“KODIFIKASI BPRS”

Nur Shafa Jayanti – Siti Fatimah – Siti Masrofah

 Pengertian BPRS

Tertulis dalam POJK (POJK.03/2014 tentang Bank

Perkreditan Rakyat) definisi dari BPRS adalah bank
syariah yang dalam kegiatannya tidak memberikan jasa
dalam lalu lintas pembayaran sebagaimana dimaksud
dalam Undang-Undang mengenai perbankan syariah.
 BPRS juga tidak melingkupi pelayanan kegiatan valuta
asing, simpanan giro (seperti cek dan bilyet giro).

< >
 Produk dan/atau aktivitas BPRS

Penempatan Pada
Penghimpunan Dana Penyaluran Dana Bank Lain

Aktivitas Lainnya

< >
 p un an Da na
Penghim
Simpanan
Mon Tabungan p anan dana n
asabah
d a la h si m dapat
tabungan a g p e na ri k annya hanya
yan yang
pada BPRS ru t s y a rat tertentu
Tue e n u ngan
dilakukan m i tidak dapat ditarik de
disepakati,t
etap a yang
o , da n /a ta u alat lainny
ir
cek, bilyet g
Wed k a n dengan itu i’ah
dipersama Wad
digunakan :
Akad yang
Thu
Investasi
Tabungan ntuk
Fri v e sta s i dalam be
ari In abah
Definisi d in v es ta s i dana nas
dalah anya
tabungan a g p e n a rikannya h
Sy a n nt u
Wknd pada BPR e n u r u t s yarat terte
ukan m t ditarik
dapat dilak ti, tetapi tidak dapa
aka lat
yang disep ilyet giro, dan/atau a u.
, b it
... dengan ce
k
p e rs a m a k an dengan
ng d i
lainnya ya akan : Mu
dharaah
ig u n yadah.
Akad y g d
u d h o r o b ah Muqay < >
dan M
Mutlaqah
 p un an Da na
Penghim
Deposito bentuk
Mon i d ar i in v estasi dalam sabah
Definis In v e s tasi dana na
a la h dapat
deposito ad g p e n a rik a nnya hanya
yan
pada BPRS w ak tu te rtentu yang
a da abah
Tue dilakukan p sa rk a n a k ad antara nas
erda
disepakati b
dan BPRS. araah Mutla
qah
penyimpan a n : M u d h
Wed unak
Akad yg dig Muqayyada
h.
u d h o ro b ah
dan M
an g diterima
Thu
j a m an /Pe mbiayaan y
Pin n atau
jama
ef in in ya adalah Pin a dari bank
atau
D d ite rim
Fri n yang
pembiayaa ukan bank.
ab
pihak ketig ak an : Musyarak
h,
ig un
Akad yg d
Wknd b h, Qardh
Mudhara

...

< >
 Penyaluran Dana

1 2 3 4
Bagi Hasil Sewa Jual Beli Pinjam
Menyewa Meminjam
 Penyaluran Dana

5 6 7 8
Pembiayaan Pembiayaan Pengalihan Anjak
Sindikasi Ulang utang/pembi Piutang
ayaan
Syariah
 Pembiayaan Prinsip Bagi Hasil

Pembiayaan
Mudharabah
Mudharabah Mutlaqah,
Musyarakah
Penyediaan dana untuk kerja sama usaha
Mudharabah Muqayyadah tertentu yang masing-masing pihak
memberikan porsi dana dengan
ketentuan bahwa keuntungan akan
dibagi sesuai dengan nisbah yang
disepakati, sedangkan kerugian
Pembiayaan MMQ ditanggung sesuai dengan porsi dana
Akad yang digunakan yaitu masing-masing.
Musyarakah dan Bai’ (Jual beli)
 Pembiayaan Prinsip Sewa Menyewa
Ijarah
Penyediaan dana dalam
rangka pemindahan hak
guna/manfaat atas suatu
aset dalam waktu tertentu
dengan pembayaran sewa
(ujrah) tanpa diikuti dengan
pemindahan kepemilikan
aset itu sendiri.
IMBT
Memindahkan hak guna atau manfaat
dari suatu barang atau jasa berdasarkan
transaksi sewa dengan opsi pemindahan
kepemilikan barang
Multijasa
Akad yang adalah ijarah dan
kdigunakanafalah
 Pembiayaan Prinsip Jual Beli

Murabahah Kepemilikan Emas

Transaksi jual beli barang pembiayaan untuk
sebesar harga pokok ditambah kepemilikan emas. Akad
margin berdasarkan yang digunakan yaitu
persetujuan atau kesepakatan Murabahah.

Salam
Istishna’ jual beli barang pesanan
untuk transaksi jual beli dengan pengiriman barang di
barang dalam bentuk kemudian hari oleh penjual
pemesanan pembuatan dan pelunasannya dilakukan
barang oleh pembeli pada saat akad
disepakati
Pembiayaan Prinsip Pinjam Meminjam
01
Pembiayaan Qardh
Penyediaan dana atau tagihan
yang dapat dipersamakan dengan
itu berdasarkan persetujuan atau
kesepakatan antara peminjam dan
pihak yang meminjamkan yang
mewajibkan peminjam melunasi
hutangnya setelah jangka waktu
tertentu.
02
Pembiayaan Qardh Beragun
Emas
Pembiayaan qardh dengan agunan
berupa emas yang diikat dengan
akad rahn, dimana emas yang
diagunkan disimpan dan
dipelihara oleh BPRS selama
jangka waktu tertentu dengan
membayar biaya penyimpanan dan
pemeliharaan atas emas sebagai
objek rahn
Pembiayaan Sindikasi
Pemberian pembiayaan bersama antara sesama BPRS atau antara BPRS
dengan bank umum syariah, unit usaha syariah, atau bank konvensional
kepada satu nasabah, yang jumlah pembiayaannya terlalu besar apabila
diberikan oleh satu bank saja. Dalam suatu perjanjian pembiayaan sindikasi,
BPRS dapat bertindak antara lain sebagai arranger, underwriter, agen, atau
partisipan

- Akad antara sesama peserta sindikasi: Mudharabah, Musyarakah, Wakalah bil

Ujrah, dan akad syariah lainnya yang sesuai.
- Akad antara entitas sindikasi dengan nasabah: Akad jual beli, sewa menyewa
(ijarah), musyarakah, dan akad syariah lainnya yang sesuai
 Pembiayaan Ulang (Refinancing)

Definisi refinancing adalah Pemberian fasilitas pembiayaan bagi nasabah yang telah
memiliki aset sepenuhnya atau nasabah yang belum melunasi pembiayaan
sebelumnya.
Pengalihan Utang atau Pembiayaan

Definisi pengalihan utang atau pembiayaan adalah Pemindahan utang

nasabah dari Lembaga keuangan konvensional ke BPRS dan/atau
pemindahan pembiayaan nasabah dari lembaga keuangan syariah ke
BPRS
Anjak Piutang Syariah

Pengalihan penyelesaian piutang atau tagihan jangka pendek dari

nasabah yang memiliki piutang atau tagihan kepada BPRS yang
kemudian menagih piutang tersebut kepada pihak yang berutang atau
pihak yang ditunjuk oleh pihak yang berutang sesuai Prinsip Syariah.
Akad yang digunakan adalah wakalah bil ujrah
 Penempatan Pada Bank Lain.

Mon
Definisnya adalah Penanaman dana BPRS pada bank umum syariah atau unit
usaha syariah dalam bentuk giro, tabungan, deposito dan pada BPRS lain
Tue dalam bentuk tabungan dan deposito, serta penanaman dana lainnya yang
sejenis berdasarkan Prinsip Syariah. Akad digunakan : wadi’ah, murabahah,
mudharabah.

WHOA!
Wed

Penempatan dana dalam bentuk:

Thu • giro, deposito, sertifikat deposito syariah dan/atau tabungan pada bank umum
syariah dan unit usaha syariah
Fri • deposito dan/atau tabungan pada BPRS; dan
• giro dan/atau tabungan pada bank umum konvensional untuk kepentingan
transfer dana bagi BPRS dan nasabah BPRS.
Wknd

...
Aktivis lainnya
Agen layanan keuangan tanpa kantor dalam
rangka keuangan inklusif

Kegiatan dimana BPRS bertindak menjadi kepanjangan

tangan penyelenggaraan laku pandai untuk menyediakan
layanan perbankan kepada masyarakat dalam rangka
keungan
 Tujuan / manfaat
Bagi BPRS : mendapatkan fee based income dari kegiatan yang
dilakukan
Bagi nasabah : mendapatkan pelayanan dari perbankan
syariah
 Akad dan karakteristik
Akad yang di gunakannya yaitu akad syariah yang
sesuai

Untuk karakteristik nya yaitu BPRS dapat memperoleh

fee atas kegiatannya menjadi agen
 Payroll
Payroll adalah layanan kepada nasabah untuk
melakukan pembayaran gaji kepada karyawan/
pegawai secara massal.
 Akad
Akad yang digunakan : akad
wakalah dan akad wakalah bil ujrah
 Karakteristik
1.Layanan payroll dilakukan secara kolektif
dengan menggunakan teknologi informasi
2. Layanan payroll dilakukan dengan
mendebet rekening institusi/ pihak
3. Layanan payroll dilakukan lebih dari satu
kali
 Tujuan / manfaat
Bagi BPRS : Menjadi sumber pendapatan dari fee ( ujrah)

Bagi nasabah : membantu perusahaan dalam mengelola

pembayaran gaji karyawan dwngan sagat mudah dan
aman
Agen penjualan elektronik money (
E- money)

Kegiatan dimana BPRS bertindak menjadi

agen dalam memasarkan elektronik
money
 Tujuan / manfaat
Bagi BPRS : mendapatkan fee based income dari
kegiatan yang dilakukan
Bagi nasabah : mendapatkan pelayanan dari perbankan
syariah
 Akad dan karakteristik
Akad yang di gunakannya yaitu akad syariah yang
sesuai

Untuk karakteristik nya yaitu BPRS dapat memperoleh

fee atas kegiatannya menjadi agen
 Pemindahan dana

Pemindahan dana baik untuk kepentingan

sendiri maupun kepentingan nasabah
melalui rekening BPRS di bank umum
syariah atau di unit bank syariah
 Akad dan karakteristik
Akad yang di gunakannya adalah akad wakalah bil
ujrah
Karakteristik nya
1. Transfer dana dapat dilakukan melalui rekening BPRS
di bank umun syariah atau di unit bank syariah
2. BPRS dapat mengenakan biaya transfer dana dengan
memperhatikan aspek kewajaran
 Tujuan / manfaat
Bagi BPRS : mendapatkan fee based
Bagi nasabah : mendapatkan pelayanan pemindahan
dana
 Safe deposit box ( SDB)

Jawa penyewaan kotak penyimpanan

harta atau surat berharga dalam ruang
khasanah BPRS
 Tujuan / manfaat
Bagi BPRS :
1. Menjadi sumber pendapatan yang berasal dari
fee( ujrah )
2. Memperluas keragaman produk dan jasa BPRS
Bagi nasabah : Sebagai tempat penyimpanan yang aman
 Akad dan karakteristik
Akad yang di gunakannya adalah akad ijarah
Karakteristik
1. BPRS dapat mengenakan biaya sewa atas penggunaan
SDB
2. BPRS dapat menambahkan perlindungan asuransi
kerugian
3. BPRS dapat menetapkan jangka waktu penyimpanan
tertentu