Non Letter of Credit (Non L/C)

Letter of Credit ( L/C)

1
Non Letter of Credit (Non L/C)
• Pembayaran dengan Non L/C terdiri dari:
• Advance Payment (Cash in Advance)
• Open Account
• Collection (Inkaso)

2
Advance Payment
(Cash in Advance)
• Advance Payment: pembayaran dilakukan sebelum barang dikirim
• Pembayaran menggunakan cara ini risiko transaksi lebih banyak di pihak
importir
• Pembayaran dapat dilakukan melalui: bank draft (wesel), cek, atau
melalui transfer bank ke nomor rekening yang telah ditentukan oleh
importir

3
Lanjutan ….

• Eksportir yang biasanya mensyaratkan pembayaran menggunakan

Advance Payment:
•Penjual memiliki produk unik dengan
permintaan yang sangat besar
•Eksportir menerima pesanan dari importir
yang belum dikenal dari neara yang
kondisinya tidak stabil

4
Lanjutan …

•Kondisi yang lain, misalnya:

•Importir memesan sampel barang dalam jumlah kecil
•Importir besar memberi order besar kepada eksportir
kecil, agar eksportir mempunyai modal untuk berproduksi
•Hubungan bisnis baru dan nilai transaksinya masih kecil,
sehingga importir tidak mau menggunakan pembayaran
berdokumen

5
Lanjutan …

• Beberapa jenis Advance Payment:

• Payment with order: pembayaran untuk barang dan biaya lainnya
• Partial payment with order: pembayaran hanya untuk barang
• Payment on document: pembayaran dilakukan jika eksportir telah
melaksanakan pengapalan barang

6
Skema Transaksi dengan Advance Paymen

7
Open Account

• Open Account: pembayaran dilakukan dalam periode waktu tertentu

setelah barang dikirim
• Periode waktu pembayaran umumnya 30 hari, 50 hari, atau 90 hari.
• Pembayaran menggunakan cara ini risiko transaksi lebih banyak di
pihak eksportir

8
Lanjutan ….

• Cara pembayaran dengan Open Account sering digunakan:

• Perusahaan multinasional yang menjual barang kepada cabang atau anak
perusahaannya di luar negeri
• Eksportir memiliki kepercayaan yang tinggi terhadap bayernya di luar negeri
akan memenuhi kewajibannya

9
Collection (Inkaso)

•Collection atau inkaso: pembayaran dilakukan dg

cara eksportir minta bantuan bank dlm melakukan
penagihan kpd importir
•Collection/Inkaso adalah sebuah perintah oleh
eksportir kepada banknya untuk menagih
pembayaran kepada importir sebagai imbalan dari
penyerahan dokumen kepemilikan barang yang
dikirim

10
 LaNJUTAN …

• Pelaku dalam pembayaran menggunakan Collection:

• drawee (importir)
• drawer (eksportir)
• remitting bank (bank di negara eksportir)
• collecting bank (bank di negara importir)
•Bank yang terlibat dalam proses penagihan ini tidak
menjamin pembayaran. Mereka hanya bertindak sebagai
penagih pembayaran

11
Lanjutan…

• Jenis Collection: Clean Collection dan Documentary Collection

•Clean Collection: penagihan hanya menggunakan
draft saja, tanpa harus melengkapi dokumen
transaksi
•Documentary Collection: menggunakan draft dan
dokumen pengiriman lain spt faktur, dokumen
asuransi, SKA, dll

12
Lanjutan ….

• Jenis Documentary Collection:

• Documentary against payment (D/P): bank menyerahkan dokumen kepada
importir setelah importir membayar tunai
• Documentary against Acceptance (D/A): bank menyerahkan dokumen jika ada
jaminan importir akan melakukan pembayaran di kemudian hari (time draft)

13
CONTOH DRAFT

14
Skema Pembayaran dengan Collection

15
Letter of Credit (L/C)

•Pengertian L/C: jaminan pembayaran bersyarat

•Dikenal juga dengan istilah Surat Kredit Berdokumen
•Pelaku dalam penerbitan L/C:
• applicant (importir)
• issuing bank (bank yg menerbitkan L/C)
• advising/negotiating bank (bank koresponden eksportir)
• beneficiary (eksportir)
•L/C dapat direvisi (amandemen) jika terdapat persyaratan yang
tidak disetujui oleh esportir. Misalnya harga lebih rendah atau
waktu pengiriman barang terlalu cepat

16
Skema Pembayaran dengan L/C

SKEMA PEMBAYARAN L/C

17
L/C Berdasarkan Sifatnya

•Revocable L/C: L/C yang dapat dibatalkan oleh

importir atau issuing bank kapan pun tanpa harus
mendapat persetujuan dari atau pemberitahuan
kepada eksportir
•Irrevocable L/C: tidak dapat dibatalkan sepihak oleh
importir maupun oleh issuing bank
• Irrevocable and Confirmed L/C: pembayaran
terhadap L/C dijamin oleh bank penerbit dan bank
koresponden

18
Berdasarkan Waktu Pembayaran

•Sight L/C: L/C tunai. Pembayaran dilakukan setelah

eksportir menyerahkan dokumen (dalam waktu 7 hari
kerja)
•Usance L/C: pembayaran menunggu jatuh tempo bbrp
hari dr tgl pengapalan. Time draft yang telah diaksep oleh
bank disebut Acceptance. Eksportir dapat menjuan
acceptance dengan harga diskon
•Red Clause L/C: pembayaran sebelum barang dikapalkan.
Eksportir dapat mencairkan sebagian dari nilai pada L/C
sebelum barang dikapalkan
19
 Berdasarkan Syarat Pencairan

• Open L/C: pencairan L/C dapat dilakukan melalui bank mana saja
• Restricted L/C: pencairan L/C dapat dilakukan hanya pada bank tertentu
yg disebutkan oleh issuing bank
• Documentary L/C: pencairan L/C harus dengan menyerahkan dokumen
pengapalan dan dokumen lainnya sesuai dengan yang ditentukan dalam
L/C

20
 Lanjutan ….

• Revolving L/C: L/C jenis ini memungkinkan pemakaian kredit

menggunakannya berulang tanpa harus mengubah nilai dan persyaratan
dalam L/C
• Back to Back L/C: L/C yg dpt dibuka oleh eksportir penerima L/C pertama
kepada eksportir kedua dg menjaminkan L/C

21
Lanjutan …

•Transferable L/C: LC yang memberikan kewenangan kepada

eksportir utk menyerahkan pengiriman barang kpd pihak ketiga
tanpa melepaskan haknya sbg beneficiary L/C tsb. Biasanya
digunakan oleh eksportir yang berperan sebagai perantara
•Standby L/C: semacam bank garansi yg dikeluarkan oleh mitra
dagang asing untuk menjamin pinjaman yg dilakukan oleh
perush lokal yg bekerja sama dg mitra dagang asing tsb. Cara
pembayaran ini dilakukan jika cara pembayaran utama yang
telah disepakati gagal dilakukan

22
Mekanisme Penerbitan L/C

SKEMA PENERBITAN L/C

23