…../ACCT-FIN/…./….

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Department : Finance Job Category : General

Cashier
Prepared By : Corp. FC Dir. Of Operational
Approval :
Date :

Task : CASH & BANK

STANDARD :
Setiap penerimaan Cash payment dari Customer ataupun pembayaran AR, dibuatkan Cash Received dan
pada hari itu juga disetorkan ke Bank/kas besar/kas kecil

PROCEDURE :
1. Setelah uang di setor dibuatkan Cash Received dan dibuatkan Summary Daily Report cash
payment
2. Semua transaksi yang disetorkan ke Bank/kas kecil atau kas besar dicatat di buku untuk Cross
cek dengan R / K pada hari berikutnya.
3. Uang setoran tidak boleh dipergunakan untuk keperluan operasional kecuali ada persetujuan dari
Direksi.
4. Voucher / Form cash Received diberi Nomor tersebut ditulis di buku maupun dalam jurnal
5. Setiap hari setelah Posting harus di cek
6. Journal untuk pembayaran adalah : cash kecil/besar/bank/brankas – penerimaan penjualan
7. Summary Report Penerimaan diupdate setiap hari baik manual exel dan manual book
8. Penginputan harus realtime sesuai dengan waktu penerimaan penjualan
NOTE : UNTUK FORM CASH RECEIVED & SUMMARY DIBUAT BY EXEL DATA
MASTERNYA LALU DICOPY