FOTO PUSKESMAS

Nama Puskesmas

Penilaian Dokumen Persyaratan Administratif Badan

Layanan Umum Daerah (BLUD)
PERCEPATAN PUSKESMAS ABC DALAM
MENINGKATKAN MUTU PELAYANAN
DENGAN PPK BLUD
PERCEPATAN PPK BLUD PUSKESMAS DI LINGKUNGAN
DINAS KESEHATAN KABUPATEN PENAJAM PASER
UTARA TAHUN 2022
 AGENDA PENYAJIAN

1 Opening Statement – Latar Belakang & Tujuan

Kinerja Operasional & Keuangan Puskesmas ABC

2 Saat ini

Rencana Program Pengembangan Layananan

3
dan Pendanaan Indikatif dengan Skema BLUD
 LATAR BELAKANG PERLUNYA
PPK BLUD BAGI PUSKESMAS

BLUD

• Pencapaian Indikator KBK yg belum optimal

• Sisa Pengelolaan Dana Kapitasi JKN diperhitungkan oleh
BPJS Kesehatan dalam pembayaran Dana Kapitasi JKN
tahun anggaran berikutnya.
• Fleksibilitas pengelolaan keuangan yg terbatas
 Landasan Hukum
PP 12/2019, PMDN 77/2020
Pengelolaan Keuangan Daerah PERMENDAGRI 28/2021

BAB XIV
Pengelolaan Keuangan BLUDD
Pasal 145 - 149
Pasal 150
Pedoman teknis mengenai pengelolaan
keuangan BLUD diatur lebih lanjut oleh
Menteri Dalam Negeri setelah
memperoleh pertimbangan Menteri
Keuangan

Permendagri 79/2018
BADAN LAYANAN UMUM
DAERAH/BLUD
 KEBIJAKAN REGULASI IMPLEMENTASI BLUD

PERMENDAGRI
27 TAHUN 2021
TTG PEDUM APBD 2022
PERMENDAGRI 27
TAHUN 2019 TTG PEDUM
APBD 2022

PERMENDAGRI 64
PEMDA UTK MENGINVENTARISASI
TAHUN 2020 TTG PEDUM
SKPD ATAU UNIT KERJA PADA SKPD APBD 2021 PASAL 31 AYAT (1),
YG SECARA OPERASIONAL MEMBERIKAN PENERAPAN BLUD
PELAYANAN LANGSUNG PADA
DIUTAMAKAN PADA
MASYARAKAT UNTUK MENERAPKAN
PPK BLUD (KESEHATAN/NON PELAYANAN KESEHATAN
KESEHATAN)
 TUJUAN PENERAPAN PPK BLUD
PUSKESMAS ABC

BLUD

• PENINGKATAN KUALITAS PELAYANAN DENGAN ADANYA FLEKSIBILITAS DALAM

PENGELOLAAN KEUANGAN
• DAPAT MENCAPAI INDIKATOR KBK 100%
• CAKUPAN AKSES DAN PELAYANAN YANG LEBIH OPTIMAL
• TATA KELOLA KEUANGAN YG TRANSPARAN DAN AUDITABLE
• PENGEMBANGAN INOVASI PELAYANAN BARU YANG LEBIH KOMPREHENSIF
• TATA KELOLA ADMINISTRASI YANG LEBIH RAPI
 GAGASAN IDEAL
(BLUD PUSKESMAS)
KUALITAS : TINGGI
HARGA : SHARING
LEMBAGA : PEMERINTAH
PENGELOLAAN : MODEL BISNIS
 DOKUMEN ADMINISTRATIF PERSYARATAN BLUD
SURAT PERNYATAAN
 dibuat oleh kepala Puskesmas
dan diketahui oleh kepala SKPD.
STANDAR PELAYAAN MINIMAL
 merupakan batasan minimal pelayanan
Puskesmas
 Utk menjamin ketersediaan,
keterjangkauan dan kualitas pelay
umum
 Dgn mempertimbangkan kualitas
layanan, pemerataan dan kesetaraan
layanan serta kemudahan layanan
POLA TATA KELOLA RENCANA STRATEGIS BISNIS
 pernyataan visi, misi, program
 merupakan peraturan internal strategis, pengukuran pencapaian
Puskesmas yang akan kinerja, rencana pencapaian lima
menerapkan PPK-BLUD.. tahunan
 Rencana pencapaian lima tahunan
merupakan gambaran program lima
tahunan, pembiayaan lima tahunan,
penanggung jawab program dan
prosedur pelaksanaan program
LAPORAN KEUANGAN LAPORAN AUDIT
 Laporan Keuangan pokok  Laporan audit terakhir oleh auditor
• LRA eksternal
• LO  Jika hasil audit belum tersedia,
• Neraca diwajibkan membuat surat
• LPE pernyataan bersedia untuk diaudit
• CaLK secara independen
9
GAMBARAN UMUM TATA KELOLA
PUSKESMAS ABC
 PROFIL PUSKESMAS ABC

WILAYAH KERJA PKM ABC :

 5 Desa
 Luas Wilayah 305,350 Km2
 90 RT
 16 Dusun

DATA PENDUDUK :
 Jumlah Penduduk : 20.522
 Jumlah KK : 12.296
 Kepesertaan JKN : .........
 Capaian KBK : ..........%
 Kepadatan : 10.00 Jiwa/Km2
 DATA SEBARAN PENDUDUK DI WILAYAH KERJA UPT
PUSKESMAS ABC TAHUN 2021

25000

20522

20000

15000
12296

10000
9188

5665 3595 3959

5000 3244
1683 2097
1466
920 1001

0
BABULU DARAT BABULU LAUT RINTIK LABANGKA LABANGKA BARAT PUSKESMAS

JML PENDUDUK KK
 DATA JUMLAH KUNJUNGAN BERDASARKAN JENIS PELAYANAN

2020 - 2021 -
NO JENIS PELAYANAN 2019 2020 2021 2019 2020
1 RAWAT JALAN UMUM 6.252 4.250 6.800 -31% 42%

2 PELAYANAN GIGI 50 10 46 -80% 360%

3 PELAYANAN KIA/KB 300 150 280 -50% 87%

4 PELAYANAN UGD 350 100 240 -71% 140%

5 PELAYANAN PERSALINAN DAN RAWAT INAP 400 250 360 -38% 44%

6 PELAYANAN KONSELING KESEHATAN/MTBS 1020 600 930 -41% 55%

7 PELAYANAN LAINNYA.......
ALUR PELAYANAN
PASIEN PUSKESMAS
ABC
STRUKTUR UPT
PUSKESMAS ABC
(PERMENKES
43/2019)
 SDM PUSKESMAS ABC
Puskesmas Kawasan Perkotaan
No Jenis Ketenagaan STANDAR
TERSEDIA +/-
Permenkes 43/2019 (EKSISTING)
1 Dokter atau Dokter Layanan Primer 2 2 0
2 Dokter Gigi 1 1  0
3 Perawat 8 18 10
4 Bidan 7 20 13
5 Tenaga Promosi Kesehatan 2 1  -1
6 Tenaga Kesling 1 1  0
7 Ahli Tek. Lab. Medik 1 1  0
8 Tenaga Gizi/Nutrisionis 2 1  -1
9 Tenaga Kefarmasian/Apoteker 1 3 2
10 Tenaga Sistem Informasi kesehatan 1 1 0
11 Tenaga Administrasi Keuangan 1 2 1
12 Tenaga Ketatausahaan 1 1 0
13 Pekarya 1 1 0
Jumlah 28 52  
 CAPAIAN KAPITASI BERBASIS 17
KINERJA (KBK) 2020-2021
2020 2021

JUMLAH
 BULAN CAPAIAN KBK JUMLAH PESERTA CAPAIAN KBK
PESERTA

JANUARI 3060 95% 1243 90%

FEBRUARI 3197 95% 2599 90%
MARET 2591 90% 3168 90%
APRIL 572 90% 3242 95%
MEI 333 90% 2888 90%
JUNI 636 90% 3398 95%
JULI 764 90% 3093 90%
AGUSTUS 493 90% 2995 90%
SEPTEMBER 1207 90% 3469 95%
OKTOBER 1255 90% 3128 95%
NOVEMBER 1450 90% 3360 95%
DESEMBER 1282 90% 3507 95%
 DATA SARANA PRASARANA
UPT PUSKESMAS ABC
No Fasilitas Keterangan Jumlah     Luas Lantai 12 m2
1 Tanah - Status : Hibah Desa       - Gedung G  
    -Luas: 4.350 m       Luas Lantai 783 m2
    - Sumber air Bersih:       - Daya Listrik  
    Sumur Bor       Gedung A: 10.500 watt  
    - Septic tank 6     Gedung B : 4.400 watt  
    - Ipal 1     Gedung C dan D: 10.500 watt  
2 Gedung - Jumlah Gedung 7     Gedung E,F & G : 10.500 watt  
    - Gedung A   3 Motor Dinas - Kondisi Lama 18
    Luas Lantai 300 m2     - Kondisi Baru 0
    - Gedung B  
    Luas Lantai 300 m2 4 Ambulan   2
    - Gedung C  
    Luas Lantai 79 m2
    - Gedung D  
    Luas Lantai 96 m2
    - Gedung E  
    Luas Lantai 18 m2
    - Gedung F  
 DATA 10 BESAR PENYAKIT
DI WILAYAH KERJA UPT PUSKESMAS ABC TAHUN 2021

4000
3552
3500

3000

2500
2067 1952
2000 1733
1500
1426

1000 745 665 662

565 506
500

0
 DATA 10 BESAR PEMAKAIAN OBAT
DI WILAYAH KERJA UPT PUSKESMAS ABC TAHUN 2021

35,000

30,000

25,000

20,000

30,555
15,000
23,500
21,150 20,800
10,000
14,800 14,755
13,050 13,000 12,200 11,500
5,000

-
ol llin pi
n at ex
a ak alk o l in d in
tam ci d i
na
m D fe
n K rox or
m iti
e xi lo e lo b f n
ara
c
m
o
A
m ef ic A
m et Ra
P A M D M
sa
m um
A ta ri
N
STANDAR PELAYANAN MINIMAL (SPM)
BIDANG KESEHATAN PUSKESMAS ABC
 REGULASI SPM PUSKESMAS
Urusan Wajib

Mekanisme dan Strategi Penerapan

Pelaksanaan SPM
Peraturan Menteri Dalam Negeri
PP No.2 Tahun 2018 TTg (Permendagri) No 100/2018
Standar Pelayanan Minimal tentang Penerapan SPM

Mekanisme Pemenuhan & Mutu SPM Kes

PERMENKES No 4/2019 Tentang Standar Teknis

Penerapan SPM Bid Kesehatan
 SPM KESEHATAN DAERAH KABUPATEN/KOTA

JENIS LAYANAN PENERIMA

NO MUTU LAYANAN DASAR PERNYATAAN STANDAR
DASAR LAYANAN DASAR

Pelayanan kesehatan ibu Sesuai standar pelayanan Setiap ibu hamil mendapatkan
1 Ibu hamil.
hamil antenatal. pelayanan antenatal sesuai standar.

Pelayanan kesehatan ibu Sesuai standar pelayanan Setiap ibu bersalin mendapatkan
2 Ibu bersalin.
bersalin persalinan. pelayanan persalinan sesuai standar.

Pelayanan kesehatan Sesuai standar pelayanan Setiap bayi baru lahir mendapatkan
3 Bayi baru lahir.
bayi baru lahir kesehatan bayi baru lahir. pelayanan kesehatan sesuai standar.

Pelayanan kesehatan Sesuai standar pelayanan Setiap balita mendapatkan pelayanan

4 Balita.
balita kesehatan balita. kesehatan sesuai standar.

23
 SPM KESEHATAN DAERAH KABUPATEN/KOTA

PENERIMA LAYANAN
NO JENIS LAYANAN DASAR MUTU LAYANAN DASAR PERNYATAAN STANDAR
DASAR

Pelayanan kesehatan Sesuai standar skrining Setiap anak pada usia pendidikan
Anak pada usia
5 pada usia pendidikan kesehatan usia pendidikan dasar mendapatkan skrining
pendidikan dasar.
dasar dasar. kesehatan sesuai standar.

Warga Negara Setiap warga negara Indonesia usia

Pelayanan kesehatan Sesuai standar skrining
6 Indonesia usia 15 s.d. 15 s.d. 59 tahun mendapatkan
pada usia produktif kesehatan usia produktif.
59 tahun. skrining kesehatan sesuai standar.

Warga Negara Setiap warga negara Indonesia usia

Pelayanan kesehatan Sesuai standar skrining
7 Indonesia usia 60 60 tahun ke atas mendapatkan
pada usia lanjut kesehatan usia lanjut.
tahun ke atas. skrining kesehatan sesuai standar.

Sesuai standar pelayanan Setiap penderita hipertensi

Pelayanan kesehatan
8 kesehatan penderita Penderita hipertensi. mendapatkan pelayanan kesehatan
penderita hipertensi 24
hipertensi. sesuai standar.
 SPM KESEHATAN KABUPATEN PENAJAM PASER UTARA

PENERIMA LAYANAN
NO JENIS LAYANAN DASAR MUTU LAYANAN DASAR PERNYATAAN STANDAR
DASAR
Sesuai standar pelayanan Setiap penderita Diabetes Melitus
Pelayanan kesehatan penderita Penderita Diabetes
9 kesehatan penderita Diabetes mendapatkan pelayanan kesehatan sesuai
Diabetes Melitus Melitus.
Melitus. standar.
Setiap orang dengan gangguan jiwa (ODGJ)
Pelayanan Kesehatan orang Sesuai standar pelayanan Orang dengan gangguan
10 berat mendapatkan pelayanan kesehatan
dengan gangguan jiwa berat kesehatan jiwa. jiwa (ODGJ) berat.
sesuai standar.

Pelayanan kesehatan orang Sesuai standar pelayanan Setiap orang dengan TB mendapatkan
11 Orang dengan TB.
dengan TB kesehatan TB. pelayanan TB sesuai standar.

Orang berisiko terinfeksi

Pelayanan kesehatan orang
12
dengan risiko terinfeksi HIV
HIV (ibu hamil, pasien TB, Setiap orang berisiko terinfeksi HIV (ibu hamil,
pasien IMS, pasien TB, pasien IMS, waria/transgender,
Sesuai standar mendapatkan
waria/transgender, pengguna napza, dan warga binaan lembaga
pemeriksaan HIV.
pengguna napza, dan pemasyarakatan) mendapatkan pemeriksaan
warga binaan lembaga HIV sesuai standar.
pemasyarakatan).

25
PENCAPAIAN SPM KESEHATAN PUSKESMAS ABC
TAHUN 2021-2020
No SPM KESEHATAN 2020 2021 KET
1 Pelayanan Kesehatan Ibu Hamil 91,98% 109,51% tercapai
2 Pelayanan Kesehatan Ibu Bersalin 87,41% 95,92% tidak tercapai
3 Pelayanan Kesehatan Bayi yang Baru Lahir 91,91% 100,61% tercapai
4 Pelayanan Kesehatan Balita 76,45% 92,69% tidak tercapai
5 Pelayanan Kesehatan pada Usia Pendidikan Dasar 0,00% 98,18% tidak tercapai
6 Pelayanan Kesehatan pada Usia Produktif 18,22% 82,49% tidak tercapai
7 Pelayanan Kesehatan pada Usia Lanjut 0,00% 89,43% tidak tercapai
8 Pelayanan Kesehatan Penderita Hipertensi 11,56% 98,97% tidak tercapai
9 Pelayanan Kesehatan Penderita Diabetes Melitus (DM) 24,14% 100,00% tercapai
10 Pelayanan Kesehatan Orang Dengan Gangguan Jiwa (ODGJ) Berat 100,00% 100,00% tercapai
11 Pelayanan Kesehatan Orang dengan Tuberkulosis (TB) 3,00% 61,05% tidak tercapai
12 Pelayanan Kesehatan Orang dengan Resiko Terinfeksi HIV1 0,80% 80,79% tidak tercapai
 UPAYA YANG DAPAT
DILAKUKAN

SUMBER DAYA :
- DANA DIOPTIMALKAN
DENGAN PPK
MENDUKUNG
- SDM BLUD SPM 100%
- SARPRAS
RENCANA STRATEGIS (RENSTRA)
PUSKESMAS ABC
SISTEMATIKA RENSTRA PUSKESMAS ABC
BAB I PENDAHULUAN

BAB II
GAMBARAN PELAYANAN BAB V
PUSKESMAS RENCANA PROGRAM &
KEGIATAN, INDIKATOR
KINERJA, KELUARAN
SASARAN & PEDANAAN
INDIKATIF
BAB III
PERMASALAHAN DAN ISU
STRATEGIS PUSKESMAS

BAB VI
BAB IV PENUTUP
VISI, MISI, TUJUAN ,
SASARAN, STRATEGI DAN
ARAH KEBIJAKAN
 ANALISIS SWOT PUSKESMAS ABC
KEUNGGULAN
WEAKNESSES ANALYSIS (KELEMAHAN)
KELEMAHAN Masih
Lokasi strategis adanya
3 Weaknesses 10 10 10 penyakit
Strengths 8 8 8 Gedung yang dari 144
1
Brand Masih adanya
representative( penyakit dari 144 diagniosa
2 yg
3 blm2bisa ditangani
diagnios…
Banyaknya Keluhan
Lokasi strategis3 2 1
representative ada ruang alat yang 3 komplain
2
2 Keluhan komplain pasien tidak terkoordinir
tunggu, TV) Keluhan komplain pasien
belum tidak
2 terkoordinir
2 2 pasien
terkalibras tidak
g yang representative( ada ruang
2 2 tunggu,
2 TV) i 2 terkoordi…
3 Status kepemilikan1tanah Status kepemilikan tanah
2 3 3
Tugas
Status
rangkap
Pelayanan 24 jam-
4 UGD dan3Rawat
Peralatan 3 Inap
yang 1
kurang lengkap Pelayanan 24 Peralatan yang kurang lengkap
2 3 1 1 kepemilika
Sistem jejaring tenaga
n tanah
0 jam- UGD dan kesehatan
yang kuat 5 Minimnya tenaga yang memiliki sertifikat pelatihan
Minimnya
anan sesuai standar dan berkualitas(Ada
2 2 1 SOP) Rawat Inap tenaga yang memiliki sertifikat
2 3 pelatihan
1
0
Kekosonga
Peralatan
6 Jumlah Dokter kurang nJumlah
tenaga Dokter kurang
2 3 2 yang
Tarif yang terjangkau
3 2 1 khusus
kurang
Pelayanan manageria
7 Strategi pemasaran pasif Strategi
l
pemasaran pasif
2 2 2 lengkap
sesuai standar Mini mnya
Kunjungan
Kunjungan Sehat3 1 1 dan Strategi tenaga
8 Sehat
Kekosongan tenaga khusus managerial Kekosongan tenaga khusus 1managerial
2 2
berkualitas(Ad pemasara yang
Sistem jejaring yangrangkap
3kuat1 tenaga
1 a SOP) n pasif memiliki
9 Tugas kesehatan Tugas rangkap tenaga kesehatan
2 1 1 sertifikat…
Tarif yang Jumlah
Dokter
terjangkau
Brand representative
10 Banyaknya3 alat
2 1yang belum terkalibrasi Banyaknya alat yang belum 2terkalibrasi
1 2kurang
30

BLUD Puskesmas Sangkulirang Klinik Swasta Praktek Mandiri

 ANALISIS SWOT PUSKESMAS ABC
THREATS ANALYSIS (ANCAMAN)

PELUANG Potensi pasar

Threats ANCAMAN
9 9 9

1 Apotek Swasta bagus Apotek Swasta 2 1 3

Opportunities 8 8 8 (peluang Apotek Swasta
meningkatkan
3
bagus (peluang meningkatkan
2 1 kepesertaan
1kepesertaan BPJS)
2 Perkembangan jumlah klinik swasta Perkembangan jumlah klinik
2 swasta
1 2 Perkembangan
BPJS) Kenaikan harga obat
3 jumlah klinik swasta
Komitmen
2
Komitmen pemerintah
Pelangganterhadap
2 2 JKN
2
3 yang
Kelengkapan
loyal pelayanan
2 penunjang kurang pemerintah Kelengkapan pelayanan penunjang
3 3 kurang
1
terhadap JKN
Fasilitas teknologi 1 Kelengkapan
S rujukan, dokter praktek swasta
3 2 Bidan
1 swasta, apotek dll
Kerjasama dan sistem informasi pelayanan
4 Kelengkapan macam1obat yang kurang Kelengkapan
dengan , RS macam obat yang
kurang memadai
2 1kurang
2 penunjang kurang
Kerjasama dengan lintas
2 sector
2 2 rujukan,
0
Kegiatan
0 dokter
home visite
5 Maraknya pengobatan alternatif praktek
swasta Bi dan
Maraknya pengobatan alternatif
2 1 1
ingan promosi dan asosiasi3yang
1 efektif
1
Kebijakan
swasta,… SDM yang belum Kelengkapan macam
pemerintah terstandart obat yang kurang
6 Banyaknya alat yang belum terkalibrasi
terkait implementasi
terkait PKM1menjadi
1 2AKREDITASI PUSKESMAS Kerjasama Banyaknya alat yang belum 2terkalibrasi
1 2
implementasi dengan lintas Maraknya
PKM menjadi sector Banyaknya alat yang
AKREDITASI pengobatan
7 SDM yang belum terstandart
Kegiatan home visite
3 1 2 SDM yang belum terstandart
belum 2 1 2
terkalibrasi
PUS KESMAS Jaringan alternatif
promosi dan
Fasilitas
Pelanggan teknologi
yang loyal
2 2 dan sistem
1asosiasi yang informasi kurang
8 efektif Fasilitas teknologi dan sistem informasi
2 kurang
1 1 memadai
memadai
BLUD Puskesmas Sangkulirang Klinik Swasta Praktek Mandiri
31
 PROGRAM INOVASI PENGEMBANGAN
LAYANAN BARU PUSKESMAS ABC
ANGGARAN
No INOVASI LAYANAN KETERANGAN INDIKATIF TARGET
menyediakan ruang bermain yang edukatif
1 Main Kar Free Day bagi anak saat menunggu imunisasi ataupun
(MKFD menunggu saat orang tuanya melakukan Rp 25 juta
pemeriksaan 2023
2 Jamuku upaya membumikan kembali jamu sebagai Rp 20 juta 2024
obat tradisional asli Indonesia.
3 Pelayanan Layanan kesehatan bagi pasien pasca stroke,
kecelakaan, lansia dengan penyakit Rp 10 juta 2024
HomeCare Ceria degeneratif, layanan imunisasi, fisioterapi dll
4 Pelayanan Pijat terapi secara sentuhan fisik untuk
meningkatkan daya tahan tubuh serta Rp 5 juta 2023
Bayi memberikan rasa aman dan nyaman
5 .....
6 .....
7 .....
8 .....
9 .....
 RENCANA KEGIATAN DAN ANGGARAN INDIKATIF DALAM
MATRIKS RENSTRA

PENERIMA RENCANA ANGGARAN BIAYA

JENIS LAYANAN INDIKATOR ANGGARA
LAYANAN
DASAR )SPM) PROGRAM N 2022 2023 2024 2025 2026 2027
DASAR
Pelayanan Cakupan
Kesehatan Ibu Ibu hamil. Pelayanan Ibu 5,8 JUTA 6.4 JUTA 7.6 JUTA 8.5 JUTA 11 JUTA 14,2 JUTA
hamil hamil

Pelayanan
Cakupan
Kesehatan Ibu Ibu bersalin. 3,5 JUTA 5 JUTA 6.8 JUTA 7,5 JUTA 8,3 JUTA 10 JUTA
Pelayanan Nifas
Bersalin

Pelayanan
Pelayanan KN
Kesehatan bayi Bayi baru lahir 4,2 JUTA
Lengkap
baru lahir
Persentase
Pelayanan
Balita Balita Gizi 3.7 JUTA
Kesehatan Balita
kurang
Cakupan
Pelayanan
anak pada usia pelayanan
Kesehatan pada
pendidkan kesehatan usia
Usia Pendidikan
dasar sekolah dan
Dasar
 RENCANA KEUANGAN DAN
ANGGARAN PUSKESMAS ABC
 Pendapatan-LRA 1 5
LAPORAN KEUANGAN
UPT BLUD PUSKESMAS Belanja LRA

Pendapatan-LO 2 4

Beban LO LPE
C
A
PP Permendagri
71/2010 64/2013
Kas & Setara Kas L
Piutang K
3
Persediaan
Neraca
Aset Tetap &
Penyusutan
Aset Lainnya
Kewajiban
Koreksi
Kesalahan

Konsolidasi
Laporan Pemda
 REALISASI PENDAPATAN TAHUN 2019- 2021

1,200,000,000 PENDAPATAN BERDASARKAN SUMBER DANA 2019 - 2021

900,000,000
1,000,000,000 950,000,000
1,000,000,000

840,000,000
850,000,000
800,000,000
800,000,000 750,000,000
700,000,000
680,000,000

600,000,000 2021
2020
2019

400,000,000

320,000,000
265,000,000
250,000,000
200,000,000

-
Pendapatan KN Pendapatan Retribusi Pendapatan APBD Pendapatan APBN

36
 REALISASI BELANJA TAHUN 2019- 2021

BELANJA OPRASIONAL PUSKESMAS 2019 - 2021

700,000,000

600,000,000 590,000,000
600,000,000

500,000,000
500,000,000
450,000,000

400,000,000 380,000,000

350,000,000
2021
2020
300,000,000
2019

200,000,000

100,000,000 50,000,000

40,000,000 35,000,000

-
Beban Pegawai Beban Barang dan Jasa Belanja Modal

37
 PENDAPATAN, BELANJA & SILPA 2019- 2021

PENDAPATAN vs BELANJA 2019 - 2021

1,200,000,000

1,100,000,000

1,000,000,000
1,000,000,000 980,000,000 950,000,000

900,000,000

800,000,000
800,000,000

PENDAPATAN
BELANJA
SILPA
600,000,000

400,000,000

200,000,000 180,000,000 150,000,000

100,000,000

-
TAHUN 2021 TAHUN 2020 TAHUN 2019
38
 ESTIMASI PENDAPATAN KAPITASI 2022 - 2026
URAIAN 2022 2023 2024 2025 2026
Jumlah Peserta 13.507 14.182 14.891 15.636 16.418
Tarif Kapitasi (Rp) 5.700 6.000 6,000 6,000 6,000
KBK (%) 95% 100% 100% 100% 100%
Pendapatan / Bulan Rp 76.9 JUTA Rp 85 JUTA Rp 89.3 JUTA Rp 93.8 JUTA Rp 98,5 JUTA

Pendapatan / Tahun Rp 923,8 JUTA Rp 1, 021 MILYAR Rp 1.072 MILYAR Rp 1.125 MILYAR Rp 1.182 MILYAR

ESTIMASI PENDAPATAN KAPITASI JKN 2022 -2026

1,125,794,9 1,182,084,6
923,878,800 1,021,129,2 1,072,185,6 90
60 43
00

2022 2023 2024 2025 2026

 ESTIMASI PENDAPATAN 2022 - 2026
SUMBER DANA 2022 2023 2024 2025 2026
KAPITASI JKN Rp 923,8 JUTA Rp 1, 021 MILYAR Rp 1.072 MILYAR Rp 1.125 MILYAR Rp 1.182 MILYAR
NON KAPITASI Rp 400 JUTA Rp 430 JUTA Rp472 JUTA 495 JUTA 500 JUTA
RETRIBUSI
APBD

APBN

ESTIMASI PENDAPATAN 2022 - 2026

2,500,000,000

2,000,000,000

1,500,000,000

1,000,000,000

500,000,000

-
2022 2023 2024 2025 2026

KAPITASI NON KAPITASI RETRIBUSI APBD APBN

 DATA NERACA PUSKESMAS ABC 2019-2021

SUMBER DANA 2019 2020 2021

KAS /BANK 150.400.300 142,136,191 11,706,521
PIUTANG KLAIM 0 0 0
PERSEDIAAN
a. Obat-obatan 453.000.000 414,668,571 396.000.000
b. BHP 273.000.000 289,516,370 273.000.000
c. Lainnya
ASET TETAP:
a. Tanah
b. Gedung dan bangunan 3.355.385.950 2.700.000.000 2.805.000.000
c. Mesin dan peralatan 2.642.746.694 2.690.000.000 2.760.000.000
d. Jalan/ Jaringan 254.962.181 356.000.000 400.000.000
e. Konstruksi dlm pengerjaan