TABEL 1

PROGRAM KERJA AUDIT PENDAHULUAN

No Langkah-langkah Audit Pendahuluan Dilaksanakan oleh Waktu yang

diperlukan
Tujuan :
1. Untuk memeriksa kelayakan Auditor
fasilitas FE
Langkah-langkah kerja :
1. Mengamati objek yang akan
diperiksa
2. Memeriksa objek apakah masih
berfungsi atau tidak
3. Mencatat hasil dari pengamatan

TABEL 2

PRORAM KERJA REVIEW DAN PENGUJIAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN

MANAJEMEN

No ICQ dan langkah-langkah kerja Jawaban ICQ Pelaksana Langkah Kerja

IC LK Ya Tidak Pelaksana Waktu
Q
Tujuan Review dan Pengujian
Pengendalian Manajemen :
Untuk menguji kelayakan Auditor
fasilitas Fakultas Ekonomi

ICQ
1. Apakah pemeriksaan
fasilitas sudah dilakukan 
dengan baik
2. Apakah pengawasan
dilakukan secara rutin? 

TABEL 3

PROGRAM KERJA AUDIT LANJUTAN

No Temuan yang dikembangkan dan Pelaksana Langkah Kerja

Te LK langkah kerja Audit Dilaksanakan Waktu yang
mu Oleh diperlukan
an
Tujuan Audit Lanjutan:
Apakah pemeriksaan fasilitas Auditor
dilaksanakan secara rutin.

Apakah pengawasan dilakukan

 secara rutin sesuai kebutuhan
kampus

Judul Temuan:
Pemeriksaan dan pengawasan
fasilitas di area Fakultas
Ekonomi

Lembar Kerja:
1. Mendapatkan kelayakan
tentang fasilitas
akademik.
2. Mendapatkan ketentuan
tentang prosedur dalam
penggunaan fasilitas
akademik

TABEL 4

DAFTAR TEMUAN DAN REKOMENDASI

No Objek Kondisi Kondisi Penyebab Akibat Tanggapan Rekomendasi

yang Auditor
seharusny
a
1 Kursi Beberapa Agar Penggunaa Tidak berfungsi Seharusnya Adanya
kursi rusak, perkuliah n fasilitas secara optimal, pengguna pengawasan
dan ada an dapat yang mengganggu ruangan dengan
yang berjalan kurang kenyamanan bisa memberikan
diganti dengan tertib belajar menjaga sanksi jika ada
dengan baik maka fasilitas yang merusak.
bangku harus kursi . Bagi pihak
plastic didukung Fakultas
oleh sebaiknya
kenyaman mengambil
an kursi tindakan
yang baik dengan cepat
2 AC Ada yang Agar Jarang Tidak berfungsi Pihak Pihak fakultas
tidak perkuliah dilakukan secara optimal kampus rutin
berfungsi an dapat perawatan dan membuat Lebih melakukan
berjalan ketidaknyaman memperhati perawatan
dengan an belajar kan keluhan
baik maka akibat ruangan pengguna
harus yang panas ruangan
didukung
oleh
kenyaman
an suhu
ruangan
yang baik
3 Alat Kadaluwars Penyediaa Tidak Tidak memiliki Pihak Diperbaharui
Pemad a n alat dilakukan fungsi, hanya Fakultas secara rutin
am pemadam pengecekan sebagai memperhati
kebaka kebakaran tiap tahun pajangan kan tanggal
ran dengan kadaluwarsa
kondisi dan lebih
baik peduli
untuk siap
digunakan
jika
terjadi
kecelakaa
n
4 Wastaf Rusak Kondisiny Kurangnya Keran air tidak Adanya Diperiksa
el a harus perawatan berfungsi perhatian kelayakan dan
Toilet berfungsi pihak fungsional
untuk fakultas dari wastafel
kebutuhan
pemakai
toilet
5 Tempa Tidak Penyediaa Kurangnya Kesulitan Lebih Sebaiknya
t semua n tempat perhatian membuang memperhati disediakan
Sampa ditempatka sampah kepala CS sampah karna kan jumlah tempat
h n didepan yang kurangnya tempat sampah yang
kelas memiliki tempat sampah sampah besar dan
muatan yang disediakan dengan dibagi dalam
banyak jumlah jenis-jenis
untuk mahasiswan sampahnya
pemakai ya
gedung
dengan
berdasark
an jenis
sampahny
a
6 Pintu Selalu Keadaan Tidak ada Jika terjadi Adanya Pintu harusnya
Darura terkunci pintu kepedulian sesuatu yang perhatian dibuka atau
t darurat pihak tidak pihak setidaknya
yang siap Fakultas diinginkan fakultas tidak dikunci
dibuka maka akan
kapan mengalami
saja jika kesulitan dalam
terjadi penyelamatan
kecelakaa
n
7 Bel Sudah tidak Bel harus Tidak ada Jika terjadi Adanya Diperiksa
Pemad berfungsi memiliki kepedulian sesuatu yang perhatian kelayakan dan
am kondisi pihak tidak pihak fungsional
Kebak yang Fakultas diinginkan fakultas dari bel
aran berfungsi maka akan
 dengan mengalami
baik jika kesulitan dalam
sewaktu- penyelamatan
waktu
akan
digunakan
8 Proyek Sebagian Agar Kurangnya Mengganggu Adanya Diperiksa
tor tidak perkuliah perawatan pembelajaran perhatian kelayakan dan
berfungsi an dapat pihak fungsional
berjalan fakultas dari proyektor
dengan
baik maka
harus
didukung
oleh
media
belajar
seperti
proyektor
yang
masih
berfungsi
9 Layar Sebagian Agar Kurangnya Mengganggu Adanya Sebaiknya
Persen tidak perkuliah perawatan pembelajaran perhatian mahasiswa
tase berfungsi di an dapat pihak dalam
beberapa berjalan fakultas menggunakan
ruangan dengan layar tersebut
kelas baik maka dengan baik
harus
didukung
oleh
media
belajar
seperti
layar
persentase
yang
masih
berfungsi
10 Denah Tidak ada Agar Tidak Kesulitan Adanya Sebaiknya
Gedun setiap disediakan dalam mencari perhatian dibuat denah
g orang- ruangan pihak dalam gedung
orang fakultas
yang
datang ke
gedung
FE dapat
mengetah
ui setiap
letak
ruangan
 maka
harus
disediaka
nnya
denah
sebagai
petunjuk
11 Meja Tidak Harus DIsalahgun Keributan dan Adanya Dibuat
belajar memiliki dibuatnya akan kebersihan perhatian prosedur
(lantai prosedur pprosedur tidak terjaga pihak dalam
2) dalam fakultas penggunaan
pengguna meja tersebut
an agar
tidak
terjadi
penyalahg
unaan
terhadap
fasilitas
tersebut
12 WIFI Tidak Penyediaa Kurangnya Tidak Adanya Diperiksa
lancar n Wifi penyediaan mendukung perhatian kelayakan dan
harus dan kegiatan diskusi pihak fungsional
menduku pengawasa dikelas serta fakultas dari WIFI
ng seperti n tidak
sinyal mendukung
yang dalam
lancar,cak pencarian
upan yang informasi
luas serta
pengakses
an yang
mudah
agar
menduku
ng
kegiatan
perkuliah
an dalam
pencarian
informasi

Jawaban
NO Pertanyaan dan Langkah Kerja Komentar
/