Cara mengisi SPT Tahunan Badan 2018 dapat Anda simak langkah-langkahnya pada artikel berikut ini. Sebelumnya
Anda dapat mengunduh formulir SPT 1771 atau formulir SPT 1771 $ dan formulir lampiran SPT 1771 berikut.
Selain itu, Anda juga bisa mengisinya pada aplikasi e-SPT atau DJP Online pada bagian e-Form, untuk selanjutnya
membuat file CSV SPT 1771 dan melakukan e-Filing SPT Tahunan Badan pada aplikasi eFiling Pajak yang resmi.
Bagi pengusaha pemula, mari kenali dulu apa yang dimaksud dengan SPT Tahunan Badan.
Bagi wajib pajak, SPT berfungsi sebagai sarana untuk melaporkan dan mempertanggungjawabkan penghitungan
jumlah pajak terutang untuk melaporkan hal-hal berikut ini:
1. Pembayaran atau pelunasan pajak yang telah dilaksanakan sendiri dan/atau melalui pemotongan atau
pemungutan pihak lain dalam 1 (satu) Tahun Pajak atau Bagian Tahun Pajak
2. Penghasilan yang merupakan objek pajak dan/atau bukan objek pajak
3. Harta dan Kewajiban
4. Pembayaran dari pemotong/pemungut tentang pemotongan dan pemungutan pajak orang pribadi atau badan
lain dalam 1 (satu) Masa Pajak sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan perpajakan.
o Instalasi terlebih dahulu file “1.exe” (Installer e-SPT PPh Badan Tahun 2009)
o Lalu instalasi file “2.msi” (File ini berisi update ke e-SPT PPh Badan Tahun 2010)
o Terakhir instalasi file “3.exe” (File ini berisi patch e-SPT PPh Badan Tahun 2010)
2. Menggandakan Database
Setelah aplikasi e-SPT PPh Badan sudah berhasil diinstalasi, Anda bisa menemukan jalan pintasnya pada
menu "Start" dengan nama e-SPT PPh Tahunan Badan Rupiah.
Setelah dijalankan maka Anda akan menemukan 6 jenis isian DB, tapi hanya nomor 6 yang bisa digunakan
(db1771_2010).
Jika Anda ingin membuat database untuk beberapa perusahaan sekaligus, maka Anda perlu
menduplikat database (DB) kosong tersebut.
Template database kosong sudah disediakan pada folder hasil unduhan SPT Badan\Database Kosong atau
Anda bisa duplikat di C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771 2010\Database.
o Klik pada "ODBC Data Sources (32 Bit)" jika Anda belum punya programnya bisa dicari di C:\
Windows\SysWOW64 nanti cari/search odbcad32.exe
o Lalu klik tab "System DSN"
o Klik "Add"
o Pilih direktori tempat database yang baru disimpan atau di C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771
2010\Database
o Kemudian pada panel bagian kiri pilih DB yang dibuat
Jika langkah-langkah di atas sudah dilakukan dengan benar, maka pada daftar System Data Sources akan
muncul nama DB yang baru.
Bagi perusahaan dengan skala besar dan memiliki banyak transaksi disarankan tetap menggunakan e-SPT.
o Lampiran SPT Tahunan PPh Badan, seperti Daftar Penyusutan, Perhitungan Kompensasi Kerugian,
daftar nominatif biaya entertainment, biaya promosi, dan lain-lain.
No. Data Yang Harus Dicocokkan untuk Pelaporan SPT Tahunan Badan
Peredaran usaha dengan Dasar Pengenaan Pajak dan Faktur Pajak Keluaran pada
1.
SPT Masa PPN Masa Januari s.d Desember
Objek PPh Pasal 21/26 pada SPT Masa PPh Pasal 21/26
7.
masa Januari s.d Desember
Objek PPh Pasal 4 (2) pada SPT Masa PPh Pasal 4 (2)
9. yang menjadi kewajiban pemotongan PPh Pasal 4 (2)
oleh wajib pajak masa Januari s.d Desember
o Kemudian akan muncul isian menu "Profil Wajib Pajak", lengkapi sampai halaman ke-2.
2. Buat SPT :
Setelah profil WP Anda tersimpan, maka akan tampil dialog box untuk login e-SPT, masukkan:
o username : administrator
o password : 123
o Klik "Program"
o Pilih "Tahun Pajak" dan "Status", pilih status normal atau pembetulan ke-0
o Klik "Buat"
Buka SPT :
o OK
Lampiran pertama yang harus diisi adalah Transkrip Kutipan Elemen Laporan Keuangan. Transkrip ini berisi
ringkasan dari akun-akun laporan neraca dan laporan laba rugi.
Nama-nama akun telah ditentukan, bila terdapat nama akun berbeda dengan yang ada di laporan keuangan,
maka akan disesuaikan berdasarkan kategorinya, agar hasil akhirnya balance.
o Lalu isikan data pengurus sesuai dengan akte perusahaan yang terbaru, setelah klik "Simpan", maka
data isian akan muncul pada daftar
o Jika semua sudah diisi klik "Tutup"
o SPT PPh
o Pada tab "Pembukuan", isi status diaudit, nama auditor (jika ada) dan nama konsultan pajak (jika
ada), saya pilih tidak diaudit dan lainnya kosongkan saja
o Pada tab A-C, C-D, E-G saya lewati karena nihil, langsung ke tab Bag. H
o Klik "Cetak", untuk lapor SPT Badan ke KPP maka wajib cetak induk SPT dan membawa CSV
o Akses direktori penyimpanan databases yang terdapat di C:\Program Files (x86)\DJP\eSPT 1771
2010\Database untuk windows 64 bit
o Klik "Tampilkan Data"
o Setelah data ditampilkan, pilih tahun pajak dan akan tampil ringkasan PPh kurang/lebih bayar
o Pilih "Create File" dan simpan file CSV di folder yang diinginkan
Setelah memiliki EFIN dan membuat file CSV, kini Anda sudah bisa memulai melakukan e-Filing
menggunakan salah satu aplikasi pajak di bawah ini.
Selengkapnya mengenai simak panduan cara mengisi SPT Tahunan Badan / Formulir SPT 1771 berikut.
SPT Tahunan Induk PPh Harus disampaikan setelah diisi lengkap sesuai dengan
1. Badan (Formulir SPT 1771 / lampirannya dan ditandatangani oleh wajib pajak atau
1771 $) kuasanya.
Lampiran I SPT Tahunan PPh Harus diisi dan disampaikan sebagai dasar penghitungan
2. Badan (Formulir 1771 - I atau penghasilan neto fiskal. Jika terdapat elemen yang tidak
1771 - I / $) dapat diisi, elemen tersebut diisi nihil atau (-).
6. Lampiran I SPT Tahunan PPh Harus diisi dan disampaikan dengan mengisi secara
Badan (Formulir 1771 - V atau lengkap dan rinci Daftar Pemegang Saham/Pemilik
1771 - V / $) Modal, Daftar Susunan Pengurus dan Komisaris, berikut
jumlah dividen yang dibagikan. Daftar tersebut harus
mencantumkan NPWP sebagai syarat kelengkapan SPT
Tahunan PPh Badan 1771.
Misalnya, bila nama file CSV Anda adalah 2735762724290000112201701F1132180115.csv maka file PDF Anda
harus diganti namanya menjadi 2735762724290000112201701F1132180115.pdf.
Daftar nominatif
Harus disampaikan apabila terdapat pengeluaran biaya
4. pengeluaran biaya
promosi yang dapat dikurangkan dari penghasilan bruto.
promosi
Perhitungan peredaran
bruto dan pembayaran
Harus disampaikan apabila wajib pajak dikenai PPh Final
5. PPh Final 1%
1% berdasarkan PP No.46 Tahun 2013.
berdasarkan PP No.46
Tahun 2013
Daftar fasilitas penanaman modal Harus disampaikan oleh wajib pajak yang
4.
(lampiran Khusus 4A/4B) memperoleh fasilitas penanaman modal.
5. Laporan utang swasta luar negeri Yang wajib dilaporkan adalah lampirannya, bukan tan
CARA LAPOR SPT TAHUNAN BADAN
Setelah mengisi SPT Tahunan Badan, selanjutnya adalah cara lapor SPT Tahunan badan secara online Simak
selengkapnya pada tautan cara lapor SPT Tahunan Badanini.
KES IM PULAN
o Cara mengisi SPT Tahunan Badan dapat dimulai dengan mengunduh formulir SPT 1771 pada software e-SPT
atau pada fitur e-Form DJP Online.
o Pastikan Anda menyampaikan formulir SPT 1771, berikut lampiran dan dokumen-dokumen tambahannya jika
ada dengan nama file yang sama.
o Laporkan SPT Tahunan PPh Badan Anda pada saluran e-filing terpercaya. Harap hindari melaporkan pada
tanggal-tanggal mendekati tenggat pelaporan yaitu tanggal 30 April untuk menghindari kendala teknis.
o OnlinePajak memberikan tanggal kepastian pelaporan. Di OnlinePajak, tanggal bukti pelaporan pajak online
Anda adalah tanggal saat Anda klik "Lapor". Jadi pastikan Anda melaporkannya sebelum tanggal 30 April.
o Selain itu, cara lapor pajak online di OnlinePajak juga mudah. Anda dapat mengunggah file PDF yang berisi
lampiran dan dokumen tambahan tanpa ada batasan maksimal ukuran file.
SambungFacebookTwitterGoogle+
Gabung OnlinePajak Sekarang!
Bergabunglah bersama lebih dari 500.000 pengguna kami yang telah merasakan manfaat kemudahan OnlinePajak
Coba Sekarang!
Tentang Kami
OnlinePajak adalah aplikasi pajak yang telah disahkan sebagai mitra resmi Direktorat Jenderal Pajak (DJP) untuk
membantu perusahaan/bisnis, konsultan pajak dan keuangan dalam hitung, setor dan lapor online pajak badan
secara lebih mudah, cepat, terintegrasi dan gratis.
Ingin mengurangi biaya pengeluaran perusahaan?
Baca Juga
EFIN Pajak : Cara Mendapatkan EFIN Badan
Cara Mudah Lapor e-SPT Badan
e-Filing : Cara Lapor Pajak Online Badan Gratis & Mudah
Efiling Pajak : Panduan Lengkap Lapor Pajak Online Perusahaan
e-Filing Pajak : Mengapa Lapor SPT Online di OnlinePajak Lebih Baik?
e-SPT PPN 1111 untuk Laporan Pajak Online Perusahaan Anda
Lapor Pajak dengan Aplikasi Pajak Online
DJP Online Pajak atau OnlinePajak, Cara Lapor Pajak Online Termudah?
EFIN untuk Wajib Pajak Orang Pribadi
Cara Download Formulir 1721 A1 SPT Tahunan Pribadi di OnlinePajak