Prepared by: Head of Finance PROSEDUR PENGELOLAAN Date : 01 Maret 2020

Checked by : Mng. Representative KAS KECIL Revision : 00

Approved by : Mng. Representative
Doc No:sop-cfo/pkk/10/ikb/03/2020/00 Page : 01 of 03
& QA

COVER
COVER STANDARD
STANDARD OPERATING
OPERATING PROCEDURE
PROCEDURE

1. Tujuan :
Objective :

Standar Operasional Finance Administration dalam melakukan pengelolaan kas kecil.

2. Ruang Lingkup :
Scope :

Finance Administration

3. Tanggung Jawab :
Responsibilities :

Finance Administration memastikan jumlah uang keluar sesuai dengan budget yang sudah disetujui.

4. Referensi :
Reference :

Pedoman Mutu IKB LSPR.

5. Definisi :
Definition :

Approved By

Head Departement QA /MR Document Control

 IKB LSPR
Prepared by : Head of Finance PENGELOLAAN KAS KECIL Date : 01 Maret 2020

Checked by : Mng. Representative (Pembayaran Rutin dan Penerimaan tunai) Revision : 00

Approved by: Mng. Representative &
Doc No:sop-cfo/pkk/10/ikb/03/2020/00 Page : 02 0f 03
QA

STANDARD OPERATING PROCEDURE

Dokumen Referensi
Mulai
Pembayaran rutin kegiatan yang
berkenaan dengan kegiatan operasional
harian, antara lain: transport makan staff
Finance Staff
dan dosen, dll.
Konfirmasi dengan
Finance Supervisor Konfirmasi permintaan uang dilakukan di
kebutuhan uang kas akhir minggu untuk kebutuhan satu
kecil minggu kedepan.

Finance Staff
Voucher penerimaan/
Terima dan menghitung
penyerahaan kas Mengacu kepada sop pengelolaan kas
uang serta tandatangani
besar
voucher penerimaan

Finance Staff

Terima dokumen dari

finance controller
Order Form - Pengeluaran rutin tetap disertai dengan
order form dengan persetujuan atasan
dan controller
Finance Staff - Untuk permintaan uang yang sifatnya
Order Form tidak rutin dan berdasarkan budget harus
Buat bukti pengeluaran
Kwitansi / tanda terima melengkapi orderform dengan persetujuan
sesuai dgn jumlah uang
kas keluar / voucher dari atasan, controller dan CEO
BIDD

X1 X2
 IKB LSPR
Prepared by : Head of Finance PENGELOLAAN KAS KECIL Date : 01 Maret 2020
Checked by : Mng. Representative (Pembayaran Rutin dan Penerimaan Tunai) Revision : 00
Approved by: Mng. Representative &
Doc No:sop-cfo/pkk/10/ikb/03/2020/00 Page : 03 0f 03
QA

STANDARD OPERATING PROCEDURE

X1 Dokumen Referensi
X2

Finance Staff Memeriksa saldo kas yang ada sesuai

Lakukan pemeriksaan dengan laporan akhir yang sudah di input
saldo sesuai dengan kedalam program accounting atau
laporan akhir transaksi harian kas.
Finance Staff
Tidak - Berita acara menjelaskan saldo menurut
Sesuai? Form berita acara pembukuan dan fisiknya.
Buat berita acara
- Berita acara dibuat maksimum setelah
Ya tiga hari tidak ditemukan selisih tersebut.

Finance Staff
Controller
Simpan uang ke brankas
Verifikasi berita acara
dan Follow up Pastikan keadaan aman dan terkunci.

Finance Staff
Laporkan sisa saldo ke Ya
Sesuai?
supervisor

Tidak Voucher permintaan/ Jika masih ada sisa kas kecil di akhir
penyerahan uang minggu, maka akan dialokasikan ke
Finance Supervisor
CEO minggu berikutnya.
Cash count
Ambil keputusan
Keputusan tergantung kebijakan dari CEO
Tidak
Sesuai? Tidak WI Cash Count.
Diganti?
Ya
Ya
Diganti dengan uang atau keputusan
Finance Supervisor lainnya dari CEO (jika selisih kurang)

Simpan uang di brankas

Finance Supervisor
Input ke transaksi
penerimaan Bank dan Bukti transaksi dan
pengeluaran kas voucher lainnya

SOP pembukuan
transaksi - Laporan dan bukti ke accounting
keuangan - Lihat SOP Pembukuan
Laporan harian kas dan - Bukti penyerahan kas
voucher - Diserahkan setelah 2 hari kerja
Selesai