BANK DAN LEMBAGA

KEUANGAN SYARIAH
Diklat Ekonomi Islam
Pandeglang, 27 Oktober 2021
Lembaga Keuangan Syariah

Menurut SK Menkeu RI No. 792 tahun 1990 lembaga keuangan adalah semua
badan yang kegiatannya di bidang keuangan, melakukan penghimpunan dan
penyaluran dana kepada masyarakat terutama guna membiayayi investasi
perusahaan.
Kashmir mendefinisikan lembaga keuangan adalah setiap perusahaan yang
bergerak di bidang keuangan, menghimpun dana, menyaluskan dan atau
kedua –dua nya.
Adapun lembaga keuangan syariah dapat didefinisikan sebagai badan atau
perusahaan yang bergerak dibidang keuangan dengan tujuan
mempromosikan dan mengembangkan penerapan prinsip – prinsip islam atau
syariah.
Struktur Sistem Lembaga keuangan Syariah

• Struktur system lembaga keuangan syariah terdiri dari :

1. Lembaga keuangan bank : Bank Umum Syariah, Unit Usaha
Syariah, Bank Pembiayaan Rakyat Syariah
2. Lembaga keuangan syariah non bank
Bank Syariah

Menurut UU no. 21 tahun 2008 tentang perbankan syariah, bank

syariah adalah bank yang menjalankan kegiatan usahanya
berdasarkan prinsip syariah dan menurut jenisnya terdiri dari Bank
Umum syariah, Unit Usaha Syariah, dan Bank Pembiayaan Rakyat
Syariah.
Bank Umum Syariah

Bank Umum Syariah (BUS) adalah bank syariah yang dalam

kegiatannya memberikan jasa lalu lintas pembayaran. BUS juga
dalam berperan sebagai bank devisa dan non devisa. Bank devisa
adalah bank yang dapat melakukan transaksi ke luar negeri atau
yang berhubungan dengan mata uang asing.
Contoh dari bank umum syariah yaitu bank syariah Indonesia
Unit Usaha Syariah

Unit kerja dari kantor pusat bank umum konvensional yang berfungsi
sebagai kantor induk. Sedangkan kantor unit yang melaksanakan
kegaiatan usaha berdasarkan prinsip syariah. Contoh nya bank
Central Asia Syariah
Bank Pembiayaan Rakyat Syariah

Bank syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa

penghimpunan dana dalam lalu lintas pembayaran.
Lembaga Keuangan Non Bank

• Pasar Modal Syariah

• Pasar Uang Syariah
• Perusahaan Asuransi Syariah
• Dan Pensiun Syariah
• Perusahaan Modal Ventura Syariah
• Lembaga Pembiayaan : Perusahaan sewa guna usaha (leasing)
• Pegadaian Syariah
• Lembaga Keuangan Mikro Syariah : Lembaga Amil Zakat (LAZ), Lembaga
Pengelola Wakaf, BMT
Pasar Modal Syariah

Definisi pasar modal sesuai dengan Undang-undang Nomor 8 Tahun

1995 tentang Pasar Modal (UUPM) adalah kegiatan yang bersangkutan
dengan Penawaran Umum dan perdagangan Efek, Perusahaan Publik
yang berkaitan dengan Efek yang diterbitkannya, serta lembaga dan
profesi yang berkaitan dengan Efek.
pasar modal syariah dapat diartikan sebagai kegiatan dalam pasar
modal sebagaimana yang diatur dalam UUPM yang tidak bertentangan
dengan prinsip syariah. Oleh karena itu, pasar modal syariah bukanlah
suatu sistem yang terpisah dari sistem pasar modal secara keseluruhan.
Produk pasar modal syariah yaitu : Saham syariah, Sukuk
Pasar Uang Syariah

Pasar uang syariah merupakan mekanisme yang memungkinkan

lembaga keuangan syariah untuk menggunakan
instrument pasar dengan mekanisme yang sesuai dengan prinsip –
prinsip syariah baik untuk mengatasi persoalan kekurangan
likuiditas maupun kelebihan likuiditas. Contoh produknya Sertifikat
Bank Indonesia (SBI)
Asuransi Syariah

Menurut Dewan Syariah Nasional, asuransi syariah adalah sebuah usaha

untuk saling melindungi dan saling tolong menolong di antara sejumlah
orang, di mana hal ini dilakukan melalui investasi dalam bentuk aset
(tabarru) yang memberikan pola pengembalian untuk menghadapi risiko
tertentu melalui akad (perikatan) yang sesuai dengan syariah.
Dalam asuransi syariah, diberlakukan sebuah sistem, di mana para peserta
akan menghibahkan sebagian atau seluruh kontribusi yang akan digunakan
untuk membayar klaim jika ada peserta yang mengalami musibah. Dengan
kata lain bisa dikatakan bahwa, di dalam asuransi syariah, peranan dari
perusahaan asuransi hanyalah sebatas pengelolaan operasional dan
investasi dari sejumlah dana yang diterima saja.
Dana Pensiun Syariah

Dana pensiun syariah adalah badan hukum yang mengelola dan

menjalankan program yang menjanjikan manfaat pensiun sebagaimana
dimaksud dalam peraturan perundang-undangan yang diselenggarakan
berdasarkan prinsip syariah.
Dana Pensiun Lembaga Keuangan (DPLK) adalah Dana Pensiun yang
dibentuk bank atau perusahaan asuransi jiwa untuk menyelenggarakan
program pensiun iuran pasti bagi perorangan, baik karyawan maupun
pekerja mandiri yang terpisah dari Dana Pensiun Pemberi Kerja bagi
karyawan bank atau perusahaan asuransi jiwa yang bersangkutan.
Perusahaan Modal Ventura Syariah

 Menurut Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/POJK.05/2015, usaha

modal ventura syariah, dapat diartikan sebagai usaha pembiayaan melalui
kegiatan investasi dan/atau pelayanan jasa yang dilakukan dalam jangka waktu
tertentu dalam rangka pengembangan usaha Pasangan Usaha (PU) yang
dilaksanakan berdasarkan prinsip syariah.
PU yang mendapatkan pembiayaan melalui PMV syariah ini harus didirikan dalam
bentuk badan usaha (perseroan terbatas, koperasi, atau perseroan komanditer).
Umumnya PU yang mendapatkan pembiayaan dari PMV syariah merupakan usaha
pada tahap rintisan (start-up) atau pengembangan produk yang belum memenuhi
syarat untuk mendapatkan pembiayaan dari bank. Dengan demikian skema modal
ventura syariah ini dapat menjadi alternatif pembiayaan bagi proyek penelitian,
pengembangan produk, Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM), dan koperasi.
Lembaga Pembiayaan Syariah

Perusahaan atau Lembaga Pembiayaan Syariah (PP Syariah) adalah perusahaan

pembiayaan yang dalam menjalankan kegiatan usahanya (hanya
menyalurkan pembiayaan/pendanaan kepada masyarakat) berdasarkan atau sesuai dengan
prinsip akad syariah.
• Adapun yang dimaksud dengan kegiatan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah, sesuai
yang diatur dalam Pasal 6 Peraturan Ketua BAPEPAM LK No: PER-03/BL/2007 adalah
sebagai berikut:
• Sewa Guna Usaha, yang dilakukan berdasarkan: Ijarah; Ijarah Muntahiya Bittamlik;
• Anjak Piutang, yang dilakukan berdasarkan akad Wakalah bil Ujrah.: Leasing
• Pembiayaan Konsumen, yang dilakukan berdasarkan: Murabahah; Salam; atau Istishna’.
• Usaha Kartu Kredit yang dilakukan sesuai dengan Prinsip Syariah.
• Kegiataan pembiayaan lainya yang dilakukan sesuai dengan Prinsip Syariah.
Pegadaian Syariah

Rahn (gadai Syariah) menurut Imam Abu Zakaria Al-Anshary, dalam

kitabnya Fathul Wahab, mendefinisikan rahn adalah menjadikan
benda sebagai kepercayaan dari suatu yang dapat dibayarkan dari
harta itu bila utang tidak dibayar.
Perbedaan pegadaian syariah dengan pengadaian konvensional
adalah pada akadnya.
Lembaga keuangan Mikro Syariah (LKMS)

Lembaga keuangan mikro syariah (LKMS) merupakan bentuk yang

sama dengan LKM pada umumnya yang membedakannya ialah
prinsip syariah yang teraplikasi pada produk, akad dan
operasionalnya. LKMS melayani kebutuhan pembiayaan serta
melancarkan sistem pembiayaan bagi semua sektor mikro.
Contohnya Lembaga Pengelola Zakat, Baitul Maal Wattamwil,
Lembaga Pengelola Wakaf.
 Terima Kasih

Sekian
Terima Kasih