Nomor Dokumen : SOP/SGB/FAA/001

Mulai Berlaku : 01 Maret 2021

Revisi :1
STANDARD OPERATING PROCEDURE
Tanggal Revisi : 01 Maret 2021
PEMERIKSAAN KAS / KAS OPNAME
Halaman : 1 of 5

A. Lembar Persetujuan
DI SETUJUI OLEH :

Yulianti Sanny Chandra

Chief Financial Officer Chief Executive Officer

DIKETAHUI OLEH :

Lika Dame
Act as Head of Finance Accounting

DIAJUKAN OLEH :

Yoga
Compliance Manager

B. Tujuan
 Nomor Dokumen : SOP/FIN-ACC/SGR/001

Mulai Berlaku : 01 Maret 2021

Revisi :1
STANDARD OPERATING PROCEDURE
Tanggal Revisi : 01 Maret 2021
PEMERIKSAAN KAS KECIL
Halaman : 2 of 5

Memonitor atau mengawasi uang kas kecil perusahaan untuk menghindari

penyalahgunaan uang kas kecil

C. Personil yang terlibat

C.1. Kasir
C.2. Finance Supervisor

D. Proses pendahulu
N/A

E. Dokumen-dokumen yang dibutuhkan

E.1. Form pemeriksaan kas kecil
E.2. Bon, kuitansi, atau struk asli

CC HFA CFO CEO

 Nomor Dokumen : SOP/FIN-ACC/SGR/001

Mulai Berlaku : 01 Maret 2021

Revisi :1
STANDARD OPERATING PROCEDURE
Tanggal Revisi : 01 Maret 2021
PEMERIKSAAN KAS KECIL
Halaman : 3 of 5

F. Alur Proses Pemeriksaan Kas Kecil (Cash Opname)

CC HFA CFO CEO

 Nomor Dokumen : SOP/FIN-ACC/SGR/001

Mulai Berlaku : 01 Maret 2021

Revisi :1
STANDARD OPERATING PROCEDURE
Tanggal Revisi : 01 Maret 2021
PEMERIKSAAN KAS KECIL
Halaman : 4 of 5

G. Prosedur Pelaksanaan
G.1. Pelaksaan ini dilakukan setiap hari jam 3 sore (15.00) waktu setempat.
G.2. Finance supervisor bersama dengan petugas kasir akan melakukan
perhitungan uang fisik yang berada di kasir berdasarkan laporan
keuangan.
G.3. Apabila terdapat selisih maka:
G.3.1. Melakukan rekap atas penggunaan kas kecil dengan
mencocokan dokumen kuitansi, bon, atau struk asli yang belum
di-reimburse ke Finance pusat.
G.3.2. Apabila masih terdapat selisih maka harus diselesaikan saat itu
dengan cara kasir harus mengganti selisih uang tersebut.
G.4. Setelah memastikan uang tersebut sama maka akan dibuatkan berita
acara perhitungan kas kecil yang ditandatangani oleh Kasir, Finance dan
Business Unit Head terkait.
G.5. Selesai.

CC HFA CFO CEO

 Nomor Dokumen : SOP/FIN-ACC/SGR/001

Mulai Berlaku : 01 Maret 2021

Revisi :1
STANDARD OPERATING PROCEDURE
Tanggal Revisi : 01 Maret 2021
PEMERIKSAAN KAS KECIL
Halaman : 5 of 5

Lampiran 1. Form Cash Count / Cash Opname / Pemeriksaan Kas Kecil

BERITA ACARA PEMERIKSAAN PETTY CASH HARIAN
Cab.
Pada hari ………………… tanggal ………………… pukul telah dilakukan pemeriksaan jumlah fisik uang
tunai dan
saldo rekening Bank sebagai berikut:

DESCRIPTION QUANTITY TOTAL(Rp) REMARK

A. Limit Saldo Cabang

B. Saldo Petty Cash

1. Saldo Bank PC (BCA) Saldo PC yang ada di bank
penampungan PC
2. Saldo Cash on Hand
Notes : Nominal Pecahan Rupiah
Rp. 100.000
Rp. 50.000
Rp. 20.000
Rp. 10.000
Rp. 5.000
Rp. 2.000
Rp. 1.000
Rp. 500
Rp. 200
Rp. 100
Rp. 50
3. Advance / IOU Pinjaman advance atas PC yang belum
dipertanggungjawabkan oleh user

Total 0 Ditambah hasil pengeluaran

Dana Petty Cash yang belum
4. Dana Petty Cash 233.000
di Request ke HO

Total Saldo Petty Cash 1.000.000

Selisih LEBIH / KURANG limit

Dibuat Oleh, Mengetahui,

Kasir Finance Spv GM Operational

CC HFA CFO CEO