SKRIPSI
(S.E)
Fahrurozzi
41182933180004
2022 M/ 1444 H
BAB I
PENDAHULUAN
Undang No. 10 tahun 1998 memperoleh dasar hukum yang khusus dan lebih
1998, istilah yang dipakai ialah “Bank Berdasarkan Prinsip Syariah”. Oleh
Islam, maka bank yang demikian itu disebut pula “Bank Syariah”.
1
Syihabuddin, ‘Peran Pemerintah Dalam Pengembangan Perbankan Syariah Di Indonesia’, 2.1
(2012), 72–89.
Seiring berjalannya waktu bank syariah di Indonesia terus tumbuh dan
dari tahun 2019 sampai juli 2022 dapat dilihat melalui tabel 1.12
BUS 14 14 12 12
UUS 20 20 21 21
Sumber: (OJK,2022)
Dengan jumlah bank syariah diatas sejauh ini bank syariah telah
mencatatkan market share atau pangsa pasar sebesar mencapai 7,03 persen.
pangsa pasar tersebut terdiri dari komposisi bank umum syariah sebesar 66,14
persen, unit usaha syariah dengan pangsa pasar sebesar 31,39 persen dan bank
pembiayaan rakyat syariah dengan pangsa 2,47 persen. 3 jumlah ini tentu
2
OJK, ‘Statistik Perbankan Syariah’, 2022 <https://www.ojk.go.id/id/kanal/syariah/data-dan-
statistik/statistik-perbankan-syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Juli-2022.aspx>
[accessed 10 November 2022].
3
OJK.
Pangsa pasar yang dicapai bank syariah masih belum optimal jika dilihat
257,53 juta jiwa per 31 Desember 2021. Jumlah itu setara dengan 86,9% dari
Dengan jumlah penduduk muslim yang besar dan market share yang
terbilang kecil, bank syariah masih belum mampu berperan secara optimal,
yang tidak menentu bahkan ditengah kondisi yang tidak stabil seperti saat
Sebagai contoh pada masa pandemi covid-19, Menurut data Juni 2021,
kredit atau pembiayaan, dan DPK. Aset Bank Umum Syariah tercatat sebesar
Dari sisi penyaluran kredit atau pembiayaan, bank syariah tumbuh 7,35% yoy
menjadi Rp5.302 triliun. Demikian pula, DPK bank syariah tercatat Rp 501
triliun, naik 16,5% yoy. Di sisi lain, bank konvensional meningkat 10,88%
yoy menjadi Rp 6,586 triliun.5 Meskipun secara jumlah bank syariah kalah
konvensional.
4
ditjen dukcapil kemendagri, ‘No Title’, 2022
<https://dukcapil.kemendagri.go.id/berita/baca/1396/dukcapil-kemendagri-rilis-data-penduduk-
semester-i-tahun-2022-naik-054-dalam-waktu-6-bulan>.
5
Dimas Elly Ana and others, ‘Strategi Perbankan Syariah Dalam Memenangkan Persaingan Di
Masa Pandemi Covid-19’, 1.1 (2022), 167–88.
Dalam (Keputusan Presiden Republik Indonesia Nomor, Nomor 82 Tahun
SNKI adalah Strategi Nasional yang meliputi Visi, Misi, Tujuan, dan
secara merata. Keuangan inklusif pada tahun 2016 hanya sebesar 63,63%
di bottom line.7
Ekonomi mengalami krisis pada era 1990-an atau lebih tepatnya pada
tidak terkecuali untuk bank terutama bank konvensional, hanya satu bank dari
bank syariah yang dapat bertahan dari masa itu yaitu bank Muamalat
Indonesia.8 Beberapa bank BUMN yang terdampak oleh krisis 1998 ini
6
Novita Dwi Anggraeni and Purnama Putra, ‘Analisis Peran Keuangan Inklusif Terhadap
Profitabilitas Perbankan Syariah Di Indonesia’, MASLAHAH (Jurnal Hukum Islam Dan Perbankan
Syariah), 12.2 (2022), 59–74 <https://doi.org/10.33558/maslahah.v12i2.3208>.
7
Anggraeni and Putra.
8
Adib Khusnul Rois and Didik Sugianto, ‘Kekuatan Perbankan Syariah Di Masa Krisis’, 1.1 (2021),
1–8.
penggabungan sistem kerja dengan melahirkan Bank Mandiri Syariah.
Kesuksesan Bank Mandiri Syariah menjadi tolak ukur dan motivasi lahirnya
Setidaknya telah terjadi tiga kali krisis ekonomi global. 1998, 2008 dan
syariah yang kuat, tidak terpengaruh oleh krisis. Hal ini disebabkan
penggunaan skema bagi hasil yang tidak berdasarkan suku bunga seperti yang
digunakan oleh bank konvensional. Hal ini dikarenakan mata uang sangat
fluktuatif dan cenderung mengalami inflasi dan deflasi dari tahun ke tahun.10
kegiatan usaha Bank Syariah didasarkan pada Syariah Islam, yaitu Al-Quran
dan Assunnah. Karena itu, perbankan syariah tidak hanya berkinerja baik dan
tahan terhadap tekanan dan gejolak keuangan, namun juga diridhai dan
9
Aulia, Akuntansi Bank Syariah (Madura: Duta Media Publishing, 2020).
10
Rois and Sugianto.
11
Sri Mahargiyantie, ‘Peran Strategis Bank Syariah Indonesia Dalam Ekonomi Syariah Di
Indonesia’, Al - Misbah, 1.2 (2020), 83–94
<http://jurnal.umika.ac.id/index.php/almisbah/article/view/135>.
Mengenai fungsi komersial yang dimiliki bank dalam menjalankan fungsi
ta’awun (tolong menolong) yang harus diterapkan oleh bank syariah. Prinsip
Bantuan dapat diterapkan dalam bentuk Zakat, Infak dan Shodakho (ZIS).
Menurut hukum Islam, zakat tunduk pada peraturan hukum sedangkan infaq
bank syariah berhak atas pembayaran zakat. Selain itu, bank syariah diatur
oleh instrumen hukum positif lainnya, seperti kewajiban membayar zakat dan
mendistribusikan.12
Ekonomi Syariah.
12
Andi Cahyono, Erwin Saputra Siregar, and Asiah Wati, ‘Peran Bank Syariah Pada Masa Pandemi
Covid-19’, Al-Intaj : Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 7.2 (2021), 198
<https://doi.org/10.29300/aij.v7i2.4761>.
13
Hafizd Jefik Zulfikar, ‘Peran Bank Syariah Mandiri ( Bsm )’, Jurnal Penelitian Hukum Ekonomi
Islam, 5.December 2020 (2021), 139–40.
Selain peran, dengan urgensi adanya perbankan syariah adalah selain
sebagian besar bangsa Indonesia beragama Islam, oleh karena itu kehadiran
istimewa di masyarakat.15
peran aktif lembaga perbankan syariah dan non bank dalam mendorong
14
dkk Dani Setiawan, ‘Urgensi Marger Bank Umum Syari’ah Milik Negara: Tinjauan Analisis
Komparatif Efisiensi Dan Kinerja Keuangan Bank Syariah BUMN’, Diponegoro Journal of Islamic
Economics and Business, 1.2 (2021), 1–13 <https://ejournal2.undip.ac.id/index.php/djieb/index>.
15
Rizayusmanda Rizayusmanda, ‘Urgensi Prinsip Good Corporate Governance Dalam Kegiatan
Perbankan Syariah’, Solusi, 18.1 (2020), 78–90 <https://doi.org/10.36546/solusi.v18i1.260>.
16
Anggela Septiani, ‘Urgensi Ekonomi Syariah Dalam Menghadapi Ekonomi Global’, Jurnal Inovasi
Penelitian Vol 2 No 7 DEsember 2021, 2.7 (2021), 2203–12.
Dalam melakukan pembangunan daerah, pemerintah pusat telah mengatur
sendiri.
Sejak otonomi daerah diberlakukan maka pemerintah daerah yang baik akan
17
Yulia Devi Ristanti and Eko Handoyo, ‘Undang-Undang Otonomi Daerah Dan Pembangunan
Ekonomi Daerah’, Jurnal Riset Akutansi Keuangan, 2.2 (2017), 115–22.
18
Dhils Noviades, ‘PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH DI ERA OTONOMI DAERAH Oleh : Dhils
Noviades 1’, Jurnal Ilmu Hukum Jambi, 2013, 81–97.
lebih besar presentasenya dibanding dari pemerintah pusat, untuk
sumber yang berasal dari pihak luar dan tidak secara langsung ditangani
sendiri oleh pemerintah daerah. Yang dimaksud dengan pihak luar di sini
adalah pihak- pihak yang berada di luar pemerintah daerah yang bersangkutan
negara asing, pihak swasta, dan pihak ketiga. Kategori kedua adalah
pendapatan yang kedua ini merupakan pendapatan yang digali dan ditangani
pendapatan ini adalah pajak daerah (local tax, sub national tax), retribusi
daerah (local retribution, fees, local licence) dan hasil-hasil badan usaha
19
Mohammad Riduansyah, ‘Kontribusi Pajak Daerah Dan Retribusi Daerah Terhadap Pendapatan
Asli Daerah (Pad) Dan Anggaran Pendapatan Dan Belanja Daerah (Apbd) Guna Mendukung
Pelaksanaan Otonomi Daerah (Studi Kasus Pemerintah Daerah Kota Bogor)’, Makara Human
Behavior Studies in Asia, 7.2 (2003), 49 <https://doi.org/10.7454/mssh.v7i2.51>.
(local owned enterprises) yang dimiliki oleh daerah. Ketiga jenis pendapatan
ini merupakan pendapatan yang digali dan ditangani sendiri oleh pemerintah
World Bank berpendapat bahwa batas 20% perolehan PAD merupakan batas
daerah yang dapat dinilai dengan uang termasuk di dalamnya segala bentuk
20
Riduansyah.
21
Muhammad Yasin, ‘Analisis Pendapatan Asli Daerah Dan Belanja Pembangunan Terhadap
Pertumbuhan Ekonomi Di Kabupaten/Kota Jawa Timur’, Journal of Economic, Bussines and
Accounting (COSTING), 3.2 (2020), 465–72 <https://doi.org/10.31539/costing.v3i2.1161>.
Pemerintah daerah melalui upayanya memenuhi kewajiban daerah salah
baik.
masyarakat meningkat.22
jenis salah satuya adalah bank pembangunan daerah adapun bentuk dari bank
BUMD. terdapat 3 Bank Umum Syariah milik pemerintah daerah yaitu Bank
22
A. A Irman, M., & Purwati, ‘Analysis On The Influence Of Current Ratio, Debt to Equity Ratio
and Total Asset Turnover Toward Return On Assets On The Otomotive and Component Company
That Has Been Registered In Indonesia Stock Exchange Within 2011- 2017’, International Journal
of Economics Development Research (IJEDR), 1 (2022), 36–44.
Aceh Syariah, Bank Jabar dan Banten Syariah dan Bank NTB Syariah, 13
Unit Usaha Syariah yang dimiliki pemerintah daerah dan 24 BPRS milik
Pemerintah daerah.23
cukup signifikan ditiap tahunnya. Total aset ini dapat mengimbangi BUS
Nasional lainnya, dimana pangsa pasar BUS milik pemerintah daerah hanya
BUS nasional yang memiliki pangsa pasar lebih luas.24 Gabungan bank
optimal pada 2014-2016, namun tidak tampil optimal pada 2017-2018. Secara
teknis, bank umum syariah ini kurang optimal pada tahun 2017.
modal dana bagi masyarakat yang memenuhi syarat untuk pendanaan bagi
UMKM yang ada, asalkan sesuai dengan Syariah Islam. Dalam hal ini, peran
membangun.25
23
OJK.
24
Muljibir Rahman and Alwahidin La Pade, ‘Efisiensi Bank Umum Syariah Milik Pemerintah
Daerah Di Indonesia’, Li Falah: Jurnal Studi Ekonomi Dan Bisnis Islam, 4.2 (2020), 251
<https://doi.org/10.31332/lifalah.v4i2.1405>.
25
Ahmad Fauzi, ‘Peran Bank Pembiayaan Rakyat Syariah ( Bprs ) Dalam Pemberdayaan Ekonomi
Masyarakat Bangka Belitung’, 5.1 (2019), 36–52.
Pemerintah Kabupaten Bogor dalam hal ini mendirikan BUMD, Pendirian
sektor riil terutama pada kelompok usaha kecil dan mikro, mengembangkan
meningkatkan jumlah asset dan laba BPR Syariah yang cukup signifikan serta
bank serta dapat mengontrol secara penuh pada lembaga keuangan bank
maupun non bank dalam menjalankan regulasi yang dibuat oleh pemerintah.27
26
Suryani, Kartini, and Khairi, ‘AKSELERASI BADAN USAHA MILIK DAERAH ( BUMD )
ACCELERATION OF REGIONAL OWNED ENTERPRISES ( BUMD ) The Purpose of This Study Was to
Find out the Best Legal Model of Government in Managing’, 9.2018 (2019), 56–66.
27
Ni’matul Fitria Mukaromah and Temmy Wijaya, ‘Profit : Jurnal Kajian Ekonomi Dan Perbankan’,
Jurnal Kajian Ekonomi Dan Perbankan, 3.1 (2019), 14–29.
Selanjutnya Penelitian yang dilakukan oleh Ahmad Fauzi (2019) yang
Menengah (UMKM). Bank syariah dalam hal ini belum maksimal perannya
BPRS Patriot oleh pemkot Bekasi hanya didorong oleh motif meningkatkan
28
Fauzi.
Patriot memberikan kontribusi yang signifikan terhadap pendapatan asli
memberikan laba kepada pemerintah kota Bekasi. Lebih lanjut BPRS Patriot
dengan penulis, dimana objek yang akan diteliti adalah BPRS Patriot dan
menilai peran dan urgensi pemerintah kota Bekasi dalam membangun BPRS
penelitian ini penulis membutuhkan data secara langsung baik dari pihak
oleh DPRD kota Bekasi tepatnya komisi III yang monitor dan memantau
perusahaan milik daerah kota Bekasi. Hingga dinas terkait yang membawahi
29
Diaruk Manasri, ‘Motif Pemerintah Kota Dalam Mendirikan Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
(Kajian Ekonomi Dan Politik Pada BPRS Patriot)’, 2014.
Berdasarkan uraian permasalahan diatas penulis tertarik untuk melakukan
penelitian lebih jauh tentang hal-hal yang menjadi Peran Dan Urgensi Bank
oleh karena itu untuk melakukan penelitian penulis mengambil judul : “Peran
Ekonomi Daerah.
jelas sekaligus mencegah terjadinya pembahasan yang meluas yang tidak ada
2. Objek yang diteliti adalah tentang apa yang menjadi dasar pemikiran
masalahnya adalah:
sebagai berikut :
Ana, Dimas Elly, Arif Zunaidi, Institut Agama, Islam Negeri, And Iain Kediri,
Anggraeni, Novita Dwi, And Purnama Putra, ‘Analisis Peran Keuangan Inklusif
<Https://Doi.Org/10.33558/Maslahah.V12i2.3208>
Cahyono, Andi, Erwin Saputra Siregar, And Asiah Wati, ‘Peran Bank Syariah
Dani Setiawan, Dkk, ‘Urgensi Marger Bank Umum Syari’ah Milik Negara:
<Https://Dukcapil.Kemendagri.Go.Id/Berita/Baca/1396/Dukcapil-
Kemendagri-Rilis-Data-Penduduk-Semester-I-Tahun-2022-Naik-054-Dalam-
Waktu-6-Bulan>
Hafizd Jefik Zulfikar, ‘Peran Bank Syariah Mandiri ( Bsm )’, Jurnal Penelitian
Irman, M., & Purwati, A. A, ‘Analysis On The Influence Of Current Ratio, Debt
<Http://Jurnal.Umika.Ac.Id/Index.Php/Almisbah/Article/View/135>
Rakyat Syariah (Kajian Ekonomi Dan Politik Pada BPRS Patriot)’, 2014
(2019), 14–29
OTONOMI DAERAH Oleh : Dhils Noviades 1’, Jurnal Ilmu Hukum Jambi,
2013, 81–97
<Https://Www.Ojk.Go.Id/Id/Kanal/Syariah/Data-Dan-Statistik/Statistik-
Perbankan-Syariah/Pages/Statistik-Perbankan-Syariah---Juli-2022.Aspx>
Rahman, Muljibir, And Alwahidin La Pade, ‘Efisiensi Bank Umum Syariah Milik
Ristanti, Yulia Devi, And Eko Handoyo, ‘Undang-Undang Otonomi Daerah Dan
(2017), 115–22
<Https://Doi.Org/10.36546/Solusi.V18i1.260>
Rois, Adib Khusnul, And Didik Sugianto, ‘Kekuatan Perbankan Syariah Di Masa
2203–12
Suryani, Kartini, And Khairi, ‘AKSELERASI BADAN USAHA MILIK
<Https://Doi.Org/10.31539/Costing.V3i2.1161>