Nomor Dokumen : BMP-SOP-01.4.

20
Mulai Berlaku :
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Revisi :
PENGELOLAAN PEMBAYARAN Tanggal Revisi :
Halaman : 1 Dari 3

Latar Belakang
1. Memberikan pedoman kebijakan, tahapan proses dan prosedur pembayaran
keuangan.
2. Agar pengelolaan pembayaran keuangan dapat terkontrol dengan baik.

Ruang Lingkup
Prosedur ini dimulai sejak proses pengajuan dokumen pembayaran oleh bagian
Operasional, Marketing atau Logistik.

Dokumen yang dipergunakan

1. Rencana Anggaran Biaya (RAB)
2. Petty Cash (Pengajuan dana) dari lapangan
3. Purchasing Order (PO)
4. Memo
5. Voucher
6. Bukti Keluar Bank (BKB) / Slip pembayaran
7. Aplikasi transfer – Internet Banking

Pihak-Pihak Yang Terkait

1. Bagian Finance
2. Direktur
3. Direktur Utama
4. Komisaris

DISPOSISI NAMA JABATAN PARAF

Dibuat Oleh
Diperiksa Oleh
Disetujui Oleh
Nomor Dokumen : BMP-SOP-01.4.20
 Mulai Berlaku :

STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR Revisi :

PENGELOLAAN PEMBAYARAN Tanggal Revisi :
Halaman : 2 Dari 3

1. Bagian finance menerima RAB / Petty Cash / Invoice dari bagian Operasional atau
Marketing.
2. Berdasarkan RAB / Petty Cash / Invoice dari bagian Operasional atau Marketing,
bagian logistik membuat Purchasing Order.
3. PO yang dibuat diverifikasi oleh direktur utama dan komisaris.
4. Berdasarkan PO yang sudah dibuat, dilihat terlebih dahulu term pembayarannya jika
pembayaran cash bagian finance membuat memo untuk pembayaran, jika
pembayarannya by progress / jatuh tempo masuk buku piutang.
5. Memo yang sudah dibuat diverifikasi oleh direktur, direktur utama dan komisaris
direktur.
6. Berdasarkan memo yang telah dibuat, bagian finance membuat voucher.
7. Voucher, PO, memo, dan RAB / Petty Cash / Invoice dibuat satu file dan dikirim ke
direktur utama dan komisaris untuk diverifikasi kembali.
8. Bagian keuangan membuat aplikasi transfer berupa slip pembayaran atau melalui
Internet Banking.
9. Aplikasi transfer yang telah divalidasi bank dikirimkan kepada bagian Operasional,
Marketing atau Logistik yang mengajukan sebagai bukti pembayaran.
Flow Chart :

RAB / Petty Cash / Pembuatan Pembuatan

Invoice Purchasing Order Purchasing Order

Verifikasi Direktur Kirim Bukti

utama dan Transfer ke bagian
Komisaris Operasional,
Marketing, Logistik.

Pembuatan MEMO

Proses Transfer

Verifikasi Direktur,
Direktur Utama,
dan Komisaris Verifikasi
Vouccher, PO,
MEMO dan RAB /
Pembuatan Petty Cash / Invoice
Voucher