Lina Nurjanah, SP., MBA.

LN/MR/2018 1
SILABUS :
Pertemuan 1 : Konsep Risiko & Manajemen Risiko
Pertemuan 2 : Proses Manajemen Risiko
Pertemuan 3 : Proses Manajemen Risiko
Pertemuan 4 : Pembelanjaan Risiko
Pertemuan 5 : Manajemen Risiko Bisnis
Pertemuan 6 : Manajemen Risiko Strategis
Pertemuan 7 : Manajemen Risiko Operasional
Ujian Tengah Semester

Pertemuan 8 : Manajemen Risiko Hukum

Pertemuan 9 : Manajemen Risiko Kepatuhan
Pertemuan 10 : Manajemen Risiko Reputasi
Pertemuan 11 : Manajemen Risiko Likuiditas
Pertemuan 12 : Manajemen Risiko Pasar
Pertemuan 13 : Manajemen Risiko Kredit
Pertemuan 14 : Asuransi untuk Transfer Risiko
Ujian Akhir Semester

LN/MR/2018 2
KONSEP RISIKO

LN/MR/2018 3
Definisi Risiko
Menurut OJK (2016)
Risiko adalah potensi kerugian akibat terjadinya suatu peristiwa tertentu

Menurut Vaughan (1978) dalam Darmawi (2016)

1. Risiko adalah kans kerugian
2. Risiko adalah kemungkinan kerugian
3. Risiko adalah ketidakpastian
4. Risiko merupakan penyebaran hasil actual dari hasil yang diharapkan
5. Risko adalah probabilitas suatu hasil berbeda dari yang diharapkan

Resiko terjadi karena :

1. Jarak Waktu
2. Keterbatasan informasi
3. Keterbatasan pengetahuan dan keterampilan

LN/MR/2018 4
Konsep lain yang dikaitkan dengan risiko
1. Peril (Bencana, Musibah) : Penyebab langsung kerugian
2. Hazard (Bahaya) : Keadaan yang menimbulkan atau meningkatkan terjadinya chance of
loss dari suatu bencana tertentu

Tipe-tipe Hazard :
Physical Hazard
bahaya moral karena kondisi fisik/alam
Moral Hazard
bahaya moral timbul apabila si tertanggung menciptakan kerugian
Morale Hazard
bahaya moral timbul karena si tertanggung tidak melindungi hartanya atau ia
menjadi lalai karena merasa hartanya sudah diasuransikan
Legal Hazard
Bahaya moral timbul akibat kelalaian menjalankan peraturan
LN/MR/2018 5
Risiko Spekulatif & Risiko Murni

Risiko Spekulatif
Risiko yang mempunyai kemungkinan kerugian dan kemungkinan keuntungan
Contoh : Judi

Risiko Murni
✓ Risiko yang hanya mempunyai kemungkinan kerugian
✓ Hanya risiko Murni yang dapat disuransikan
✓ Manager hanya menangani pengendalian risiko murni

Penggolongan :
1. Risiko Harta : Kecurian
2. Rsiko Pribadi : Kematian
3. Risiko Pertanggungjawab : Penggantian Kerusakan

LN/MR/2018 6
Sumber Risiko
1. Sumber Risiko Sosial (sumber utama : masyarakat)
2. Sumber Risiko Fisik (sumber utama : fenomena alam, kesalahan manusia)
3. Sumber Risiko Ekonomi (sumber utama : inflasi, fluktiasi lokal, ketidakstabilan
perusahaan individu)

Biaya – biaya yang ditimbulkan karena menanggung risiko

1. Biaya kerugian yang tidak diharapkan
2. Biaya ketidakpastian
3. Keraguan penghambat perkembangan ekonomi
4. Langkah-langkah dalam proses manajemen risiko

LN/MR/2018 7
Risiko & Imbal Hasil

LN/MR/2019 8
MANAJEMEN RISIKO

LN/MR/2018 9
Sejarah Manajemen Risiko

Risk return Risiko non Risiko

bottomry
trade off entrepreneurial entrepreneurial

Asuransi

Definisi Manajemen Risiko

Menurut Darmawi (2016)
Suatu usaha untuk mengetahui, menganalisis, serta mengendalikan risiko dalam setiap
kegiatan perusahaan dengan tujuan untuk memperoleh efektifitas dan efisiensi yang
lebih tinggi

LN/MR/2018 10
 Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko

Proses Manajemen Risiko

Pengendalian Pemantauan
Risiko Risiko

Prasyarat penerapan manajemen risiko secara efektif (OJK, 2016)

1. Pengawasan aktif dewan komisaris dan direksi
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko serta penetapan limit risiko
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko
serta system informasi manajemen risiko
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh

LN/MR/2018 11
Prinsip-prinsip Manajemen Risiko
Menurut Aswath Damadoran (2007), serta Supranto dan Hakim (2013) :
1. Risiko ada dimana-mana
2. Risiko adalah ancaman dan peluang
3. Risiko merupakan kombinasi dari bahaya dan peluang yang menguntungkan
4. Tidak semua risiko diciptakan sama
5. Risiko bisa diukur
6. Alat untuk mengakses risiko dan output dari penilaian risiko harus dikaitkan dengan proses
pengambilan keputusan daripada proses lainnya
7. Kunci menajemen risiko yang baik adalah berhubungan dengan risiko yang harus dihindari,
risiko yang harus diambil, dan risiko yang harus di eksploitasi
8. Untuk mengelola risiko secara benar, kita harus memahami pengungkit yang menentukan nilai
dari suatu bisnis
9. Mengelola risiko secara baik ialah inti utama praktik bisnis yang bagus dan merupakan
tanggung jawab semua orang
10. Untuk berhasil pada menajemen risiko, kita harus menanamkannya dalam organisasi melalui
struktur dan budayanya

LN/MR/2019 12
Klasifikasi Risiko
1. Risiko Bisnis : Risiko yang terkait dengan posisi kompetitif perusahaan
dan propek perusahaan untuk berkembang dalam pasar yang
senantiasa berubah
2. Risiko Strategis : Risiko akibat ketidaktepatan dalam pengambilan
dan/atau pelaksanaan suatu keputusan strategis serta kegagalan dalam
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis
3. Risiko Operasional : Risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak
berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan system,
dan atau kejadian-kejadian eksternal yang memengaruhi operasional
perusahaan
4. Risiko Hukum : Risiko atas tuntutan hukum dan atau kelemahan aspek
yuridis yang di alami suatu perusahaan

LN/MR/2019 13
Klasifikasi Risiko

5. Risiko Kepatuhan : Risiko akibat perusahaan tidak mematuhi dan / atau perusahaan tidak
melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku di sebuah negara
6. Risiko Reputasi : Risiko akibat menurunnya tingkat kepercayaan stakeholder yang bersumber
dari persepsi negative terhadap perusahaan
7. Risiko Likuiditas : Risiko akibat ketidakmampuan perusahaan untuk memenuhi utang yang
jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas dan/atau dari asset likuid berkualitas tinggi
yang di agunkan tanpa menggangu aktivitas dan kondisi keuangan perusahaan
8. Risiko Pasar : Risiko pada laporan posisi keuangan dan rekening administrative akibat
perubahan harga pasar, antara lain risiko berupa perubahan secara keseluruhan dari kondisi
pasar termasuk risiko perubahan harga opsi
9. Risiko Kredit : Risiko akibat kegagalan pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada
Lembaga keuangan yang memberikan kredit sesuai dengan perjanjian yang disepakati

LN/MR/2019 14
LN/MR/2019 15