KERANGKA ACUAN KEGIATAN

AUDIT INTERNAL

I. PENDAHULUAN
Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat perlu di
monitor dan di evaluasi agar dapat memberikan pelayanan yang optimal bagi
masyarakat baik dalam pelayanan kesehatan perorangan maupun pelayanan
kesehatan masyarakat. Berbagai mekanisme pemantauan dan penilaian
kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester,
dan penilaian kinerja tahunan.
II. LATAR BELAKANG
Pemantauan dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai
wujud akuntabiltas Puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat.Berbagai mekanisme pemantauan dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian
kinerja tahunan.
Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
Puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan. Agar
pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.
Berdasarkan data dari Tim Mutu UKP dan Keselamatan Pasien, di
Tahun 2022 terdapat banyak kejadian insiden keselamatan pasien pada
pelayanan loket pendaftaran. Berdasarkan hasil capaian indikator PKP
program KIA capaian K1 sebanyak 83,6% dan K4 73% dari target capaian
100%.Sedangkan capaian dari Indikator PKP Kepegawaian sebesar 80%..
Berdasarkan hal tersebut maka perlu di lakukan audit internal pada program
KIA, pelayanan Loket dan Kepegawaian untuk meningkatkan mutu dan
kinerja program/ pelayanan di UPTD Puskesmas Kabat.

III. TUJUAN
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja.
IV. KEGIATAN POKOK DAN RINCIAN KEGIATAN
1. Lingkup Audit :
a. Pelayanan UKM: KIA
b. Pelayanan UKP: Loket
c. Administrasi manajemen: Kepegawaian
2. Objek Audit :
a. Pemenuhan sumber daya terhadap standar sumber daya
b. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP
c. Capaian kinerja pelayanan
d. Kesesuaian terhadap standar akreditasi
3. Cara Melaksanakan Kegiatan
a. Kriteria Audit
1. Standar sumber daya (SDM, sarana, dan prasarana)
2. Standar kinerja (SPM, standar kinerja klinis, kejadian insiden
keselamatan pasien, sasaran keselamatan pasien)
3. Standar akreditasi (misalnya: pelayanan loket pendaftaran)
b. Metode Audit
Observasi, Wawancara dan Dokumen
c. Instrumen Audit
1. Wawancara (terlampir)
2. Check list (terlampir)
4. Sasaran (Obyek) Audit
a. UKP : Loket Pendaftaran
b. UKM : KIA
c. Admen : Kepegawaian
V. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan (terlampir)

VI. Evaluasi Pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.
VII. Pencatatan, Pelaporan dan Evaluasi Kegiatan
Tim audit internal internal harus mencatat/ mendokumentasikan
keseluruhan proses kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan
audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama
dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi
sebagai dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Mengetahui, Kabat, Januari 2023

Kepala UPTD Puskesmas Kabat Ketua TIM Audit Internal

drg.Wahyu Primawati,M.AP Indah Nur Halawah,Amd.Keb

NIP. 19650227 199203 2 003 NIP. 19860116 201704 2 006
VII. Jadwal Pelaksanaan Kegiatan

No. Audite JAN FEB MAR APR MEI JUN JUL AGT SEP OKT NOP DES

Rapat Penentuan √
1
prioritas masalah
Rapat Pembuatan √
2
pedoman Audit
3 Pelaksanaan Audit

a. UKP Loket Loket Loket

b. UKM KIA KIA KIA
c. Admen Kepegaw Kepegawa
Kepegawaian
aian ian
d. Tim Audit Tim 2 : Tim 1 : Sri
Tim 1 : Sri
Rika deny Yuni L.
Yuni L.
Titin Purnama
Purnama Sari
Wahyuni Sari
No Unit Tujuan Sasaran Tim Standar/ Metode Instru Tanggal Tanggal Tanggal Ketera
Audit Audit kriteria men dan dan dan ngan
(Proses/kegi Intern acuan Audit Waktu Waktu Waktu
atan yang al Audit I Audit II Audit III
diaudit)
Menilai Tim 1 :
proses
pelaksana Kelengkapan Sri
Ceklist,
Loket an pelayan penulisan Yuni L. Wawancara 12 April Agustus Desember
1 SOP wawan
Pendaftaran yang Rekam Medis , observasi 2023 2023 2023
Purna cara
sesuai Pasien
dengan ma
SOP Sari
Menilai Tim 2 :
capaian
Rika
kinerja KIA Indikator dan Memeriksa Ceklist,
Cakupan deny 12 April Agustus Desember
2 KIA target laporan wawan
program KIA 2023 2023 2023
Titin program KIA bulan cara
Wahyu
ni
Mengevalu
asi Tim 1 :
penetapan
pemetaan Sri
Standar
yang Pemetaan Yuni L. Wawancara 12 April Agustus Desember
3 Kepegawaian akreditasi ceklist
sesuai Kompetensi , dokumen 2023 2023 2023
Purna BAB 1
dengan
kompetens ma
i pegawai Sari