Halaman 1dari 5

No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi

Waktu
Keterangan
Pelaksanaan
1. Belum seluruh panitia pelaksana kegiatan 1. Direktur Belmawa menegur para Manajer PIU yang belum Direktur Belmawa mengirim J uni2014
menyampaikan laporan kepada Manajer menyerahkan laporankegiatankepada PMU surat teguran kepada para
PMU PEDP Manajer PIU yang belum
menyerahkanlaporankegiatan
2. Direktur Belmawa memerintahkan Manajer PMU membangun Direktur Belmawa mengirim J unl2014
sistem pengendalian yang menjamin bahwa laporan surat kepada Mana)er PMU
disampaikan tepat waktu oleh setiap pelaksana, menjamin agar membangun sistem
bahwa pembelanjaan telah sesuai dengan arahan PMU serta pengendalian pelaporan
dapat mendeteksi pihak mana yang tidak mengirimkan kegialandan keuangan
laporan untuk kemudian PMU segera menyampaikan sural
peringalan/sanksl
3. Direktur Belmawa memerintahkan Manajer PMU Direktur Belmawa mengirim J uni2014
mempertimbangkan penyampaian laporan kegiatan
sural kepada Manajer PMU
sebelumnya dalam seliap pengajuan no objection letter
agar mensyaratkan
(NOL) dalamkalegori yang sama
penyampaian laporan kegialan
dalam pengajuan NOL pada
kalegori yangsarna
4. Direktur Belmawa mengamandemenl mengaddendum Direktur Belmawa mengirim J uni2014
kontrak dengansatker PIU
surat kepada Manajer PMU
agar melakukan amandemenl
addendum kontrak dengan
Salker PIU dengan
menambahkan klausul terkait
kewajiban menyampaikan
laporan kegiatan, batas waktu
IHP/XIX/0612014
J uni 2014
KeuanganNegaraVI BPK RI
No. LHP
Tanggal
Auditama
RENCANA AKSI (ACTIONPLAN)
TINDAK LANJ UT REKOMENDASI BPK RI
DALAM KONSEP LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS
SISTEM PENGENDALIAN INTERN DANKEPATUHAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN DALAM
RANGKA PEMERIKSAAN ATAS
LAPORAN KEUANGAN PEDP YANGDIDANAl LOAN ADB 2928-INOTAHUN ANGGARAN 2013
Halaman2 dari 5
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi
Waktu
Keterangan
Pelaksanaan
penyampaian, dan sanksi
2. Tim Monitoring dan Evaluasi di Project Direktur Belmawa menyusun pedoman dan instrumen Direktur Belmawa mengirim J uni2014
Implementation Unit (PIU) belum berjalan pelaksanaan monitoring dan evaluasi PEDP secara keseluruhan surat kepada Manajer PMU
optimal karena belum didukung dengan danmemantau implementasinya agar menyusun pedoman dan
panduan pelaksanaan dan instrumen instrumen pelaksanaan
pendukung money monitoringdan evaluasi PEDP
secara keseluruhan dan
memantauimplementasinya
3. 8elanja perjalanan dinas yang terindikasi Direktur 8elmawa menginstruksikan Manajer PIU terkait untuk Dlrektur 8elmawa mengirim J uni2014
tidak dilakukan (fiktif) merugikan negara meminta pihak-pihak terkaitmempertanggungjawabkanperjalanan sural kepada Manajer PIU
sebesar Rp 6.928.700,00 dinas yang terindikasi tidak valid dan menyelorkannya ke kas Polileknik Negeri J akarta dan
Negara sebesar Rp 6.928.700,00 Manajer PIU Politeknik Negeri
Samarinda untuk meminta
pihak-plhak terkait
mempertanggungjawabkan
perjalanan dinas yang
terindikasi tidak valid dan
menyetorkannya ke kas
Negara
4 Realisasi belanja pada PIU PEDP 1. Direktur Belmawa meminta Manajer PIU PEDP Politeknik Direktur Belmawa
..
J uni2014 rnenqmrn
Politeknik Negeri Bali yang melebihi Negeri Bali menarik kelebihan penggunaan anggaran surat kepada Manajer PIU
ketentuan yang ditetapkan oleh PMU
sebesar Rp 5.743.000,00 dan menyetorkannya ke Kas
PEDP Politeknik Negeri Bali
PEDP merugikan keuangan Negara
Negara untuk dikernbalikan ke rekening khusus Loan PEDP
agar menarik kelebihan
sebesar Rp 5.743.000,00
(ADB 2928-INO).
penggunaan anggaran
sebesar Rp 5.743.000,00 dan
menyetorkannya ke Kas
Negara untuk dlkembalikan ke
rekening khusus Loan PEDP
(ADB2928-INO).
2. Direktur Belmawa agar mendesain slstem pengendalian
Direktur Belmawa mengirim J uni2014
untuk menjamin bahwaseluruh arahanterkait anggaran yang surat kepada Manajer PMU
disampaikan PMU dipatuhi oleh PIU
agar mendesain sistem
pengendalian untuk menjamin
bahwa seluruh arahan terkait
anggaran yang disampaikan
PMUdipatuhi oleh PIU
3. Direktur Politeknik Negeri Bali agar menganggarkan Direktur Belmawa a.n. Dirjen J uni2014
honorarium bagi panitia kegiatan PEDP menggunakan dana Dikti menglrim surat kepada
PNBP serta memberikan sanksi sesuai ketentuan yang
Direktur Politeknik Negeri Bali
berlaku kepada panitia kegiatan yang tidak cermat dalam
agar menganggarkan
penggunaan anggaranPEDP
honorarium bagi panitia
kElgiatanPEDP menoqunakan
Telah
disetorkan ke
Kas Negara:
1. PNJ sebesar
Rp1.339.100
2. PN
Samarinda
sebesar
Rp5.589.600
Pedoman
Monev-In dalam
proses
penyusunan
oleh tim PMU
Halaman3 dan 5
Direktur Belmawa agar meminta PIU PEDP Politeknik Negeri
Bali mempertanggungjawabkan bukti nota yang terindikasi
tidak valid sebesar Rp 46.601.350,00 dan jika dalamjangka
waktu 60 hari sejak diterimanya laporan tidak dapat
mempertanggungjawabkan sesuai ketentuan peraturan
perundang-undangan, maka PIU PEDP Politeknik Negeri Bali
harus menyetorkan ke kas Negara sekurang-kurangnya
sebesar Rp 46.601.350,00 dan kemudian sebesar Rp
21.046.350,00 dari nilai tersebut dikembalikan ke rekening
khusus LoanPEDP (ADB2928-INO)
1.
Direktur Politeknik Negeri Bali agar memberikan sanksi
sesuai ketentuan yang berlaku kepada Manajer PIU PEDP
Politeknik Negen Bali Udak cermat dalam membuat berita
acara pemeriksaan dan tidak menagih denda keterlambatan
pelaksanaan pekerjaan
2.
J uni2014
J uni2014
J uni2014
Direktur Belmawa mengirim
surat kepada Manajer PIU
PEDP Politeknik Negeri Bali
untuk
mempertanggungjawabkan
bukti nota yang terindikasi
tidak valid sebesar Rp
46.601.350,00 dan jlka dalam
jangka waktu 60 hari sejak
diterimanya laporan tidak
dapat
mempertanggungjawabkan
sesuai ketentuan peraturan
perundang-undangan, maka
PIU PEDP Politeknik Negen
Bali harus menvetorkan ke kas
Direktur Belmawa a.n. Dirjen
Dikti mengirim surat kepada
Direktur Politeknik Negeri Bali
agar memberikan sanksi
sesuai ketentuan yang berlaku
kepada Manajer PIU PEDP
Politeknik Negeri Bali tidak
cermat dalam membuat berita
acara pemeriksaan dan tidak
menagih denda keteriambatan
pelaksanaanpekeqaan
Direktur Belmawa mengirim
surat kepada Manajer PIU
PEDP Politeknik Negeri Bali
menarik denda keteriambatan
sebesar Rp 4.855.000,00 dan
menyetorkannya ke Kas
Negara, serta menarik sisa
danasebesar Rp 3.853.100,00
untuk disetorkan ke kas
Negara dan kemudian
dikembalikan ke rekening
khusus Loan PEDP (ADB
2928-INO)
Direktur Belmawa agar meminta Manajer PIU PEDP
Politeknik Negeri Bali menarik denda keterlambatan sebesar
Rp 4.855.000,00 dan menyetorkannya ke Kas Negara, serta
menarik sisa dana sebesar Rp 3.853.100,00 untuk disetorkan
ke kas Negara dan kemudian dikembalikan ke rekening
khusus Loan PEDP (ADB 2928-INO)
1.
Bukti pertanggungjawaban sebesar Rp
46.601.350,00 pada PIU PEDP Politeknik
Negeri Bali terindikasi tidak valid
Denda keteriambatan atas kegiatan
swakelola pengembangan model
pendidikan MICE sebesar Rp 4.855.000,00
belum dipungut dan slsa dana sebesar Rp
3.853.100,00 dari selisih antara TOR
dengan realisasi pengeluaran belum
disetor ke Kas Negara
6
5
berlaku kepada panitia
kegiatan yang tidak cermat
dalam penggunaan anggaran
PEDP
Keterangan
Waktu
Pelaksanaan
Rencana Aksi Rekomendasi Temuan Pemeriksaan No.
sudah
diverifikasi
tim SPI
Poli. Neg. Bali
jumlah yang
harus di
kembalikan ke
kas negara
sebesar
Rp. 17.327.950
Halaman4 dari 5
J uni2014 Direktur Belmawa mengirim
surat kepada Manajer PIU
PEDP Politeknik Caltex Riau
untuk:
a. menagih kelebihan
pembayaran honorarium
sebesar Rp 5.640.000,00
dari narasumber terkait
Direktur Belmawa agar meminta PIU PEDP Politeknik Caltex
Riau:
a. menagihkelebihan pembayaranhonorariumsebesar Rp
5.640.000,00 dari narasumber terkait untuk disetorkan
ke kas Negara dan kemudian dikembalikan ke rekening
khusus LoanPEDP (ADB 2928-INO)
b. mengembalikan pajak yang telah dipotong dan disetor
ke kas Negara sebesar Rp 3.360.000,00 ke rekening
Pemberian honor melebihi standar biaya 1.
umum sehingga narasumber menerima
pembayaran leblh sebesar Rp
5.460.000,00 dan membebani dana
pinjamanADB sebesar Rp 9.000.000,00
7
J unl2014
Direktur Belmawa a.n. Dirjen
Dikti mengirim surat kepada
Direktur Politeknik Negeri Bali
agar memerintahkan Saluan
Pengawas Internal untuk
memverifikasi kebenaran bukti
pertanggungjawaban kegiatan
PEDP tahun 2013 di PIU
Politeknik Negeri Bali dan
memberikan sanksi sesuai
ketentuan yang berlaku
kepada:
a. Manajer PIU PEDP
Politeknik Negeri Bali yang
tidak cermat dalam
melakukan pengawasan
b. Pejabat Penandatangan
SPMI Penguji SPP atas
ketidakcermatan dalam
memverifikasi/mengkonfirm
asl kebenaran bukti
pertanggungjawaban
c. Panitia Kegiatan terkait
yang tidak cermat dalam
membuat bukti
pertanggungjawaban
Direktur Politeknik Negeri Bali agar memerintahkan Satuan
Pengawas Intemal untuk memverifikasi kebenaran bukti
pertanggungjawaban kegiatan PEDP tahun 2013 di PIU
Politeknik Negeri Bali dan memberikan sanksi sesuai
ketentuanyangbertakukepada:
a. Manajer PIU PEDP Politeknik Negeri Bali yang tidak
cermat dalammelakukanpengawasan
b. Pejabat Penandatangan SPMJ Pengujl SPP atas
ketidakcermatan dalam memverlfikasi/mengkonfirmasi
kebenaranbukti pertanggungjawaban
c. Panitia Kegiatan terkait yang tidak cermat dalam
membuatbukti pertanggungjawaban
2 .
Negara sekurang-kurangnya
sebesar Rp 46.601.350,00dan
kemudian sebesar Rp
21.046.350,00 dari nilai
tersebut dikembalikan ke
rekening khusus loan PEDP
(ADB2928-INO)
Keterangan
Waktu
Pelaksanaan
Rencana Aksi Rekomendasi No. Temuan Pemeriksaan
Telah disetorkan
ke Kas Negara
sebesar
Rp9.000.000
sudah
diverifikasi
tim SPI
Poli. Neg. Bali
jumlah yang
harus di
kembalikan ke
kas negara
sebesar
Rp. 17.327.950
Halaman5 dari 5
Djoko Santoso
A.n. Menteri Pendidikan dan Kebudayaan
PIt. Direktur J endcral Pendidikan Tinggi
No. Temuan Pemeriksaan Rekomendasi Rencana Aksi
Waktu
Keterangan
Pelaksanaan
khusus Loan PEDP (ADB 2928-INO) untuk disetorkan ke kas
Negara dan kemudian
dikembalikan ke rekening
khusus Loan PEDP (ADB
2928-INO)
b. mengembalikan pajak yang
lelah dipotong dan disetor
ke kas Negara sebesar Rp
3.360.000,00 ke rekening
khusus Loan PEDP (ADB
2928-INO)
2. Direklur Belmawa agar menegur Manajer PMU PEDP yang Direktur Belmawa mengirim J uni2014
lidak cermat dalam memberikan arahan terkait besaran sural teguran kepada Manajer
honorariumnarasurnber dalamnoobjectionletter (NOL)
PMU