
o Penyelesaian SP2D paling lambat tanggal 27 Desember 2022.
1. PPSPM menyampaikan BAPP/BAST 1. KPA menyampaikan pemberitahuan dilampiri copy surat pernyataan kesanggupan penyel.
dilampiri copy jaminan pemeliharaan Pekerjaan;
paling lambat 5 HK setelah kontrak 2. KPPN melakukan klaim pencairan Jaminan pada hari kerja berikutnya;
berakhir; • Penyetoran atas klaim Jaminan menggunakan kode BA, Es I, dan Satker;
2. KPPN menyerahkan asli jaminan • Penyetoran pd Des 2022 dibukukan sbg pengembalian belanja TA berkenaan (kode akun belanja
yang bersangkutan), setelah tgl 31 Des 2022 dibukukan sebagai Penerimaan Kembali Belanja TAYL
akhir tahun. (42591x)
Kontrak dengan nilai sampai dengan Rp50 juta dilampiri dengan SPTJM
Pengajuan SPM-LS untuk Kegiatan dari RM Tahun Jamak (2)
B. Pengajuan SPM-LS kontraktual atas kontrak tahun jamak pada tahun terakhir masa kontrak
o SPM-LS kontraktual dengan BAST/BAPP tanggal 20 s.d. 31 Desember 2022 dilampiri dengan asli jaminan pembayaran akhir tahun anggaran .
o Untuk pekerjaan swakelola dengan K/L/org masy/kelmpk masy. harus dilampiri dengan SPTJM Swakelola dari PPK
o SPM-LS kontraktual dengan BAST/BAPP tanggal 20 s.d. 31 Desember 2022 diajukan paling lambat tanggal 23 Desember 2022.
o Penyelesaian SP2D paling lambat tanggal 27 Desember 2022.
1. PPSPM 1. KPA menyampaikan pemberitahuan dilampiri copy surat 1. KPA/PPK menerbitkan surat pernyataan wanprestasi
menyampaikan pernyataan kesanggupan penyel. Pekerjaan; dan/atau pemutusan kontrak, SPNP, SP3 kepada
BAPP/BAST dilampiri 2. KPPN melakukan klaim pencairan Jaminan pada hari kerja penyedia barang/jasa paling lambat 5 HK;
copy jaminan berikutnya; 2. KPA/PPK menembuskan surat pernyataan wanprestasi
pemeliharaan paling • Penyetoran atas klaim Jaminan menggunakan kode BA, Es I, dan dan/atau pemutusan kontrak, SPNP, SP3 kepada KPPN;
lambat 5 HK setelah Satker; 3. Penyedia barang/jasa melakukan pengembalian ke Kas
kontrak berakhir; • Penyetoran pd Des 2021 dibukukan sbg pengembalian belanja Negara paling lambat 7 HK;
2. KPPN menyerahkan TA berkenaan (kode akun belanja yang bersangkutan), setelah 4. KPA/PPK menyampaikan Surat pernyataan
asli jaminan akhir tgl 31 Des 2022 dibukukan sebagai Penerimaan Kembali Belanja wanprestasi, SPNP, dan surat permintaan klaim ke
tahun.
TAYL (42591x) KPPN bila Penyedia barang/jasa tidak melakukan
3. Ketentuan lebih lanjut berpedoman pada PMK mengenai pengembalian;
pelaksanaan anggaran dalam rangka penyelesaian pekerjaan yang 6. KPPN melakukan klaim jaminan pada HK berikutnya
tidak terselesaikan sampai dengan akhir tahun anggaran setelah menerima surat permintaan pencairan/Klaim.
Kontrak dengan nilai sampai dengan Rp50 juta dilampiri dengan SPTJM
Kontrak Dibiayai dari SBSN SYC
Selesai
Diperkirakan Selesai BG
Lanjut
Tidak Selesai PMK 6/2019: 90 HK
Beban 2023
SBSN
SYC
Lanjut
Diperkirakan Tidak PMK 6/2019: 90 HK,
selesai beban 2023 sepanjang sumber
pendanaan masih tersedia
11
Pengajuan SPM Beban SBSN SYC
1 Diperkirakan pekerjaan selesai 100% pada 31 Des 2022
1. Satker mengajukan SPM-LS kontraktual atas beban SBSN dgn BAST/BAPP ke
KPPN plg lmbt tggl 23 Des 22 dilampiri asli jaminan dan surat kuasa klaim.
SPM, Asli Jaminan, 1
2. KPPN menerbitkan SP2D atas SPM-LS plg lmbt tggl 27 Des 22; Surat Kuasa Klaim
2 Diperkirakan tidak selesai 100% pada 31 Des 22: dilanjutkan TA 2023 Bank
Umum/Lbg
❖ penyelesaian pekerjaan dan tagihan atas sisa pekerjaan tahun anggaran 2022 yang SBSN Penjamin
diselesaikan pada tahun 2023 membebani DIPA tahun 2023 setelah dilakukan
addendum kontrak
❖ dilakukan revisi anggaran dengan menambah pagu (on top) DIPA tahun 2023
Mekanisme Pemberitahuan Jaminan Pembayaran Akhir TA 2022 oleh Bank Penerbit (selain bank yang telah menjalin kerja sama dengan DJPb dalam rangka
interkoneksi sistem), termasuk mekanisme membandingkan informasi dan data yang terdapat pada Jaminan Pembayaran Akhir TA 2022, sama dengan
mekanisme pengajuan SPM beban RM
Kontrak Dibiayai dari SBSN MYC
Sebelum Tahun
Tanpa BG
Terakhir
SBSN
MYC Selesai
13
Pengajuan SPM Beban SBSN MYC
1. Pengajuan SPM-LS kontraktual atas kontrak tahun jamak SBSN sebelum tahun terakhir masa kontrak, tidak
menggunakan Jaminan Pembayaran Akhir Tahun Anggaran.
2. Pengajuan SPM-LS kontraktual atas kontrak tahun jamak SBSN pada tahun terakhir yang BAST/BAPP-nya
dibuat tanggal 20 Desember 2022 sampai dengan tanggal 31 Desember 2022, dilaksanakan sesuai dengan
mekanisme pengajuan SPM Beban SBSN atas kontrak tahun tunggal yaitu:
a. harus sudah diterima KPPN paling lambat tanggal 23 Desember 2022 dan diajukan sebesar sisa pekerjaan
yang belum diselesaikan,
b. menggunakan Jaminan Pembayaran Akhir Tahun Anggaran, untuk nilai kontrak dan/atau nilai pekerjaan
yang belum diselesaikan jumlahnya di atas Rp50.000.000,-,
c. menggunakan SPTJM, untuk nilai kontrak dan/atau nilai pekerjaan yang belum diselesaikan jumlahnya di
atas Rp50.000.000,-,
d. termasuk mekanisme penyelesaian dalam hal pekerjaan selesai 100% pada 31 Desember 2022.
3. Dalam hal pelaksanaan pekerjaan SBSN atas kontrak tahun jamak pada tahun terakhir dengan Jaminan
tidak dapat diselesaikan 100% pada 31 Desember 2022 :
a. Pencairan Jaminan Pembayaran Akhir Tahun Anggaran dilaksanakan mengikuti ketentuan untuk kontrak
tahun tunggal SYC dengan menggunakan Jaminan tidak selesai (klaim jaminan dan memindahkan reksus);
b. Penyelesaian pekerjaan dan tagihan atas sisa pekerjaan tahun anggaran 2022 yang diselesaikan pada tahun
2023 dapat diberikan perpanjangan waktu penyelesaian pelaksanaan pekerjaan dengan mengajukan
perpanjangan persetujuan kontrak tahun jamak sesuai Peraturan Menteri Keuangan mengenai
Persetujuan Kontrak Tahun Jamak oleh Menteri Keuangan.
Retensi/Biaya Pemeliharaan
LS TUP