BADAN PENGELOLAAN KEUANGAN DAN ASET DAERAH

KABUPATEN KUTAI KARTANEGARA

Tgl. Efektif : 01 April 2015
CHECKLIST AUDIT No. Dok : FM/MR/03/03
No. Revisi : 00

NOMOR : 08/MR/V/2015 Tgl Audit : ……………………………

UNIT KERJA : SUBBID PERBENDAHARAAN Auditor : ……………………………

NO PERTANYAAN TEMUAN KATEGORI* KET**

1 Apakah sasaran mutu telah 5.4.1
dimonitoring dan diukur?
2 Apakah daftar induk rekaman / arsip 4.2.4
sudah dibuat dan update sesuai
kondisi?
3 Apakah SOP Penerbitan Surat 7.5.1
Permohonan Dana (SPD) untuk
Belanja Langsung dan Tidak
Langsung sudah berjalan dengan
baik?
4 Apakah SOP Penerbitan Surat 7.5.1
Permohonan Pencairan (SPP)
Belanja Tidak Langsung (BTL)
sudah berjalan dengan baik?
5 Apakah SOP Penerbitan Surat 7.5.1
Perintah Membayar (SPM) Belanja
Tidak Langsung (BTL) sudah
berjalan dengan baik?
6 Apakah SOP Penerbitan Surat 7.5.1
Perintah Pencairan Dana (SP2D)
sudah berjalan dengan baik?
7 Apakah SOP Penanganan Retur 7.5.1
Surat Perintah Pencairan Dana
(SP2D) sudah berjalan dengan
baik?
8 Apakah SOP Persetujuan 7.5.1
Permohonan Tambah Uang (TU)
sudah berjalan dengan baik?
9 Apakah SOP Pengelolaan 7.5.1
Ketersediaan Kas sudah berjalan
dengan baik?
10 Apakah SOP Pencairan SP2D dan 7.5.1
Pembuatan Laporan B IX sudah
berjalan dengan baik?

* Kategori Temuan: Sesuai (OK), Ketidaksesuaian (NC Mayor/NC Minor), Observasi (OBS)
** Referensi Dokumen/Rekaman/Klausul.

Auditor, Auditee,

Hal : 1 / 1