Check List Audit Sistem Keuangan All CDN+Group

Form ini digunakan untuk Audit SOP Internal RO/SO/CSC/WHS CDN+Group

Area Nama Pemeriksa Tanda Tangan Tanda Tangan
Unit Usaha
Hari Pemeriksa 1: SOH:
Tanggal
Pukul s/d Pemeriksa 2: Adh / Kasir:

Tata Cara Pelaksanaan

1. Pelaksanaan dilakukan bersama PIC ADH ataupun PIC yang ditunjuk SO.Head
2. Segala permintaan Dokumen adalah melalui PIC point 1
3. Personil IT tidak pada posisi menilai dan beragumentasi apakah proses yang dilakukan di SO adalah benar atau tidak
4. Personil IT mencatat apakah proses di SO sesuai dengan tata Cara Pemeriksaan yang ditentukan
5. Jika ada ketidaksesuaian, maka argumentasi SO dicatat tetapi tidak diberi pendapat apakah benar atau tidak Nilai temuan dilapangan : 0 = tidak dilakukan
6. Sikap dan kerjasama dari personil SO selama proses pengecekan dicatat 1 = tidak konsisten
7. Segala hasil temuan dan pencatatan diserahkan ke AFD untuk penilaian 2 = sudah dilakukan
8. Hasil temuan ditandatangani SO. Head dan ADH.

ITEM PENGECEKAN HAL-HAL YANG HARUS DIPERHATIKAN BOBOT NILAI Temuan di

Keterangan Pemeriksa Keterangan SO* PIC**
( check item) (Objective) (Weight) (Point) Lapangan

1 Apakah Laporan Penerimaan Kasir (LPK) - LPK harus dicek/di-ttd oleh ADH/SOH

dibuat setiap hari kerja?

- Uang tunai harus setor oleh kasir ke Bank
15
dan dilakukan transfer ke HO sesuai SOP

- Kondisi transportasi untuk setoran ke Bank

2 Apakah Laporan Harian Posisi Bank&Kas - Cek file email apakah dikirimkan via email
(LHPBK) dikirim setiap hari kerja? setiap hari kerja
- LHPBK diinput secara online setiap hari 5

- LPPF di create pada program Bodar dan

diupload ke portal setiap hari

3 Apakah setiap penerimaan Cek/Bilyet giro
dicantumkan Nama perusahaan?
4 Apakah ada bukti penyerahan Faktur/TTP/
TTS untuk penagihan oleh Salesman/
- Cek/Bilyet giro yang tersimpan dalam
5
brandkas ada tulis nama perusahaan
- ADH/Kasir/PIC yang ditunjuk memonitor
hasil penagihan dan menarik kembali 5

Kolektor/PIC penagih? Faktur/TTP/TTS yang belum tertagih

5 Apakah sistem penyimpanan blanco Fak-
tur penjualan (Unit/Parts),Kwt,TTP,TTS
pada tempat yang aman sesuai No.urutan?
- Menunjuk PIC pemegang/kontrol blanco
5
- Blanco tersimpan dengan rapi sesuai
no urutan register dalam lemari terkunci
6 Apakah Brandkas ada lemari sebagai
kamuflase penutup? & setiap tutup kantor
kasir juga mengunci dengan No. Kode?
1 Apakah pengeluaran barang dagangan
mengikuti SOP?
2 Apakah sistim penerbitan Faktur, Kwitansi
sudah mengikuti SOP?
3 Apakah permohonan faktur stnk unit baru
sudah mengikuti SOP?
4 Apakah pengurusan stnk/bpkb dan penge-
luaran dana sesuai SOP?
5 Apakah prosedur penyerahan BPKB
mengikuti SOP?
6 Apakah buku service dan tool set sudah
tersimpan dalam keadaan rapi dan aman?
7 Apakah kerjasama dengan Channel sudah
sesuai SOP?
- Brankas sudah ada lemari standar untuk
kamuflase agar tidak terlihat menyolok
5
- Setiap tutup kantor menggunakan No. Kode
- Ada faktur penjualan sebagai bukti transaksi ***
10
- BAST maupun faktur penjualan harus di-ttd
konsumen sebagai bukti penerimaan barang
- Faktur, Kwitansi di RO/SO/CSC diterbitkan
by sistem aplikasi perusahaan secara 5
komputerisasi
- Faktur stnk dimohon setiap hari kerja by
5
program BO apabila ada transaksi penjualan
- PIC Pengurus stnk/bpkb membuat rekap
unit yang akan didaftarkan dan disetor
BBNKB/PKB,dll
- Membuat TT pengeluaran dana yg diterima
oleh PIC pengurus
10
- ADH/Kasir/PIC memonitor bukti pendaftaran,
validasi cash register Nota Pajak secara sah
Apabila Nota Pajak belum diterima, maka
tidak dibenarkan pengeluaran dana pendaf-
taran/setoran bbnkb tahap berikutnya.
- Menggunakan form standar penyerahan BPKB
- Wajib diperiksa dan diparaf oleh A/R Controller
5
atau PIC pengganti, bahwa A/R lunas
- Wajib di-ttd konsumen/debitur ybs.
- Ada PIC pemegang buku service dan PIC
pemegang tool set, helmet dan disimpan di-
5
lemari/ruangan terkunci/kondisi aman.
- Tunjukan dan sebutkan No/tgl Srt. Kerjasama
- Penyerahan unit titipan ke Channel dengan
5
BAST di-ttd ADH/SOH dan Pemilik Channel
- Ditetapkan plafond dan stock titipan dicover
asuransi kebakaran

1 Apakah setiap penjualan kredit via Dana
sendiri menerapkan sistem scoring point
dan dilaksanakan sesuai SOP?
- Membuat skema tempat tinggal debitur, meng
mengisi form scoring point & meminta pas
photo untuk kelengkapan kartu angsuran.
- Menjelaskan ke debitur point penting kewajib-
an debitur : tgl jto, angs, alamat responden dll 5

- TTD surat perjanjian oleh konsumen wajib

dihadapan karyawan/PIC proses KDS.
- SMH di-cover asuransi TLO

2 Apakah Sepeda Motor tarikan tersimpan
dengan baik dan memonitor penyelesaian?
- Menunjuk PIC penanggung jawab penyimpan
SMH tarikan
- Menyurati via Pos tercatat kepada debitur
untuk menyelesaian kewajiban angsuran
5
- Apabila point diatas diabaikan oleh debitur,
maka team SO segera menetapkan harga
jual (form standar) dengan persetujuan HO.

3 Apakah sudah melakukan pencatatan - Menunjuk PIC mencatat dan memonitor

hasil pelimpahan berkas kredit ke Finco pelimpahan berkas ke Finco
dan memonitor tagihan/pencairan Finco. - Menunjuk PIC memonitor kelengkapan
tagihan/pencairan Finco dengan form dokumen penagihan/pencairan Finco 5

standar LPPF (Lap Pelimpahan Pencairan dengan form standar LPPF (Lap Pelimpahan
Finco) Pencairan Finco) sesuai jadwal

TOTAL SCORE 100

Apakah So. Head dan Personil SO menunjukan kerjasama selama proses
pengecekan?

Catatan :
* Wajib diisi oleh SOH/ADH/PIC(disarankan adalah akar masalah dengan metode 4 W)
** PIC adalah personil yang memberi keterangan akhir di kolom Keterangan SO.
*** pemeriksaan berdasarkan kesesuaian stok fast moving vs fisik dan stok slow moving vs fisik. (kalau stok unit BO <=50 unit lakukan penghitungan fisik type/model). Lihat kondisi di SO.