Nomor : 29A/LHP/XVIII.BDG/05/2015
Tanggal : 5 Mei 2015
Halaman
DAFTAR ISI ......................................................................................................................... i
LAPORAN HASIL PEMERIKSAAN ATAS LAPORAN KEUANGAN........................ 1
SURAT REPRESENTASI MANAJEMEN
LAPORAN KEUANGAN
1. NERACA
2. LAPORAN REALISASI ANGGARAN
3. LAPORAN ARUS KAS
4. CATATAN LAPORAN KEUANGAN
LAMPIRAN
GAMBARAN UMUM PEMERIKSAAN............................................................................ 3
Menurut opini BPK, laporan keuangan yang disebut di atas menyajikan secara wajar,
dalam semua hal yang material, posisi keuangan Pemerintah Kota Cimahi tanggal 31
Desember 2014 dan 2013, realisasi anggaran, dan arus kas untuk tahun yang berakhir
pada tanggal-tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Pemerintahan.
2. Dinas Kesehatan
Target pendapatan daerah yang dikelola Dinas Kesehatan sebesar Rp17.363.023.000,00
dengan realisasi sebesar Rp15.525.122.000,00 atau 89,41% dari target. Apabila
4.1.4. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah 9.247.910.000,00 9.227.070.000,00 99,77
4.1.4.16.01. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cimahi Utara 1.092.624.000,00 1.095.714.000,00 100,28
4.1.4.16.02. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Pasirkaliki 268.464.000,00 255.702.000,00 95,25
4.1.4.16.03. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Citeureup 552.720.000,00 560.706.000,00 101,44
4.1.4.16.04. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cipageran 841.142.000,00 792.174.000,00 94,18
4.1.4.16.06. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cimahi Tengah 1.059.072.000,00 1.053.210.000,00 99,45
4.1.4.16.07. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cigugur Tengah 899.664.000,00 895.950.000,00 99,59
4.1.4.16.08. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Padasuka 967.584.000,00 963.900.000,00 99,62
4.1.4.16.09. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cimahi Selatan 824.640.000,00 836.622.000,00 101,45
4.1.4.16.10. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cibeureum 867.600.000,00 878.394.000,00 101,24
4.1.4.16.11. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Cibeber 416.160.000,00 422.922.000,00 101,62
4.1.4.16.12. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Leiwigajah 473.136.000,00 471.456.000,00 99,64
4.1.4.16.13. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Melong Asih 662.448.000,00 693.366.000,00 104,67
4.1.4.16.14. Dana Kapitasi JKN pada FKTP Melong Tengah 322.656.000,00 306.954.000,00 95,13
5. Dinas Perhubungan
Target pendapatan daerah yang dikelola Dinas Perhubungan sebesar Rp1.332.336.100,00
dengan realisasi sebesar Rp1.446.706.060,00 atau 108,58% dari target. Apabila
dibandingkan dengan cash budget, sampai dengan akhir Tahun 2014 di atas cash budget
sebesar 8,58%.
No
Uraian Pendapatan Target (Rp) Realisasi (Rp) %
Rekening
Pendapatan 1.332.336.100,00 1.446.706.060,00 108,58
Pendapatan Asli Daerah 1.332.336.100,00 1.446.706.060,00 108,58
4.1.2. Hasil Retribusi Daerah 1.332.336.100,00 1.446.706.060,00 108,58
4.1.2.01. Retribusi Jasa Umum 830.020.600,00 949.721.060,00 114,42
4.1.2.01.05. Retribusi Pelayanan Parkir di tepi jalan 290.000.000,00 321.768.500,00 110,95
umum
4.1.2.01.07. Retribusi Pengujian Kendaraan Bermotor 540.020.600,00 627.952.560,00 116,28
4.1.2.02. Retribusi Jasa Usaha 470.815.500,00 475.815.000,00 101,06
4.1.2.02.04. Retribusi Terminal 470.815.500,00 475.815.000,00 101,06
4.1.2.03. Retribusi Perizinan Tertentu 31.500.000,00 21.170.000,00 67,21
4.1.2.03.18. Retribusi Izin Usaha Angkutan Umum 31.500.000,00 21.170.000,00 67,21
No
Uraian Pendapatan Target (Rp) Realisasi (Rp) %
Rekening
Pendapatan 330.000.000,00 269.882.350,00 81,78
Pendapatan Asli Daerah 330.000.000,00 269.882.350,00 81,78
4.1.2. Hasil Retribusi Daerah 330.000.000,00 269.882.350,00 81,78
4.1.2.01. Retribusi Jasa Umum 330.000.000,00 269.882.350,00 81,78
4.1.2.01.06. Retribusi Pelayanan Pasar 330.000.000,00 269.882.350,00 81,78
7. RSUD Cibabat
Target pendapatan daerah dari Badan Layanan Umum Daerah (RSUD Cibabat) sebesar
Rp70.000.000.000,00 dengan realisasi sebesar Rp95.431.790.976,00 atau 136,33% dari
target. Apabila dibandingkan dengan cash budget, sampai dengan akhir Tahun 2014
berada di atas cash budget sebesar 36,33%.
No
Uraian Pendapatan Target (Rp) Realisasi (Rp) %
Rekening
Pendapatan 70.000.000.000,00 95.431.790.976,00 136,33
Pendapatan Asli Daerah 70.000.000.000,00 95.431.790.976,00 136,33
4.1.4. Lain-lain Pendapatan Asli Daerah yang 70.000.000.000,00 95.431.790.976,00 136,33
Sah
4.1.4.14. Pendapatan Dari BLUD 70.000.000.000,00 95.431.790.976,00 136,33
4.1.4.14.01. Pendapatan dari BLUD 70.000.000.000,00 95.431.790.976,00 136,33
9. Sekretariat Daerah
Target pendapatan daerah yang dikelola Sekretariat Daerah sebesar Rp573.285.285.000,00
dengan realisasi sebesar Rp564.306.868.000,00atau 98,43% dari target. Apabila
dibandingkan dengan cash budget, sampai dengan akhir Tahun 2014 berada di bawah cash
budget sebesar 98,43%
No
Uraian Pendapatan Target (Rp) Realisasi (Rp) %
Rekening
Pendapatan 573.285.285.000,00 564.306.868.000,00 98,43
Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2014 dan 2013 tersebut terdiri dari:
No No. Rek. Bank 2014 (Rp) 2013 (Rp)
1 0230270000025 BJB 212.041.305.748,00 141.859.636.599,61
2 00091.01.30.000230.1 BTN 649.420.096,14 5.193.047.982,09
3 7233333551 BSM 133.186.362,12 -
Jumlah 212.823.912.206,26 147.052.684.581,70
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 dan 2013 tersebut terdiri dari:
No SKPD 2014 (Rp) 2013 (Rp)
1 Dinas Kesehatan - 101.780.395,00
2 Dinas Kebersihan dan Pertamanan - 2.933.341,00
3 Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil - 11.888.036,00
4 Sekretariat Daerah 32.330.296 48.065.000,00
5 Kelurahan Melong 250 250,00
6 Sekretraiat KORPRI - 262.500,00
7 Kantor Penanaman Modal - 75.341.457,00
8 Dinas Kebersihan dan Pertamanan - 35.505.700,00
9 Kelurahan Karangmekar - 18.116.700,00
Jumlah 32.330.546,00 293.893.379,00
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 sebesar Rp32.330.546,00 tersebut
termasuk utang PFKTahun 2014 berupa Pajak Penghasilan (PPh) 21 yang masih harus disetor
oleh Bendahara Pengeluaran Sekretariat Daerah Kota Cimahi ke Kas Negara sebesar
Rp275.000,00,sehingga Kas di Bendahara Pengeluaran yang merupakan sisa uang kerja murni
Tahun 2014 di luar utang PFK adalahsebesar Rp32.055.546,00.
Saldo Kas di Bendahara Penerimaan tersebut merupakan Kas di Bendahara Penerimaan RSUD
Cibabat Nomor 0230030006407 an. Bendahara Khusus Penerima RSU Cibabat yang belum
disetor ke rekening BLUD RSUD Cibabat per 31 Desember 2014.
Saldo Kas di RSUD Cibabat tersebut seluruhnya berada pada rekening nomor 0028414013001
an. Bendahara Khusus Pengeluaran pada Bank Jabar Banten yang berasal dari pendapatan
operasional rumah sakit sebesar Rp10.845.553.361,61 dengan rincian sebagai berikut :
Penerimaan :
Pendapatan Operasional TA 2014 95.431.790.976,00
Belanja :
TA 2014 69.123.234.583,00
Jumlah belanja yang melebihi ambang batas sebesar Rp22.670.157.885,00 adalah jumlah
belanja yang melebihi pagu anggaran pada Tahun 2014 berupa Belanja Pegawai sebesar
Rp14.188.034.078,00 dan Belanja Barang dan Jasa sebesar Rp8.482.123.807,00.
Kas di Bendahara FKTP merupakan saldo kas di rekening FKTP (Puskesmas) Kota
Cimahi pada Bank Jabar Banten yang berasal dari Badan Penyelenggara Jasa Kesehatan (BPJS)
berdasarkan Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 32 Tahun 2014 tentang Pengelolaan
dan Pemanfaatan Dana Kapitasi pada Fasilitas Kesehatan Pertama Milik Pemerintah Daerah
dengan saldo per 31 Desember 2014 sebagai berikut :
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Kas di Bendahara FKTP sebesar Rp3.223.723.651,00 tersebut berada pada rekening BJB milik
13 Puskesmas Pemerintah Kota Cimahi, yang terdiri dari:
No. Nomor Rekening FKTP 2014 2013
1 0059469843001 Bend Dana Kapitasi Cibeureum 322.126.075,00 -
2 0059470388001 Bend Dana Kapitasi Leuwigajah 172.652.900,00 -
3 0059474278001 Bend Dana Kapitasi Cigugur 289.380.525,00 -
4 0059475851001 Bend Dana Kapitasi Pasirkaliki 91.714.200,00 -
5 0059478494001 Bend Dana Kapitasi Cipageran 305.511.200,00 -
6 0059478117001 Bend Dana Kapitasi Cimahi Tengah 416.561.435,00 -
Piutang pajak daerah per 31 Desember 2014 sebesar Rp116.720.402.216.00 tersebut dicatat
berdasarkan Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang
Bayar (SKPDKB) dan Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT)
yang telahdikeluarkan dalam tahun berjalan akan tetapi belum dilunasi oleh Wajib Pajak pada
tanggal 31Desember 2014, terdiri dari:
No. Jenis Pajak 2014 2013
1 Pajak Hotel - -
2 Pajak Restoran - -
3 Pajak Reklame 127.755.485,00 159.301.688,00
4 Pajak Hiburan dan Tontonan - -
5 Pajak Genset Non PLN - -
6 Pajak Parkir - -
7 PBB 116.479.980.815,00 107.986.173.078,00
8 Pajak Air Tanah 112.665.916,00 353.136.183,00
Jumlah 116.720.402.216.00 108.498.610.949,00
Saldo piutang pajak sebesar Rp116.720.402.216,00 tersebut berasal dari mutasi piutang pajak
selama tahun 2014 yang meliputi:
No. Uraian Nilai (Rp)
1 Saldo Piutang per 31 Desember 2013 108.498.610.949,00
2 Penambahan:
3 Penetapan SKPD tahun 2014 100.392.637.836,00
4 Jumlah Penambahan 100.392.637.836,00
5 Pengurangan:
6 Pembayaran tahun 2014 92.170.846.569,00
7 Penghapusan -
8 Jumlah Pengurangan ( 6 + 7 ) 92.170.846.569,00
9 Saldo Piutang per 31 Desember 2014 ( 9 = 1 + 4 – 8 ) 116.720.402.216,00
Saldo piutang retribusi sebesar Rp126.679.235,00 tersebut berasal dari mutasi piutang retribusi
selama tahun 2014 yang meliputi:
No. Uraian Nilai (Rp)
1 Saldo Piutang per 31 Desember 2013 116.658.843,00
2 Penambahan:
3 Penetapan SKRD tahun 2014 49.622.253,00
4 Jumlah Penambahan 49.622.253,00
5 Pengurangan:
6 Pembayaran tahun 2014 39.601.861,00
7 Penghapusan -
8 Jumlah Pengurangan ( 6 + 7 ) 39.601.861,00
9 Saldo Piutang per 31 Desember 2014 ( 9 = 1 + 4 – 8 ) 126.679.235,00
Piutang pajak bagi hasil sebesar Rp7.003.009.083,00 tersebut dicatat berdasarkan surat jawaban
konfirmasi Biro Keuangan Sekretariat Daerah Pemerintah Provinsi Jawa Barat No. 973/1719/Keu
tanggal 10 April 2015 Perihal Konfirmasi saldo piutang bagi hasil pajak dan retribusi per 31
Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi sebesar Rp250.851.668,00 tersebut berasal dari
mutasi selama tahun 2014 yang meliputi:
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Kerugian keuangan daerah 409.477.500,00 409.477.500,00
Kerugian kehilangan aset daerah 296.158.600,00 296.158.600,00
Jumlah 705.636.100,00 705.636.100,00
Penerimaan pembayaran (454.784.432,00) (303.203.932,00)
Saldo Tuntutan Ganti Rugi 250.851.668,00 402.432.168,00
Saldo Tuntutan Ganti Rugi terdiri dari :
Bagian lancar 250.851.668,00 402.432.168,00
Bagian jangka panjang - -
Jumlah 250.851.668,00 402.432.168,00
Rincian kasus tuntutan Ganti Rugi dapat dilihat pada Lampiran 3.
c. Piutang Kontribusi Cimahi Mall merupakan hak Pemerintah Kota Cimahi atas pengelolaan
Cimahi Mall, sampai dengan 31 Desember 2014 hak Pemerintah Kota Cimahi yang belum
terealisasi adalah sebesar Rp101.204.600,00.
4.1.11 Persediaan
Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang diperoleh
dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional Pemerintah Kota Cimahi dan barang-
barang, termasuk hewan ternak dan tanaman, yang dimaksudkan untuk dijual dan/atau
diserahkan dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Saldo persediaan per 31 desember 2014
dan 2013 adalah sebagai berikut:
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Persediaan yang tercatat per 31 Desember 2014 sebesar Rp13.281.302.378,53 tersebut diakui
sebesar biaya perolehannya yang terakhir, berdasarkan hasil inventarisasi fisik (stock opname)
yang dilakukan pada setiap akhir Tahun Anggaran, yang terdiri dari persediaan alat tulis kantor,
Saldo Dana Bergulir per 31 Desember 2014 sebesar Rp799.681.969,00 merupakan nilai bersih
yang dapat direalisasikan yaitu jumlah pokok awal dana bergulir ditambah dengan pendapatan
hasil pengelolaan dana bergulir dikurangi dengan dana bergulir di masyarakat yang diragukan
akan tertagih. Berdasarkan Laporan Tim Pengelolaan Pengawasan dan Monitoring Dana
Bergulir dan laporan dari Bagian Administrasi Pereknomian Sekretariat Daerah, dapat
dijelaskan hal-hal berikut:
a. Pokok awal dana bergulir seluruhnya adalah sebesar Rp1.125.000.000,00 dan telah
disalurkan/dipinjamkan kepada masyarakat sebesar Rp1.087.500.000,00 yang disalurkan
berdasarkan dua cara :
1) Penyaluran dengan nilai Rp125.000.000,00. Dana tersebut disalurkan kepada kelompok
usaha. Pada Tahap I diberikan kepada 9 (sembilan) kelompok usaha dengan dengan
nilai penyaluran sebesar Rp100.500.000,00 dengan nilai pengembalian (revolving)
Tahap I sebesar Rp31.500.000,00. Sisa penyaluran dana Tahap I sebesar
Rp24.500.000,00 dan pengembalian dari kelompok usaha sebesar Rp31.500.000
disalurkan kembali pada Tahap II kepada 4 (empat) kelompok usaha.
2) Perjanjian Pengelolaan Program Pinjaman Modal Bagi Usaha Mikro antara Pemerintah
Kota Cimahi dengan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Nomor
:180/35-Perj/2009-407/CMI-PERJ/2009dengan nilai Rp1.000.000.000,00. Dana
tersebut disalurkan kepada13 (tiga belas) koperasi/Baitul Mal Watamwil (BMT) sebesar
Rp575.000.000,00 dan usaha mikro sebesar Rp387.500.000,00 yang tersebar di 15 (lima
belas) kelurahan di Pemerintah Kota Cimahi.
b. Perkembangan pengelolaan Dana Bergulir sampai dengan tahun 2014 adalah sebagai
berikut:
Uraian 2014 (Rp)
Pokok dana bergulir 1.125.000.000,00
Penyaluran dana bergulir (1.087.500.000,00)
Saldo dana bergulir 37.500.000,00
Pengembalian pokok pinjaman 731.408.592,00
Pokok dana bergulir yang ada dalam Tim Dana Bergulir 768.908.592,00
Pendapatan bunga dan jasa giro 144.443.203,00
Penyetoran pendapatan ke kas daerah (111.543.194,00)
Biaya administrasi (-2.126.632,00)
Jumlah 799.681.969,00
Saldo dana bergulir sebesar Rp799.681.969,00 seluruhnya berada pada rekening Tim
Pengelola Dana Bergulir, yang terdiri dari:
No. Bank No. Rek Nama Pemilik Rekening Saldo Rek (Rp)
1 BJB 0008291561002 Tim Dana Bergulir 74.806.210,00
2 BJB 0002259222001 Tim Dana Cimahi 341.728.202,00
3 BJB 0008291470001 Tim Dana Bergulir 383.147.557,00
Jumlah 799.681.969,00
c. Sisa dana bergulir yang masih ada di masyarakat adalah sebesar Rp356.091.408,00 dengan
penjelasan sebagai berikut:
Seluruh sisa dana di masyarakat tersebut termasuk kategori macet sehingga keseluruhan nilai
tersebut dilaporkan sebagai dana bergulir yang diragukan tertagih, hal ini dikarenakan:
1) Usaha yang dijalankan tidak dapat bersaing, pailit dan usaha tidak dilanjutkan lagi.
2) Penerima dana bergulir meninggal dunia, atau pindah tempat tinggal dan alamat baru
tidak dapat diketahui.
Tetapi terhadap dana yang masih berada di masyarakat tersebut tetap dilakukan upaya
penagihan dan sebagian dari penerima manfaat telah menandatangani Surat Pernyataan
Kesanggupan Membayar Pinjaman.
d. Atas dasar kondisi tersebut, untuk nilai bersih yang dapat direalisasikan adalah hanya dana
yang ada pada rekening Tim Pengelola Dana Bergulir saja yaitu sebesar Rp799.681.969,00.
b. Penyertaan modal pada PDJati Mandiri per 31 Desember 2014 sebesar Rp48.675.772.561,00
merupakan nilai berdasarkan metode ekuitas karena kepemilikan Pemerintah Kota Cimahi
lebih dari 50%. Nilai tersebut mengalami penurunan sebesar Rp69.236.370,63 dibanding
tahun 2013 karena pada tahun 2014 PD Jati Mandiri mengalami kerugian. Untuk laporan
keuangan PD Jati Mandiri Tahun 2014 telah dilakukan audit oleh Kantor Akuntan Publik Dr.
HER Suhardjadinata & Rekan (ringkasan laporan keuangan dapat dilihat pada Lampiran 7).
Ringkasan Laporan Jati Mandiri 2014 adalah sebagai berikut :
Laporan Rugi Laba Tahun 2014
Pendapatan 78.349.308,00
Belanja 1.419.264.585,00
Rugi Tahun 2014 1.340.915.277,00
Rincian aset tetap dapat dilihat pada Lampiran 8a.Atas posisi aset tetap per 31 Desember 2014
tersebut dapat dijelaskan hal-hal berikut:
a. Mutasi aset tetap pada tahun 2014 adalah sebagai berikut:
Saldo per 31 Penambahan Tahun Pengurangan Tahun Saldo per 31 Desember
Aset Tetap
Desember 2013 (Rp) 2014(Rp) 2014 (Rp) 2014 (Rp)
Gedung dan
389.624.025.461,50 93.831.955.509,00 61,931,721,155.00 421.524.259.815,00
Bangunan
Konstruksi Dalam
9.833.493.262,00 2.436.743.375,00 8.658.794.000,00 3.611.442.637,00
Pengerjaan
Dari tabel mutasi aset tetap diatas dapat dijelaskan hal-hal berikut:
1) Penambahan aset tetap selama tahun 2014 sebesar Rp 254.456.093.914,00 dapat
diuraikan sebagai berikut:
a) Pengadaan yang berasal dari belanja modal sebesar Rp 152.534.111.367,00
b) Penambahan dari belanja barang sebesar Rp. 5.100.025.465,00. Pengadaan dari
belanja barang tersebut menambah nilai aset tetap karena barang tersebut telah
memenuhi syarat sebagai barang modal dan kapitalisasi aset.
c) Penambahan selain dari belanja (pindah catat, dropping, hasil reviu, dll) sebesar
Rp96.821.957.082,00
Rincian penambahan aset tetap selama tahun 2014 dapat dilihat pada tabel berikut:
Penambahan 2014 Jumlah
Aset Tetap
Belanja Modal Belanja Barang Selain dari BM dan BBJ Penambahan
Tanah 24.978.558.130,00 2.524.960,00 15.749.755.600,00 40.730.838.690,00
Peralatan dan
29.879.242.230,00 139.259.000,00 8.882.268.050,00 38.900.769.280,00
Mesin
Gedung dan
21.666.523.424,00 4.768.349.505,00 67.397.082.580,00 93.831.955.509,00
Bangunan
Jalan, Jaringan,
70.742.671.750,00 189.892.000,00 - 70.932.563.750,00
dan Irigasi
Aset Tetap
4.179.505.833,00 - 3.443.717.477,00 7.623.223.310,00
Lainnya
Konstruksi Dalam
1.087.610.000,00 - 1.349.133.375,00 2.436.743.375,00
Pengerjaan
Jumlah 152.534.111.367,00 5.100.025.465,00 96.821.957.082,00 254.456.093.914,00
b. Pemerintah Kota Cimahi belum menghitung penyusutan aset tetap, Pemerintah Kota Cimahi
baru akan menghitung penyusutan aktiva tetap pada tahun 2015 dengan dibantu oleh Dirjen
Pengelolaan Kekayaan Negara, Kementerian Keuangan.
Atas posisi aset lainnya per 31 Desember 2014 tersebut dapat dijelaskan hal-hal berikut:
a. Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2014 sebesar Rp0,00
merupakan bagian jangka panjang Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi yang
jatuh tempo lebih dari satu periode akuntansi.
b. Aset Rusak Berat per 31 Desember 2014 sebesar Rp14.882.836.500.31 merupakan aset
tetap yang sudah tidak dapat digunakan lagi dalam kegiatan operasional Pemerintah Kota
Cimahi, rincian aset rusak berat dapat dilihat pada Lampiran 9.
c. Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2014sebesar Rp251.046.300,00 merupakan software
SIMPADA (Sistem Informasi Manajemen Pajak Daerah), software aplikasikenaikan gaji,
dan software otomatisasi absen serta OS windowsterdiri dari :
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Dinas Pendapatan (software pendapatan) 165.529.300,00 165.529.300,00
Badan Kepegawaian Daerah (software aplikasi kenaikan
82.817.000,00 82.817.000,00
gaji berkala dan otomatisasi absensi)
Dinas Perhubungan (OS Windows) 2.700.000,00
Jumlah 251.046.300,00 248.346.300,00
d. Built, Operate and Transfer – BOT per 31 Desember 2014 sebesar Rp3.348.345.000,00
merupakan nilai estimasi harga perolehan atas tanah seluas +/- 8.575 m2 yang diinvestasikan
dengan cara kemitraan antara Pemerintah Kota Cimahi dengan PT. Bumi Kencana Indah
untuk pembangunan Pusat Perdagangan Pasar Antri di Kelurahan Setiamanah, Kecamatan
Cimahi Tengah dengan perjanjian Nomor 180/07 Perj-/2003 Tanggal 17 Juli 2003.
Atas posisi kewajiban jangka pendek per 31 Desember 2014 tersebut dapat dijelaskan hal-hal
berikut:
a. Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) per 31 Desember 2014sebesar Rp38.612.638,00
merupakan selisih antara jumlah pemungutan pajak (PPN, PPh 21, PPh 22, PPh 23 dan PPh
4) dan potongan pegawai (Iuran Wajib Pegawai, Tabungan Perumahan) oleh Bendahara
Umum Daerah dan Bendahara Pengeluaran dikurangi dengan jumlah yang disetor ke Kas
Negara, terdiri dari:
b. Bagian Lancar Utang kepada Pemerintah Pusat per 31 Desember 2014 sebesar
Rp855.508.219,86 merupakan kewajiban utang sesuai dengan naskah Perjanjian Penerusan
Pinjaman antara Pemerintah Republik Indonesia dan Pemerintah Kota Cimahi dengan
Nomor SLA-1208/DP3/2011 tanggal 18 April 2011. Saldo Utang sebesar Rp855.508.219,86
tersebut merupakan bagian lancar utang kepada pemerintah pusat yang jatuh tempo pada
tanggal 20 Maret 2015 sebesar Rp427.754.109,93 dan tanggal 20 September 2015 sebesar
Rp427.754.109,93.
c. Bagian Lancar Utang Bunga Kepada Pemerintah Pusat per 31 Desember 2014 sebesar Rp
213.040.082,76merupakan proporsi bunga berjalan yang telah jatuh tempo pada 20 Maret
2014. Adapun berdasarkan Berita Acara Rekonsiliasi Nomor 01/CMI-OPS/2014 tanggal 12
Maret 2015 antara Pemerintah Kota Cimahi dengan Direktorat Sistem Manajemen Investasi
(Dit. SMI)-Ditjen. Perbendaharaan Departemen Keuangan RI dan Bank bjb cabang cimahi,
bunga yang harus dibayarkan pada 20 Maret 2015 sebesar Rp 213.040.082,76.
d. Utang Lain-lain per 31 Desember 2014 sebesar Rp7.097.540.227,00 merupakan saldo utang
kepada pihak ketiga, terdiri dari :
Uraian 2014 (Rp) 2013 (Rp)
Utang atas biaya pemeliharaan dan pembangunan (retensi) 1.399.072.798,00 1.662.585.598,00
Utang atas pelayanan rujukan di rumah sakit 58.411.057,00 285.815.124,00
Utang RSUD Cibabat atas pembelian barang 4.550.903.477,00 5.022.805.777,00
Utang Kompensasi Jasa Pelayanan 356.384.190,00 115.764.810,00
Utang Kompensasi Dampak Negatif 732.768.705,00 584.329.995,00
Jumlah 7.097.540.227,00 7.671.301.304,00
Rincian utang atas biaya pemeliharaan dan pembangunan (retensi), utang atas pelayanan di
rumah sakit dan utang RSUD Cibabat atas pembelian barang dapat dilihat pada Lampiran
10, 11 dan 12.
Utang Pemerintah Kota Cimahi kepada Pemerintah Pusat tersebut berdasarkan Perjanjian
Penerusan Pinjaman Nomor SLA-1208/DP3/2007 tanggal 18 April 2007 dengan plafon
pinjaman sebesar Rp14.086.072.432,00. Pada tanggal 19 April 2010, plafon pinjaman diubah
menjadi Rp12.832.623.298,00 dengan Amandemen Perjanjian Penerusan Pinjaman Nomor
Retribusi Pelayanan
8.115.113.000,00 6.298.052.000,00 77,61 4.186.384.000,00
Kesehatan
Retribusi Pelayanan
1.105.788.000,00 1.031.929.500,00 93,32 953.948.000,00
Persampahan/Kebersihan
Retribusi Pelayanan
Pemakaman dan 70.000.000,00 85.880.000,00 122,69 88.030.000,00
Pengabuan Mayat
Retribusi Pelayanan Parkir
290.000.000,00 321.768.500,00 110,95 249.977.000,00
di tepi jalan umum
Retribusi Penggantian Biaya
365.910.000,00
KTP dan Akte Catatan Sipil
Retribusi Pengujian
540.020.600,00 627.952.560,00 116,28 594.589.290,00
Kendaraan Bermotor
Retribusi Pemeriksaan Alat
14.457.500,00 5.724.000,00 39,59 2.248.000,00
Pemadam Kebakaran
Retribusi Perizinan
1.255.225.000,00 1.416.944.021,00 112,88 2.657.966.899,00
Tertentu
Retribusi Izin Mendirikan
948.725.000,00 1.116.875.421,00 117,72 2.048.603.555,00
Bangunan
Retribusi Izin
275.000.000,00 278.898.600,00 101,42 586.853.344,00
Gangguan/Keramaian
Retribusi Izin Usaha
31.500.000,00 21.170.000,00 67,21 22.510.000,00
Angkutan Umum
Dana Alokasi
35.913.670.000,00 26.935.253.000,00 75,00 25.643.550.000,00
Khusus
Tujuan Penggunaan Dana Penyesuaian adalah untuk Pembayaran Sertifikasi Guru dan
Tambahan Penghasilan Guru.
Belanja Bantuan
822.833.700,00 733.672.675,00 89,16% -
Keuangan
Belanja Langsung :
Dari seluruh penerima Dana Hibah Kota Cimahi, kami sampaikan beberapa penerima dana
hibah terbesar dan Hibah untuk Instansi Vertikal Tahun 2014:
1
14 Agustus 2014 Komite Olahraga Nasional Indonesia Kota Cimahi Tahap 2 2.500.000.000
2 20 Maret 2014 Lembaga Pengembangan Tilawatil Qur'an (LPTQ) Kota Cimahi 700.000.000
3 25 Juli 2014 Kepolisian Negara Republik Indonesia Resor Cimahi 400.000.000
4 16 Juni 2014 Forum Pondok Pesantren (FPP) Kota Cimahi 280.000.000
5 28 Agustus 2014 Palang Merah Indonesia Kota Cimahi 250.000.000
tuk Hibah Vertikal sampai saat ini kami belum melaporkan ke kementerian terkait. Kami Akan
melaporkannyadi Tahun 2014 ini. Untuk rincian lengkap penyaluran dana hibah dapat dilihat di
lampiran 13 dan 14.
4.2.7 Surplus/(Defisit)
Surplus/Defisit adalah selisih lebih/kurang antara pendapatan dan belanja dalam satu
tahun anggaran. Pada tahun 2014, dari yang dianggarkan terjadi defisit sebesar Rp
150.650.304.459,00 ternyata realisasinya mengalami surplus sebesar Rp 74.512.977.325,17.
Anggaran 2014 (Rp) Realisasi 2014 (Rp) % Realisasi 2013 (Rp)
4.2.8 Pembiayaan
4.2.8.1 Penerimaan Pembiayaan Daerah
Realisasi Penerimaan Pembiayaan Daerah periode 1 Januari 2014 sampai dengan
31 Desember 2014 adalah sebesar Rp154.592.070.451,70 atau 100,04% dari anggaran yang
ditetapkan sebesar Rp154.531.288.459,00. Jumlah sebesar Rp154.592.070.451,70 tersebut
Nilai SiLPA Pemerintah Kota Cimahi TA 2013 sebesar Rp154.531.288.459,00 tidak seluruhnya
masuk menjadi penggunaan SilPA TA 2014 karena dalam SiLPA TA 2013 tersebut didalamnya
terdapat utang PFK sebesar Rp38.337.638,39 yang bukan hak Pemerintah Kota Cimahi
sehingga tidak dapat digunakan, dengan demikian nilai penggunaan SiLPA TA 2014 adalah
sebesar Rp154.492.950.821,31 (Rp154.531.288.459,00 - Rp38.337.638,39).
Realisasi Pendapatan
Realisasi Belanja
Realisasi Pembiayaan
Belanja Langsung
Belanja Langsung
PFK TA 2012 - -
Saldo Kas di Kas Daerah per 31 Desember 2014 dan 2013 tersebut terdiri dari:
No No. Rek. Bank 2014 (Rp) 2013 (Rp)
1 0230270000025 BJB 212.041.305.748,00 141.859.636.599,61
2 00091.01.30.000230.1 BTN 649.420.096,14 5.193.047.982,09
3 7233333551 BSM 133.186.362,12 -
Jumlah 212.823.912.206,26 147.052.684.581,70
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 dan 2013 tersebut terdiri dari:
No SKPD 2014 (Rp) 2013 (Rp)
1 Dinas Kesehatan - 101.780.395,00
2 Dinas Kebersihan dan Pertamanan - 2.933.341,00
3 Dinas Kependudukan dan Catatan Sipil - 11.888.036,00
4 Sekretariat Daerah 32.330.296 48.065.000,00
5 Kelurahan Melong 250 250,00
6 Sekretraiat KORPRI - 262.500,00
7 Kantor Penanaman Modal - 75.341.457,00
8 Dinas Kebersihan dan Pertamanan - 35.505.700,00
9 Kelurahan Karangmekar - 18.116.700,00
Jumlah 32.330.546,00 293.893.379,00
Saldo Kas di Bendahara Pengeluaran per 31 Desember 2014 sebesar Rp32.330.546,00 tersebut
termasuk utang PFKTahun 2014 berupa Pajak Penghasilan (PPh) 21 yang masih harus disetor
oleh Bendahara Pengeluaran Sekretariat Daerah Kota Cimahi ke Kas Negara sebesar
Rp275.000,00,sehingga Kas di Bendahara Pengeluaran yang merupakan sisa uang kerja murni
Tahun 2014 di luar utang PFK adalahsebesar Rp32.055.546,00.
Saldo Kas di Bendahara Penerimaan tersebut merupakan Kas di Bendahara Penerimaan RSUD
Cibabat Nomor 0230030006407 an. Bendahara Khusus Penerima RSU Cibabat yang belum
disetor ke rekening BLUD RSUD Cibabat per 31 Desember 2014.
Saldo Kas di RSUD Cibabat tersebut seluruhnya berada pada rekening nomor 0028414013001
an. Bendahara Khusus Pengeluaran pada Bank Jabar Banten yang berasal dari pendapatan
operasional rumah sakit sebesar Rp10.845.553.361,61 dengan rincian sebagai berikut :
Penerimaan :
Pendapatan Operasional TA 2014 95.431.790.976,00
Belanja :
TA 2014 69.123.234.583,00
Jumlah belanja yang melebihi ambang batas sebesar Rp22.670.157.885,00 adalah jumlah
belanja yang melebihi pagu anggaran pada Tahun 2014 berupa Belanja Pegawai sebesar
Rp14.188.034.078,00 dan Belanja Barang dan Jasa sebesar Rp8.482.123.807,00.
Kas di Bendahara FKTP merupakan saldo kas di rekening FKTP (Puskesmas) Kota
Cimahi pada Bank Jabar Banten yang berasal dari Badan Penyelenggara Jasa Kesehatan (BPJS)
berdasarkan Peraturan Presiden Republik Indonesia Nomor 32 Tahun 2014 tentang Pengelolaan
dan Pemanfaatan Dana Kapitasi pada Fasilitas Kesehatan Pertama Milik Pemerintah Daerah
dengan saldo per 31 Desember 2014 sebagai berikut :
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Kas di Bendahara FKTP sebesar Rp3.223.723.651,00 tersebut berada pada rekening BJB milik
13 Puskesmas Pemerintah Kota Cimahi, yang terdiri dari:
No. Nomor Rekening FKTP 2014 2013
1 0059469843001 Bend Dana Kapitasi Cibeureum 322.126.075,00 -
2 0059470388001 Bend Dana Kapitasi Leuwigajah 172.652.900,00 -
3 0059474278001 Bend Dana Kapitasi Cigugur 289.380.525,00 -
4 0059475851001 Bend Dana Kapitasi Pasirkaliki 91.714.200,00 -
5 0059478494001 Bend Dana Kapitasi Cipageran 305.511.200,00 -
6 0059478117001 Bend Dana Kapitasi Cimahi Tengah 416.561.435,00 -
Piutang pajak daerah per 31 Desember 2014 sebesar Rp116.720.402.216.00 tersebut dicatat
berdasarkan Surat Ketetapan Pajak Daerah (SKPD), Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar
(SKPDKB) dan Surat Ketetapan Pajak Daerah Kurang Bayar Tambahan (SKPDKBT) yang
telahdikeluarkan dalam tahun berjalan akan tetapi belum dilunasi oleh Wajib Pajak pada tanggal
31Desember 2014, terdiri dari:
No. Jenis Pajak 2014 2013
1 Pajak Hotel - -
2 Pajak Restoran - -
3 Pajak Reklame 127.755.485,00 159.301.688,00
4 Pajak Hiburan dan Tontonan - -
5 Pajak Genset Non PLN - -
6 Pajak Parkir - -
7 PBB 116.479.980.815,00 107.986.173.078,00
8 Pajak Air Tanah 112.665.916,00 353.136.183,00
Jumlah 116.720.402.216.00 108.498.610.949,00
Saldo piutang pajak sebesar Rp116.720.402.216,00 tersebut berasal dari mutasi piutang pajak
selama tahun 2014 yang meliputi:
No. Uraian Nilai (Rp)
1 Saldo Piutang per 31 Desember 2013 108.498.610.949,00
2 Penambahan:
3 Penetapan SKPD tahun 2014 100.392.637.836,00
4 Jumlah Penambahan 100.392.637.836,00
5 Pengurangan:
6 Pembayaran tahun 2014 92.170.846.569,00
7 Penghapusan -
8 Jumlah Pengurangan ( 6 + 7 ) 92.170.846.569,00
9 Saldo Piutang per 31 Desember 2014 ( 9 = 1 + 4 – 8 ) 116.720.402.216,00
Saldo piutang retirbusi sebesar RpXX,00 tersebut berasal dari mutasi piutang retribusi selama
tahun 2014 yang meliputi:
No. Uraian Nilai (Rp)
1 Saldo Piutang per 31 Desember 2013 116.658.843,00
2 Penambahan:
3 Penetapan SKRD tahun 2014 49.622.253,00
4 Jumlah Penambahan 49.622.253,00
5 Pengurangan:
6 Pembayaran tahun 2014 39.601.861,00
7 Penghapusan -
8 Jumlah Pengurangan ( 6 + 7 ) 39.601.861,00
9 Saldo Piutang per 31 Desember 2014 ( 9 = 1 + 4 – 8 ) 126.679.235,00
Piutang pajak bagi hasil sebesar Rp7.003.009.083,00 tersebut dicatat berdasarkan surat jawaban
konfirmasi Biro Keuangan Sekretariat Daerah Pemerintah Provinsi Jawa Barat No. 973/1719/Keu
tanggal 10 April 2015 Perihal Konfirmasi saldo piutang bagi hasil pajak dan retribusi per 31
Saldo Bagian Lancar Tuntutan Ganti Rugi sebesar Rp250.851.668,00 tersebut berasal dari mutasi
selama tahun 2014 yang meliputi:
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Kerugian keuangan daerah 409.477.500,00 409.477.500,00
Kerugian kehilangan aset daerah 296.158.600,00 296.158.600,00
Jumlah 705.636.100,00 705.636.100,00
Penerimaan pembayaran (454.784.432,00) (303.203.932,00)
Saldo Tuntutan Ganti Rugi 250.851.668,00 402.432.168,00
Saldo Tuntutan Ganti Rugi terdiri dari :
Bagian lancar 250.851.668,00 402.432.168,00
Bagian jangka panjang - -
Jumlah 250.851.668,00 402.432.168,00
Rincian kasus tuntutan Ganti Rugi dapat dilihat pada Lampiran 3.
c. Piutang Kontribusi Cimahi Mall merupakan hak Pemerintah Kota Cimahi atas pengelolaan
Cimahi Mall, sampai dengan 31 Desember 2014 hak Pemerintah Kota Cimahi yang belum
terealisasi adalah sebesar Rp101.204.600,00.
4.1.11 Persediaan
Persediaan adalah aset lancar dalam bentuk barang atau perlengkapan yang diperoleh
dengan maksud untuk mendukung kegiatan operasional Pemerintah Kota Cimahi dan barang-
barang, termasuk hewan ternak dan tanaman, yang dimaksudkan untuk dijual dan/atau diserahkan
dalam rangka pelayanan kepada masyarakat. Saldo persediaan per 31 desember 2014 dan 2013
adalah sebagai berikut:
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Persediaan yang tercatat per 31 Desember 2014 sebesar Rp13.281.302.378,53 tersebut diakui
sebesar biaya perolehannya yang terakhir, berdasarkan hasil inventarisasi fisik (stock opname)
yang dilakukan pada setiap akhir Tahun Anggaran, yang terdiri dari persediaan alat tulis kantor,
Saldo Dana Bergulir per 31 Desember 2014 sebesar Rp799.681.969,00 merupakan nilai bersih
yang dapat direalisasikan yaitu jumlah pokok awal dana bergulir ditambah dengan pendapatan
hasil pengelolaan dana bergulir dikurangi dengan dana bergulir di masyarakat yang diragukan
akan tertagih. Berdasarkan Laporan Tim Pengelolaan Pengawasan dan Monitoring Dana Bergulir
dan laporan dari Bagian Administrasi Pereknomian Sekretariat Daerah, dapat dijelaskan hal-hal
berikut:
a. Pokok awal dana bergulir seluruhnya adalah sebesar Rp1.125.000.000,00 dan telah
disalurkan/dipinjamkan kepada masyarakat sebesar Rp1.087.500.000,00 yang disalurkan
berdasarkan dua cara :
1) Penyaluran dengan nilai Rp125.000.000,00. Dana tersebut disalurkan kepada kelompok
usaha. Pada Tahap I diberikan kepada 9 (sembilan) kelompok usaha dengan dengan nilai
penyaluran sebesar Rp100.500.000,00 dengan nilai pengembalian (revolving) Tahap I
sebesar Rp31.500.000,00. Sisa penyaluran dana Tahap I sebesar Rp24.500.000,00 dan
pengembalian dari kelompok usaha sebesar Rp31.500.000 disalurkan kembali pada
Tahap II kepada 4 (empat) kelompok usaha.
2) Perjanjian Pengelolaan Program Pinjaman Modal Bagi Usaha Mikro antara Pemerintah
Kota Cimahi dengan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten Nomor
:180/35-Perj/2009-407/CMI-PERJ/2009dengan nilai Rp1.000.000.000,00. Dana tersebut
disalurkan kepada13 (tiga belas) koperasi/Baitul Mal Watamwil (BMT) sebesar
Rp575.000.000,00 dan usaha mikro sebesar Rp387.500.000,00 yang tersebar di 15 (lima
belas) kelurahan di Pemerintah Kota Cimahi.
b. Perkembangan pengelolaan Dana Bergulir sampai dengan tahun 2014 adalah sebagai berikut:
Uraian 2014 (Rp)
Pokok dana bergulir 1.125.000.000,00
Penyaluran dana bergulir (1.087.500.000,00)
Saldo dana bergulir 37.500.000,00
Pengembalian pokok pinjaman 731.408.592,00
Pokok dana bergulir yang ada dalam Tim Dana Bergulir 768.908.592,00
Pendapatan bunga dan jasa giro 144.443.203,00
Penyetoran pendapatan ke kas daerah (111.543.194,00)
Biaya administrasi (-2.126.632,00)
Jumlah 799.681.969,00
Saldo dana bergulir sebesar Rp799.681.969,00 seluruhnya berada pada rekening Tim
Pengelola Dana Bergulir, yang terdiri dari:
No. Bank No. Rek Nama Pemilik Rekening Saldo Rek (Rp)
1 BJB 0008291561002 Tim Dana Bergulir 74.806.210,00
2 BJB 0002259222001 Tim Dana Cimahi 341.728.202,00
3 BJB 0008291470001 Tim Dana Bergulir 383.147.557,00
Jumlah 799.681.969,00
c. Sisa dana bergulir yang masih ada di masyarakat adalah sebesar Rp356.091.408,00 dengan
penjelasan sebagai berikut:
Seluruh sisa dana di masyarakat tersebut termasuk kategori macet sehingga keseluruhan nilai
tersebut dilaporkan sebagai dana bergulir yang diragukan tertagih, hal ini dikarenakan:
1) Usaha yang dijalankan tidak dapat bersaing, pailit dan usaha tidak dilanjutkan lagi.
2) Penerima dana bergulir meninggal dunia, atau pindah tempat tinggal dan alamat baru tidak
dapat diketahui.
Tetapi terhadap dana yang masih berada di masyarakat tersebut tetap dilakukan upaya
penagihan dan sebagian dari penerima manfaat telah menandatangani Surat Pernyataan
Kesanggupan Membayar Pinjaman.
d. Atas dasar kondisi tersebut, untuk nilai bersih yang dapat direalisasikan adalah hanya dana
yang ada pada rekening Tim Pengelola Dana Bergulir saja yaitu sebesar Rp799.681.969,00.
b. Penyertaan modal pada PDJati Mandiri per 31 Desember 2014 sebesar Rp48.675.772.561,00
merupakan nilai berdasarkan metode ekuitas karena kepemilikan Pemerintah Kota Cimahi
lebih dari 50%. Nilai tersebut mengalami penurunan sebesar Rp69.236.370,63 dibanding
tahun 2013 karena pada tahun 2014 PD Jati Mandiri mengalami kerugian. Untuk laporan
keuangan PD Jati Mandiri Tahun 2014 telah dilakukan audit oleh Kantor Akuntan Publik Dr.
HER Suhardjadinata & Rekan (ringkasan laporan keuangan dapat dilihat pada Lampiran 7).
Ringkasan Laporan Jati Mandiri 2014 adalah sebagai berikut :
Laporan Rugi Laba Tahun 2014
Pendapatan 78.349.308,00
Belanja 1.419.264.585,00
Rugi Tahun 2014 1.340.915.277,00
Rincian aset tetap dapat dilihat pada Lampiran 8a.Atas posisi aset tetap per 31 Desember 2014
tersebut dapat dijelaskan hal-hal berikut:
a. Mutasi aset tetap pada tahun 2014 adalah sebagai berikut:
Saldo per 31 Penambahan Tahun Pengurangan Tahun Saldo per 31 Desember
Aset Tetap
Desember 2013 (Rp) 2014(Rp) 2014 (Rp) 2014 (Rp)
Gedung dan
389.624.025.461,50 93.831.955.509,00 61,931,721,155.00 421.524.259.815,00
Bangunan
Konstruksi Dalam
9.833.493.262,00 2.436.743.375,00 8.658.794.000,00 3.611.442.637,00
Pengerjaan
Dari tabel mutasi aset tetap diatas dapat dijelaskan hal-hal berikut:
1) Penambahan aset tetap selama tahun 2014 sebesar Rp 254.456.093.914,00 dapat diuraikan
sebagai berikut:
a) Pengadaan yang berasal dari belanja modal sebesar Rp 152.534.111.367,00
b) Penambahan dari belanja barang sebesar Rp. 5.100.025.465,00. Pengadaan dari
belanja barang tersebut menambah nilai aset tetap karena barang tersebut telah
memenuhi syarat sebagai barang modal dan kapitalisasi aset.
c) Penambahan selain dari belanja (pindah catat, dropping, hasil reviu, dll) sebesar
Rp96.821.957.082,00
Rincian penambahan aset tetap selama tahun 2014 dapat dilihat pada tabel berikut:
Penambahan 2014 Jumlah
Aset Tetap
Belanja Modal Belanja Barang Selain dari BM dan BBJ Penambahan
Tanah 24.978.558.130,00 2.524.960,00 15.749.755.600,00 40.730.838.690,00
Peralatan dan
29.879.242.230,00 139.259.000,00 8.882.268.050,00 38.900.769.280,00
Mesin
Gedung dan
21.666.523.424,00 4.768.349.505,00 67.397.082.580,00 93.831.955.509,00
Bangunan
Jalan, Jaringan,
70.742.671.750,00 189.892.000,00 - 70.932.563.750,00
dan Irigasi
Aset Tetap
4.179.505.833,00 - 3.443.717.477,00 7.623.223.310,00
Lainnya
Konstruksi Dalam
1.087.610.000,00 - 1.349.133.375,00 2.436.743.375,00
Pengerjaan
Jumlah 152.534.111.367,00 5.100.025.465,00 96.821.957.082,00 254.456.093.914,00
Nilai Konstruksi Dalam Pengerjaan sebesar Rp3.611.442.637,00 merupakan nilai gedung ruang
kelas di sekolah pada Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olahraga dan Instalasi Air Buangan
Domestik Dinas Kebersihan dan Pertamanan yang belum selesai sampai dengan 31 Desember
2014, yang terdiri dari:
b. Pemerintah Kota Cimahi belum menghitung penyusutan aset tetap, Pemerintah Kota Cimahi
baru akan menghitung penyusutan aktiva tetap pada tahun 2015 dengan dibantu oleh Dirjen
Pengelolaan Kekayaan Negara, Kementerian Keuangan.
Atas posisi aset lainnya per 31 Desember 2014 tersebut dapat dijelaskan hal-hal berikut:
a. Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi per 31 Desember 2014 sebesar Rp0,00
merupakan bagian jangka panjang Tuntutan Perbendaharaan dan Tuntutan Ganti Rugi yang
jatuh tempo lebih dari satu periode akuntansi.
b. Aset Rusak Berat per 31 Desember 2014 sebesar Rp14.882.836.500.31 merupakan aset tetap
yang sudah tidak dapat digunakan lagi dalam kegiatan operasional Pemerintah Kota Cimahi,
rincian aset rusak berat dapat dilihat pada Lampiran 9.
c. Aset Tidak Berwujud per 31 Desember 2014sebesar Rp251.046.300,00 merupakan software
SIMPADA (Sistem Informasi Manajemen Pajak Daerah), software aplikasikenaikan gaji, dan
software otomatisasi absen serta OS windowsterdiri dari :
2014 (Rp) 2013 (Rp)
Dinas Pendapatan (software pendapatan) 165.529.300,00 165.529.300,00
Badan Kepegawaian Daerah (software aplikasi kenaikan
82.817.000,00 82.817.000,00
gaji berkala dan otomatisasi absensi)
Dinas Perhubungan (OS Windows) 2.700.000,00
Jumlah 251.046.300,00 248.346.300,00
d. Built, Operate and Transfer – BOT per 31 Desember 2014 sebesar Rp3.348.345.000,00
merupakan nilai estimasi harga perolehan atas tanah seluas +/- 8.575 m2 yang diinvestasikan
dengan cara kemitraan antara Pemerintah Kota Cimahi dengan PT. Bumi Kencana Indah untuk
pembangunan Pusat Perdagangan Pasar Antri di Kelurahan Setiamanah, Kecamatan Cimahi
Tengah dengan perjanjian Nomor 180/07 Perj-/2003 Tanggal 17 Juli 2003.
Atas posisi kewajiban jangka pendek per 31 Desember 2014 tersebut dapat dijelaskan hal-hal
berikut:
a. Utang Perhitungan Fihak Ketiga (PFK) per 31 Desember 2014sebesar Rp38.612.638,00
merupakan selisih antara jumlah pemungutan pajak (PPN, PPh 21, PPh 22, PPh 23 dan PPh
4) dan potongan pegawai (Iuran Wajib Pegawai, Tabungan Perumahan) oleh Bendahara
Umum Daerah dan Bendahara Pengeluaran dikurangi dengan jumlah yang disetor ke Kas
Negara, terdiri dari:
b. Bagian Lancar Utang kepada Pemerintah Pusat per 31 Desember 2014 sebesar
Rp855.508.219,86 merupakan kewajiban utang sesuai dengan naskah Perjanjian Penerusan
Pinjaman antara Pemerintah Republik Indonesia dan Pemerintah Kota Cimahi dengan Nomor
SLA-1208/DP3/2011 tanggal 18 April 2011. Saldo Utang sebesar Rp855.508.219,86 tersebut
merupakan bagian lancar utang kepada pemerintah pusat yang jatuh tempo pada tanggal
20 Maret 2015 sebesar Rp427.754.109,93 dan tanggal 20 September 2015 sebesar
Rp427.754.109,93.
c. Bagian Lancar Utang Bunga Kepada Pemerintah Pusat per 31 Desember 2014 sebesar Rp
213.040.082,76merupakan proporsi bunga berjalan yang telah jatuh tempo pada 20 Maret
2014. Adapun berdasarkan Berita Acara Rekonsiliasi Nomor 01/CMI-OPS/2014 tanggal 12
Maret 2015 antara Pemerintah Kota Cimahi dengan Direktorat Sistem Manajemen Investasi
(Dit. SMI)-Ditjen. Perbendaharaan Departemen Keuangan RI dan Bank bjb cabang cimahi,
bunga yang harus dibayarkan pada 20 Maret 2015 sebesar Rp 213.040.082,76.
d. Utang Lain-lain per 31 Desember 2014 sebesar Rp7.097.540.227,00 merupakan saldo utang
kepada pihak ketiga, terdiri dari :
Uraian 2014 (Rp) 2013 (Rp)
Utang atas biaya pemeliharaan dan pembangunan (retensi) 1.399.072.798,00 1.662.585.598,00
Utang atas pelayanan rujukan di rumah sakit 58.411.057,00 285.815.124,00
Utang RSUD Cibabat atas pembelian barang 4.550.903.477,00 5.022.805.777,00
Utang Kompensasi Jasa Pelayanan 356.384.190,00 115.764.810,00
Utang Kompensasi Dampak Negatif 732.768.705,00 584.329.995,00
Jumlah 7.097.540.227,00 7.671.301.304,00
Rincian utang atas biaya pemeliharaan dan pembangunan (retensi), utang atas pelayanan di
rumah sakit dan utang RSUD Cibabat atas pembelian barang dapat dilihat pada Lampiran 10,
11 dan 12.
Utang Pemerintah Kota Cimahi kepada Pemerintah Pusat tersebut berdasarkan Perjanjian
Penerusan Pinjaman Nomor SLA-1208/DP3/2007 tanggal 18 April 2007 dengan plafon pinjaman
sebesar Rp14.086.072.432,00. Pada tanggal 19 April 2010, plafon pinjaman diubah menjadi
Rp12.832.623.298,00 dengan Amandemen Perjanjian Penerusan Pinjaman Nomor AMA-
Retribusi Pelayanan
8.115.113.000,00 6.298.052.000,00 77,61 4.186.384.000,00
Kesehatan
Retribusi Pelayanan
1.105.788.000,00 1.031.929.500,00 93,32 953.948.000,00
Persampahan/Kebersihan
Retribusi Pelayanan
Pemakaman dan 70.000.000,00 85.880.000,00 122,69 88.030.000,00
Pengabuan Mayat
Retribusi Pelayanan Parkir
290.000.000,00 321.768.500,00 110,95 249.977.000,00
di tepi jalan umum
Retribusi Penggantian Biaya
365.910.000,00
KTP dan Akte Catatan Sipil
Retribusi Pengujian
540.020.600,00 627.952.560,00 116,28 594.589.290,00
Kendaraan Bermotor
Retribusi Pemeriksaan Alat
14.457.500,00 5.724.000,00 39,59 2.248.000,00
Pemadam Kebakaran
Retribusi Perizinan
1.255.225.000,00 1.416.944.021,00 112,88 2.657.966.899,00
Tertentu
Retribusi Izin Mendirikan
948.725.000,00 1.116.875.421,00 117,72 2.048.603.555,00
Bangunan
Retribusi Izin
275.000.000,00 278.898.600,00 101,42 586.853.344,00
Gangguan/Keramaian
Retribusi Izin Usaha
31.500.000,00 21.170.000,00 67,21 22.510.000,00
Angkutan Umum
Dana Alokasi
35.913.670.000,00 26.935.253.000,00 75,00 25.643.550.000,00
Khusus
Tujuan Penggunaan Dana Penyesuaian adalah untuk Pembayaran Sertifikasi Guru dan Tambahan
Penghasilan Guru.
Peruntukan Bantuan Keuangan dari Provinsi Jawa Barat diantaranya untuk pembangunan
gedung, peningkatan ruas jalan, dan fasilitas lainnya, serta program Bantuan Operasional Sekolah
(BOS). Penggunaan Dana Alokasi Cukai adalah sesuai dengan Petunjuk pelaksanaan dan
Petunjuk teknis dari kementerian keuangan, dan umumnya untuk kegiatan sosialisasi pencegahan
dampak negatif rokok dan kesehatan.
Belanja Bantuan
822.833.700,00 733.672.675,00 89,16% -
Keuangan
Belanja Langsung :
Dari seluruh penerima Dana Hibah Kota Cimahi, kami sampaikan beberapa penerima dana hibah
terbesar dan Hibah untuk Instansi Vertikal Tahun 2014:
1
14 Agustus 2014 Komite Olahraga Nasional Indonesia Kota Cimahi Tahap 2 2.500.000.000
2 20 Maret 2014 Lembaga Pengembangan Tilawatil Qur'an (LPTQ) Kota Cimahi 700.000.000
3 25 Juli 2014 Kepolisian Negara Republik Indonesia Resor Cimahi 400.000.000
4 16 Juni 2014 Forum Pondok Pesantren (FPP) Kota Cimahi 280.000.000
5 28 Agustus 2014 Palang Merah Indonesia Kota Cimahi 250.000.000
4.2.7 Surplus/(Defisit)
Surplus/Defisit adalah selisih lebih/kurang antara pendapatan dan belanja dalam satu
tahun anggaran. Pada tahun 2014, dari yang dianggarkan terjadi defisit sebesar Rp
150.650.304.459,00 ternyata realisasinya mengalami surplus sebesar Rp 74.512.977.325,17.
Anggaran 2014 (Rp) Realisasi 2014 (Rp) % Realisasi 2013 (Rp)
4.2.8 Pembiayaan
4.2.8.1 Penerimaan Pembiayaan Daerah
Realisasi Penerimaan Pembiayaan Daerah periode 1 Januari 2014 sampai dengan
31 Desember 2014 adalah sebesar Rp154.592.070.451,70 atau 100,04% dari anggaran yang
ditetapkan sebesar Rp154.531.288.459,00. Jumlah sebesar Rp154.592.070.451,70 tersebut
merupakan penerimaan pembiayaan yang bersumber dari sisa lebih pembiayaan anggaran
(SiLPA) tahun lalu.
Anggaran 2014 (Rp) Realisasi 2014 (Rp) % Realisasi 2013 (Rp)
Nilai SiLPA Pemerintah Kota Cimahi TA 2013 sebesar Rp154.531.288.459,00 tidak seluruhnya
masuk menjadi penggunaan SilPA TA 2014 karena dalam SiLPA TA 2013 tersebut didalamnya
terdapat utang PFK sebesar Rp38.337.638,39 yang bukan hak Pemerintah Kota Cimahi sehingga
tidak dapat digunakan, dengan demikian nilai penggunaan SiLPA TA 2014 adalah sebesar
Rp154.492.950.821,31 (Rp154.531.288.459,00 - Rp38.337.638,39).
Realisasi Pendapatan
Realisasi Belanja
Realisasi Pembiayaan
Belanja Langsung
Belanja Langsung
PFK TA 2012 - -
107o30’30” 107o34’30”
BT BT
6o50’00
” LS
6o56’00
” LS
3 Dinas Pendidikan
4 Dinas Kesehatan
5 Dinas Perhubungan
Peraturan Daerah Kota Cimahi Nomor 2 Tahun 2011 Dinas Kependudukan, Pencatatan Sipil, Sosial dan
6 tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota Cimahi Tenaga Kerja
Nomor 8 Tahun 2008 tentang Dinas Daerah Kota
7 Cimahi (Lembaran Daerah Kota Cimahi Tahun 2011 Dinas Pekerjaan Umum
Nomor 115 Seri D); Dinas Koperasi, UMKM, Perindustrian, Perdagangan
8
dan Pertanian
10 Dinas Pendapatan
11 Inspektorat Kota
14 Peraturan Daerah Kota Cimahi Nomor 3 Tahun 2011 Kantor Kepegawaian Daerah
tentang Perubahan Atas Peraturan Daerah Kota Cimahi
15 Kantor Lingkungan Hidup
Nomor 9 Tahun 2008 tentang Lembaga Teknis Daerah
dan Kantor Pelayanan Perizinan Terpadu Kota Cimahi Kantor Kesatuan Bangsa dan Perlindungan
16
(Lembaran Daerah Kota Cimahi Tahun 2011 Nomor 116 Masyarakat
Seri D);
Kantor Arsip, Perpustakaan dan Pengelolan Data
17
Elektronik
19 RSUD Cibabat
26 Kelurahan Melong
27 Kelurahan Leuwigajah
28 Kelurahan Cibeber
29 Kelurahan Utama
30 Kelurahan Baros
31 Kelurahan Cimahi
33 Kelurahan Padasuka
35 Kelurahan Setiamanah
36 Kelurahan Cibabat
38 Kelurahan Cipageran
39 Kelurahan Citeureup
5.5 Dampak dari Lingkungan Entitas Terhadap Risiko Bidang Kerja dan Laporan
Keuangan
Dampak lingkungan entitas terhadap risiko bidang kerja dan laporan keuangan dapat
disebabkan oleh 2 (dua) faktor:
1. lingkungan internal
Masih terbatasnya sumber daya manusia yang memiliki kualifikasi bidang pendidikan
ekonomi khususnya akuntansi.
2. lingkunganeksternal :
a. kenyamanan lingkungan kerja yang belum optimal;
b. kesempatan memperoleh pendidikan dan latihan yang berkenaan dengan pengelolaan
keuangan khususnya akuntansi dan laporan keuangan;
c. pendidikan dan latihan yang diberikan terlalu singkat.
Salah satu upaya konkrit untuk mewujudkan transparansi dan akuntabilitas dalam
pengelolaan keuangan, Pemerintah Kota Cimahi menyusun laporan keuangan yang meliputi
Neraca, Laporan Realisasi Anggaran, Laporan Arus Kas dan Catatan atas Laporan Keuangan.
Agar laporan keuangan Pemerintah Kota Cimahi dapat dipahami dan untuk
menghindari kesalahpahaman pengguna dalam membaca laporan keuangan maka diperlukan
Catatan atas Laporan Keuangan yang berisikan informasi, penjelasan atau daftar terinci atau
analisis atas nilai suatu pos yang disajikan dalam Neraca, Laporan Realisasi Anggaran dan
Laporan Arus Kas.
Selanjutnya untuk mencapai keberhasilan tujuan, sasaran dan target sebagaimana yang
telah ditetapkan, pada pelaksanaannya ditentukan oleh penerimaan, semangat, komitmen dan
dukungan semua pihak baik dari jajaran eksekutif, legislatif serta masyarakat umum.
Keberhasilan pelaksanaan suatu rencana kerja akan sangat bergantung pada beberapa
aspek yang mempengaruhi, baik internal maupun eksternal. Demikian pula optimalisasi
pelaksanaan program pada Pemerintah Kota Cimahi akan lebih optimal apabila sarana dan
prasarana serta sumber daya manusia yang menunjang sesuai dengan kebutuhan yang
diperlukan. Upaya untuk melakukan perbaikan terhadap pengelolaan keuangan harus dilakukan
dalam dalam rangka mempertahankan perolehan opini WTP (Wajar Tanpa Pengecualiaan) dari
BPK RI.
Demikian Catatan atas Laporan Keuangan ini disusun agar dapat menjelaskan secara
lengkap pos-pos laporan keuangan Pemerintah Kota Cimahi.
2. Tujuan Pemeriksaan
Tujuan pemeriksaan LKPD TA 2014 adalah untuk memberikan opini atas tingkat kewajaran
informasi keuangan yang disajikan dalam laporan keuangan yang didasarkan pada kriteria:
a. Kesesuaian dengan Standar Akuntansi Pemerintahan (SAP).
b. Kecukupan pengungkapan (adequate disclosures).
c. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan.
d. Efektivitas sistem pengendalian intern.
3. Sasaran Pemeriksaan
Sasaran Pemeriksaan LKPD TA 2014 meliputi pengujian atas:
a. Efektivitas disain dan implementasi sistem pengendalian intern atas LKPD Tahun 2014;
b. Kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku;
c. Pertimbangan hasil pemeriksaan sebelumnya.
d. Penyajian saldo akun-akun dan transaksi-transaksi pada Laporan Realisasi Anggaran
(LRA) dan Laporan Arus Kas TA 2014 sesuai dengan SAP;
e. Penyajian saldo akun-akun dalam Neraca per 31 Desember 2014;
f. Pengungkapan informasi keuangan pada Catatan atas Laporan Keuangan.
Pengujian atas Laporan Keuangan bertujuan untuk menguji semua pernyataan manajemen
(asersi manajemen) dalam informasi keuangan, efektifitas pengendalian intern dan kepatuhan
terhadap peraturan perundang–undangan yang berlaku meliputi:
a. Keberadaan dan keterjadian
Bahwa seluruh aset dan kewajiban yang disajikan dalam Neraca per 31 Desember 2013
dan seluruh transaksi penerimaan, belanja dan pembiayaan yang disajikan dalam LRA
TA 2013 benar-benar ada dan terjadi selama periode tersebut serta telah didukung dengan
bukti–bukti yang memadai.
b. Kelengkapan
Bahwa seluruh aset, kewajiban, dan ekuitas dana yang dimiliki telah dicatat dalam Neraca
dan seluruh transaksi penerimaan daerah, belanja daerah dan pembiayaan yang terjadi
selama TA 2014 telah dicatat dalam LRA.
4. Standar Pemeriksaan
Peraturan BPK Nomor 1 Tahun 2007 tentang Standar Pemeriksaan Keuangan Negara (SPKN).
5. Metode Pemeriksaan
Metodologi pemeriksaan atas LKPD Tahun 2013 meliputi perencanaan, pelaksanaan, dan
pelaporan yang dibagi dalam dua tahap pemeriksaan yaitu pemeriksaan pendahuluan dan
pemeriksaan terinci. Pemeriksaan pendahuluan pada dasarnya mencakup kegiatan
perencanaan dan sebagian kegiatan pelaksanaan terhadap akun-akun tertentu. Sedangkan
pemeriksaan terinci pada dasarnya mencakup kegiatan pelaksanaan dan pelaporan. Namun
demikian dalam pemeriksaan terinci dimungkinkan untuk melakukan penyesuaian terhadap
hal-hal yang sudah dilakukan dalam pemeriksaan pendahuluan.
Metodologi pemeriksaan LKPD secara umum dapat dijelaskan sebagai berikut:
a. Perencanaan Pemeriksaan
1) Pemahaman Entitas dan Sistem Pengendalian Intern
Pemahaman atas entitas dan sistem pengendalian intern dapat diperolehdari laporan
hasil pemeriksaan sebelumnya, laporan hasil pemeriksaan pendahuluan, catatan atas
laporan keuangan yang diperiksa, pemantauan tindaklanjut, dan database yang telah
dimiliki serta peraturan atau kebijakan tertulis/formal kepala daerah terkait.
Pemahaman atas entitas tersebut meliputi pemahaman atas latarbelakang/dasar
hukum pendirian pemerintah daerah, kegiatan utama entitas termasuk sumber
pendapatan daerah, lingkungan yang mempengaruhi, pejabat terkait sampai dengan
dua tingkat vertikal ke bawah di bawah kepala daerah, dan kejadian luar biasa yang
berpengaruh terhadap pengelolaan keuangan daerah. Pemeriksa perlu
mengidentifikasi kelemahan-kelemahan signifikan atau area-area kritis yang
memerlukan perhatian mendalam, sehingga membantu pemeriksa untuk (1)
mengidentifikasi jenis potensi kesalahan, (2) mempertimbangkan faktor-faktor yang
mempengaruhi risiko salah saji yang material, (3) merancang pengujian sistem
pengendalian intern, dan (4) merancang prosedur pengujian substantif.
2) Pertimbangan Hasil Pemeriksaan Sebelumnya
7. Objek Pemeriksaan
Laporan Keuangan Pemerintah Daerah (LKPD) Pemerintah Kabupaten Kuningan TA 2014
yang terdiri dari Neraca per 31 Desember 2014, Laporan Realisasi Anggaran (LRA), Laporan
Arus Kas (LAK) dan Catatan atas Laporan Keuangan (CALK) yang berakhir pada tanggal
tersebut.
Saldo Awal Per 31 Penambahan Piutang Pengurangan Piutang Saldo Akhir Per 31
No. Jenis Retribusi
Desember 2013 Tahun 2014 Tahun 2014 Desember 2014
Izin Mendirikan
1 50.823.773 16.733.107 29.429.341 38.127.539
Bangunan (IMB)
Izin Gangguan /
2 63.025.070 30.789.146 9.302.520 84.511.696
Keramaian (HO)
3 Izin Trayek 1.400.000 2.100.000 600.000 2.900.000
Izin Kartu
4 1.410.000 - 270.000 1.140.000
Pengawasan
Jumlah 116.658.843 49.622.253 39.601.861 126.679.235
Lampiran 3
2 Nur Asih Amari Kelalaian Pengelolaan Keputusan 1 248.165.000,00 1 186.027.500,00 0 - 0 - 1 62.137.500,00 62.137.500,00
Keuangan (TGR)-TA 2006- Walikota Nomor 31-03-2012
2007 900/Kep.159- SKTJM Th.2010 dan
keu/2010 31-03-2012
4 Achmad Gunawan Kehilangan Kendaraan-2005 Keputusan 1 84.800.000,00 1 41.000.000,00 0 - 1 12.800.000,00 1 31.000.000,00 31.000.000,00
Walikota Cimahi 15-07-2005
900/198- SKTJM Th.2005 dan
keu/2005 15-07-2007
5 Asnadi Junaedi Kehilangan Kendaraan Keputusan 1 5.465.500,00 1 800.000,00 0 - 1 3.465.500,00 1 1.200.000,00 1.200.000,00
(TGR)-2007 Walikota Cimahi 09-12-2009
Nomor Tanpa SKTJM dan
900/Kep.383- 09-12-2011
keu/2009
6 Dedi Dasikin Kehilangan Kendaraan-2007 Keputusan 001/SKTJM/TP- 1 30.000.000,00 1 3.500.000,00 0 - 0 - 1 26.500.000,00 26.500.000,00
Walikota Cimahi TGR/2010 09-12-2009
900/387- dan
keu/2009 09-12-2011
Penanggung Jawab Data Hasil Pemantauan
No TMT dan JT Jumlah Angsuran Pelunasan Penghapusan Sisa
Nama Kasus Dokumen TP/TGR SKTJM/SKP Nilai (Rp) Bagian Lancar (Rp)
Terakhir Kasus
Jml Nilai (Rp) Jml Nilai (Rp) Jml Nilai (Rp) Jml Nilai (Rp)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
7 Zanu Suganda cs Kehilangan Kendaraan Keputusan 1 22.000.000,00 1 22.000.000,00 0 - 0 - 0 - -
(TGR)-2007 Walikota Nomor 09-12-2009
900/Kep.388- Tanpa SKTJM dan
Keu/2009 09-12-2011
11 Asep Nasrudin Kehilangan Kendaraan Keputusan 1 11.000.000,00 1 800.000,00 0 - 1 5.000.000,00 1 5.200.000,00 5.200.000,00
(TGR)-2009 Walikota Nomor 09-12-2009
900/Kep.210- Tanpa SKTJM dan
keu/2011 09-12-2011
MUTASI PERSEDIAN
PEMERINTAH KOTA CIMAHI
TAHUN 2014
Catatan :
Biaya di bayar di muka dihitung secara bulanan
Jangka Waktu Asuransi/sewa : Tanggal 1 s.d. 15 dihitung sebagai biaya asuransi/sewa bulan ini
Jangka Waktu Asuransi/sewa : Tanggal 16 s.d. 31 dihitung sebagai biaya asuransi/sewa bulan berikutnya
Lampiran 7
1 PD. Jati Mandiri unaudited - 1.602.397.284,00 - 41.315.066.353,00 6.681.665.245,00 49.599.128.882,00 923.356.321,00 - 923.356.321,00 51.351.000.000,00 (8.945.850.997,90) 42.405.149.002,10
Bidang Usaha : 6.270.623.558,90 6.270.623.558,90
Perdagangan, Informatika,
Telematika, Air Bersih,
Perumahan, dan jenis
usaha lainnya
Jumlah 1.602.397.284,00 - 41.315.066.353,00 6.681.665.245,00 49.599.128.882,00 923.356.321,00 - 923.356.321,00 57.621.623.558,90 (8.945.850.997,90) 48.675.772.561,00
-
`
Lampiran 7
Pajak
Pendapatan Kotor Pendapatan Lain- Beban Lain- Laba (Rugi) PKLB Laba (Rugi)
No Perusahaan Daerah Sumber Status Pendapatan Usaha (Rp) Beban Usaha (Rp) Penghasilan Laba (Rugi) Bersih (Rp)
(Rp) lain (Rp) lain (Rp) Sebelum PKLB (Rp) (Rp) Sebelum Pajak (Rp)
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7=5-6 8 9 10 = 7+8-9 11 12 = 10 - 11 13 14 = 12 - 13
1 PD. Jati Mandiri unaudited - 76.000.000,00 1.418.160.825,00 (1.342.160.825,00) 2.349.308,00 1.103.760,28 (1.340.915.277,28) - (1.340.915.277,28) - (1.340.915.277,28)
Rugi Penyerahan Aset Kembali Ke Pemkot Cimahi
Bidang Usaha :
Perdagangan, Informatika,
Telematika, Air Bersih, Perumahan,
dan jenis usaha lainnya
Peralatan dan Mesin Gedung dan Jalan, Irigasi, dan Aset Tetap Lainnya Konstruksi Dalam
No SKPD Tanah (Rp) Jumlah (Rp)
(Rp) Bangunan (Rp) Jaringan (Rp) (Rp) Pengerjaan (Rp)
Rekapitulasi Aset Tetap Tanah Yang Tercatat Dalam Neraca Namun Milik Pihak Lain
Dinas Pendidikan
Dinas Pekerjaan Umum 1 Tanah Tegalan (di Kelurahan Cimahi 400.00 40,000,000.00 Tanah Milik PU Pengairan Prov. Jabar
sedang diproses hibah. Permohonan
(sekarang TK. Tunas Bhakti Pertiwi)
terlampir
2 Tanah Tegalan di Kelurahan Utama 300.00 40,000,000.00 Tanah Milik PU Pengairan Prov. Jabar
Lahan Kosong
11
DINAS KOPERASI, UMKM, PERINDUSTRIAN,
1.956.600.667,00
PERDAGANGAN DAN PERTANIAN
12 KANTOR PENANAMAN MODAL 25.270.000,00
13 KANTOR PELAYANAN PERIZINAN TERPADU 415.487.856,00
14 KANTOR KESATUAN BANGSA 165.787.000,00
15 SATUAN POLISI PAMONG PRAJA 22.400.000,00
16 PPKD
17 DPRD
18 KEPALA DAERAH DAN WAKIL KEPALA DAERAH
19 SEKRETARIAT DAERAH 2.525.078.469,56
20 SEKRETARIAT DPRD
21 DINAS PENDAPATAN 656.161.049,62
22 INSPEKTORAT KOTA 144.112.000,00
23 BADAN KEPEGAWAIAN DAERAH 234.407.690,00
24 KECAMATAN CIMAHI UTARA 106.131.814,00
25 KECAMATAN CIMAHI TENGAH
26 KECAMATAN CIMAHI SELATAN 76.263.429,14
27 KELURAHAN CIPAGERAN 27.016.016,00
28 KELURAHAN CITEUREUP 81.650.900,00
29 KELURAHAN PASIRKALIKI 54.142.090,00
30 KELURAHAN CIBABAT
31 KELURAHAN PADASUKA 38.412.800,00
32 KELURAHAN CIMAHI 36.707.366,90
33 KELURAHAN SETIAMANAH 43.370.950,00
34 KELURAHAN KARANGMEKAR 16.631.000,00
35 KELURAHAN BAROS 24.332.300,00
36 KELURAHAN CIGUGUR TENGAH 12.087.000,00
37 KELURAHAN MELONG
38 KELURAHAN CIBEUREUM 24.118.200,00
39 KELURAHAN CIBEBER 43.027.448,00
40 KELURAHAN LEUWIGAJAH 36.920.052,74
41 KELURAHAN UTAMA
42 SEKRETARIAT KORPRI
BADAN PEMBERDAYAAN MASYARAKAT,
43 PEMBERDAYAAN PEREMPUAN DAN KELUARGA 60.801.125,00
BERENCANA
44
KANTOR ARSIP, PERPUSTAKAAN DAN PENGELOLAAN
362.023.800,92
DATA ELEKTRONIK
Total 14.882.836.500,31
Lampiran 9
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
04/KKP/PKA- Pengawasan Peningkatan 2 bh Rumah Dinas Puskesmas
1 2005 Dinas Tata Kota CV. PARADIGNA TATA CIPTA 8.400.000,00 7.560.000,00 840.000,00
15A/PWS/DISTAKOT/2005 Padasuka
04/KKP/PKA-
2 2005 Dinas Tata Kota CV. PARADIGNA TATA CIPTA 16.200.000,00 14.580.000,00 1.620.000,00 Pengawasan Peningkatan Puskesmas Cimindi
13/PWS/DISTAKOT/2005
04/KKP/PKA- Pengawasan Peningkatan Rumah Dinas Puskesmas
3 2005 Dinas Tata Kota CV. PARADIGNA TATA CIPTA 6.700.000,00 6.030.000,00 670.000,00
15/PWS/DISTAKOT/2005 Cimahi Utara
601/13.E/SP/PWS.P2RDPMA- Pengawasan Peningkatan 3 bh Rumah Dinas Puskesmas
4 2005 Dinas Tata Kota CV. GRIYA LOKA 12.150.000,00 10.935.000,00 1.215.000,00
PSPK/DISTAKOT/2005 Cimahi Selatan
04/KKP/PKA- Pengawasan Peningkatan 2 bh Rumah Dinas Puskesmas
5 2005 Dinas Tata Kota CV. GRIYA LOKA 6.700.000,00 6.030.000,00 670.000,00
15B/PWS/DISTAKOT/2005 Cimahi Selatan
04/KKP/PKA-
6 2005 Dinas Tata Kota PT. GIRI AWAS 10.000.000,00 9.000.000,00 1.000.000,00 Pengawasan Peningkatan Mesjid Agung
04/PWS/DISTAKOT/2005
01A/SP/PWS
7 2005 Dinas Tata Kota PT. GIRI AWAS 17.500.000,00 15.750.000,00 1.750.000,00 Pengawasan Peningkatan Mesjid Agung ABT
01/ABT/DISTAKOT/2005
8 2005 Dinas Tata Kota PT. RESTU IBU 621/39/HARLA/BM/DISTAKOT/2005 88.027.000,00 87.486.000,00 541.000,00 Pengadaan Aspal Untuk Pemeliharaan Jalan Berkala
Dinas Tenaga Kerja, Kependudukan pengadaan jaringan komputer (tower LAN) kegiatan
20 2008 CV. ROSFER INDAH 027/49/DUK/2008 540.903.000,00 513.857.850,00 27.045.150,00
dan Catatan Sipil pembangunan dan pengoperasian SIAK
21 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. TRI USAHA MANDIRI 510.2/673/DLH/V/2007 49.821.000,00 47.329.950,00 2.491.050,00 keermur/TPT area unloading
22 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. CIPTA JAYA KENCANA 510.2/908/DLH/VI/2007 49.515.000,00 47.039.250,00 2.475.750,00 pengecoran area unloading TPK
23 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. A & B TERANG ABADI 510.2/1377/DLH/VIII/2007 34.539.000,00 32.812.050,00 1.726.950,00 pekerjaan konstruksi jaringan air bersih
24 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. TIGA SAUDARA 510.2/1569/DLH/IX/2007 556.239.000,00 556.238.999,00 1,00 pembangunan tahap II laboratorium seluas 200 m2
pengadaan konstruksi sumur resapan kel. Pasirkaliki
25 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. MEGA 510.2/2228.C/DLH/IX/2008 83.185.000,00 79.025.750,00 4.159.250,00
(luncuran GRLK prov. 2007)
pengadaan konstruksi sumur resapan kel. cimahi
26 2008 Dinas Lingkungan Hidup CV. PERKASA UTAMA 510.2/2228.A/DLH/XI/2008 86.599.000,00 82.269.050,00 4.329.950,00
(luncuran GRLK prov. 2007)
pengadaan konstruksi jembatan penyeberangan orang
27 2008 Dinas Tata Kota CV. INTAN 631/36/PU/PRASKOT/2008 99.850.000,00 94.857.500,00 4.992.500,00
perbaikan jembatan di RW. 08 Kel. Karang Mekar
pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan lanjutan
28 2008 Dinas Tata Kota CV. SEPTIANA 621.5/25/Pm.L/PRASKOT/2008 87.391.000,00 83.021.450,00 4.369.550,00
saluran RW. 21 kel. Melong
621.5/04-SP/PL.5-PSDG/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan lanjutan
29 2008 Dinas Tata Kota CV. KARYA TIGA PUTRA 43.313.000,00 41.147.350,00 2.165.650,00
DTK/2008 saluran RW. 20 Kel. Padasuka
pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan saluran
30 2008 Dinas Tata Kota CV. BRATA JAYA 621.5/46/m.L/PRASKOT/2008 84.310.000,00 80.094.500,00 4.215.500,00
di RW 05 kel. Cigugur tengah
621.5/04-SP/PL.10-PSDG/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan saluran di
31 2008 Dinas Tata Kota CV. MAHARANI 49.500.000,00 47.025.000,00 2.475.000,00
DTK/2008 RW 03 kel. Leuwigajah
621.5/04-SP/PL.14-PSDG/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan saluran di
32 2008 Dinas Tata Kota CV. SOFRAN JAYA 42.890.000,00 40.745.500,00 2.144.500,00
DTK/2008 RW 03 kel. Padasuka
621.5/04-SP/PL.17-PSDG/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan irigasi normalisasi saluran
33 2008 Dinas Tata Kota CV. SOFRAN JAYA 39.200.000,00 37.240.000,00 1.960.000,00
DTK/2008 RW. 08 kel. Melong dan RW 10 kel. Cibeureum
621.5/04-SP/PL.18-PSDG/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan saluran
34 2008 Dinas Tata Kota CV. SOFRAN JAYA 33.850.000,00 32.157.500,00 1.692.500,00
DTK/2008 di RW 30 dan perbatasan RW 05 kel. Melong
pengadaan konstruksi jaringan irigasi perbaikan gorong-
35 2008 Dinas Tata Kota CV. DIMAR 621.5/25/PL/ABT-PRASKOT/2008 49.000.000,00 46.550.000,00 2.450.000,00
gorong di kel. Cigugur tengah
pengadaan konstruksi jaringan irigasi pembangunan
621.5/04-SP/PL.28-PSDG/PRASKOT-
36 2008 Dinas Tata Kota CV. UTAMA 14.315.000,00 13.599.250,00 715.750,00 drainase RW. 17 siliwangi jl. Kebon rumput III RW 17 Kel.
DTK/2008
Baros
pengadaan konstruksi pintu air perbaikan pintu air jorolot
37 2008 Dinas Tata Kota CV. CIPTA JAYA KENCANA 621.5/27/PL/ABT-PRASKOT/2008 9.625.000,00 9.143.750,00 481.250,00
di kel. Leuwigajah
pengadaan konstruksi jalan pemasangan paving block di
38 2008 Dinas Tata Kota CV. CIPTA JAYA KENCANA 621.3/28/PL/ABT-PRASKOT/2008 19.500.000,00 18.525.000,00 975.000,00
RT 01, 04 RW 03 kel. Padasuka
pengadaan konstruksi jalan pembangunan jalan
621.3/04-SP/PL.21-FPPS/PRASKOT-
39 2008 Dinas Tata Kota CV. MEGA 47.690.000,00 45.305.500,00 2.384.500,00 lingkungan pontren al-mushadah KH encep toha cilember
DTK/2008
jl. Cilember cimahi
691/04-SP/PL.11-PSAS/PRASKOT- pengadaan konstruksi jaringan air bersih/minum instalasi
40 2008 Dinas Tata Kota CV. SURYA SAMUDRA 44.138.000,00 41.931.100,00 2.206.900,00
DTK.2008 air bersih di kel. Cibeureum, 2 lokasi
pengadaan konstruksi jaringan air
691/04-SP/PL.13-PSAS/PRASKOT-
41 2008 Dinas Tata Kota CV. KARYA MANDIRI 24.640.000,00 23.408.000,00 1.232.000,00 bersih/minumpembangunan sarana air bersih RW 08 kel.
DTK/2008
Cibeureum
pengadaan konstruksi jaringan air bersih/minum bantuan
42 2008 Dinas Tata Kota CV. HARAVAN JAYA 691.27/37/Pm.L/PRASKOT/2008 97.348.000,00 92.480.600,00 4.867.400,00
untuk sarana air bersih RT 05/07 kel. Cibeureum
pengadaan konstruksi jaringan air bersih/minum bantuan
691/04-SP/PL.15-PSAS/PRASKOT-
43 2008 Dinas Tata Kota CV. TRIJAYA 49.491.000,00 47.016.450,00 2.474.550,00 untuk sarana air bersih RT 05/04 dan RT 04/08 kel.
DTK/2008
Cigugur tengah
pengadaan konstruksi jaringan air bersih/minum
621.3/04-SP/PL.17-PSAS/PRASKOT-
44 2008 Dinas Tata Kota CV. SASQIA REZHA PRATAMA 24.611.000,00 23.380.450,00 1.230.550,00 pembangunan jalan dan selokan air kotor di wilayah RT
DTK/2008
05/07 jl. Pesantren kel. Cibabat
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
45 2008 Dinas Tata Kota CV. SINAR SADULUR PUTRA 621/SPKK-22/BM-PRASKOT/2008 146.776.000,00 139.437.200,00 7.338.800,00 rehabilitasi/pemeliharaan jalan jl. Jayadikrama
46 2008 Dinas Tata Kota CV. REZEKI 621/SPKK-40/BM-PRASKOT/2008 99.355.000,00 94.387.250,00 4.967.750,00 rehabilitasi/pemeliharaan jalan jl. Kalasan
55 2009 Dinas Kesehatan CV. SENTRAL AGUNG PRAKASA 04/KPA-Dinkes-01.M/SP/XI/2009 88.112.000,00 83.706.400,00 4.405.600,00 penataan puskesmas pembantu leuwigajah (lanjutan2)
56 2009 Dinas Kesehatan CV. GURAT EMAS 04/KPA-Dinkes-07.M/SP/XI/2009 73.687.000,00 70.002.650,00 3.684.350,00 penataan puskesmas citeureup (lanjutan)
57 2009 Dinas Kesehatan CV. GURAT EMAS 03/KPA/SPK/Pusk. CTRP.II/XI/2009 37.460.000,00 35.587.000,00 1.873.000,00 penataan puskesmas citeureup (lanjutan2)
58 2009 Dinas Kesehatan CV. CIPTA PRATAMA 04/KPA/Dinkes.14.L/SP/XI/2009 501.160.000,00 476.102.000,00 25.058.000,00 pembangunan puskesmas pembantu melong
59 2009 Dinas Kesehatan CV. HENDOKI BHAKTI 04/KPA-Dinkes-05-M/SP/XI/2009 75.248.000,00 71.485.600,00 3.762.400,00 penataan puskesmas dan gudang obat padasuka
60 2009 Dinas Kesehatan CV. MEGA 04/KPA-Dinkes-02.M/SP/XI/2009 93.425.000,00 88.753.750,00 4.671.250,00 penataan puskesmas cimahi tengah
61 2009 Dinas Kesehatan CV. PURBA GEBANG 04/KPA-Dinkes-04.M/SP/XI/2009 61.150.000,00 58.092.501,00 3.057.499,00 penataan puskesmas cigugur tengah
62 2009 Dinas Kesehatan CV. GINANJAR 04/KPA/SPK/PSRKLK/Dinkes/2009 30.520.000,00 28.994.000,00 1.526.000,00 penataan puskesmas pasirkaliki
63 2009 Dinas Kesehatan CV. PURBA GEBANG 04/KPA.Dinkes-03.M/SP/XI/2009 87.126.000,00 82.769.700,00 4.356.300,00 penataan puskesmas gedung obat ciawitali
64 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. TUMARITIS 03/KPA-DPU-45_L/SP/VII/2009 463.694.000,00 440.510.200,00 23.183.800,00 penataan halaman pasar atas baru kota cimahi
65 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. ABU RIZAL 03/KPA/SPK/Kel.Cigugur/PU/2009 49.984.000,00 47.484.800,00 2.499.200,00 penyempurnaan kantor kelurahan cigugur tengah
66 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. CIPTA JAYA KENCANA 03/KPA/SPK/UKS/PU/2009 49.989.000,00 47.489.550,00 2.499.450,00 penataan sekolah untuk lomba UKS
pengadaan penerangan jalan umum (PJU) di dalam site
67 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. BAGJA WALUYA 03/KPA/SP/DPU-64-L/IX/2009 129.375.000,00 122.906.250,00 6.468.750,00
sekitar rusun
68 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIGUNA KARYA PERDANA 621/SPKK-24/BM-DPU/2009 192.057.000,00 182.454.150,00 9.602.850,00 pemeliharaan berkala jalan industri II
621/SPKK-274/RPJ-ABT/BM-
69 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. DILAGGA 44.936.000,00 42.689.200,00 2.246.800,00 jalan margaluyu
DPU/2009
621/SPKK-281/RPJ-ABT/BM-
70 2009 Dinas Pekerjaan Umum CV. RISA 44.106.000,00 41.900.700,00 2.205.300,00 persimpangan jalan pesantren amir machmud
DPU/2009
rehabilitasi sedang/berat ruang kelas sekolah SMKN 1
71 2009 Dinas Pendidikan CV. JAYA MAKMUR 07/DISDIK-07-M/SPK/XI/2009 58.295.000,00 55.380.250,00 2.914.750,00
cimahi
25 Sub Total V 3.507.032.000,00 3.357.735.399,00 149.296.601,00
Dinas Penyehatan Lingkungan dan pembuatan septik tank komunal/biogas/mck plus 4 di kel.
72 2010 CV. KARYA TRISTA ASRI 510.2/4718/DPLK/XI/2010 446.920.000,00 424.574.000,00 22.346.000,00
Kebersihan Padasuka
Dinas Penyehatan Lingkungan dan pembuatan mck/septik tank/SPAL/IPAL 4 RW 22 kel.
73 2010 CV. SANDRILLA PUTRA 510.2/4432/DPLK/XI/2010 49.600.000,00 47.120.000,00 2.480.000,00
Kebersihan Citeureup
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
74 2010 CV. TIGA PUTRI 510.2/4337/DPLK/XI/2010 89.494.000,00 85.019.300,00 4.474.700,00 rehabilitasi/normalisasi/kirmir/DPT kel. Cibabat (RW 17)
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
75 2010 CV. DILAGGA 510.2/5337/DPLK/XI/2010 73.860.000,00 70.167.000,00 3.693.000,00 penataan taman median jl. Mintaredja (tahap I)
Kebersihan
76 2010 Dinas Perhubungan CV. INSUN MEDAL LESTARI 555/SPKK-01/LU/DISHUB/X/2010 196.080.000,00 186.276.000,00 9.804.000,00 pengadaan marka jalan
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
77 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GELAR SARANA 027/DPU-ABT.03-M/SP/X/2010 98.370.000,00 93.451.500,00 4.918.500,00 penyempurnaan pasar atas baru kota cimahi
027/DPU-ABT.PG.05-
78 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. BINTANG AGUNG 49.730.000,00 47.243.500,00 2.486.500,00 penataan sarana penunjang olah raga di kota cimahi
PL/SPK/XI/2010
027/DPU-ABT.PG.03-
79 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA 98.450.000,00 93.527.500,00 4.922.500,00 penyekatan gedung C3
PL/SPK/XI/2010
penataan sarana penunjang bandung cimahi junction
80 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 027/DPU-ABT.PG.04-PL/SP/XI/2010 99.050.000,00 94.097.500,00 4.952.500,00
(BJC)
81 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. INTAN 621/SPKK-05/L/BM-DPU/2010 599.084.000,00 569.129.800,00 29.954.200,00 jl. Gandawijaya
82 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 621/SPKK-22/L/BM-DPU/2010 221.010.000,00 209.959.500,00 11.050.500,00 pembuatan saluran dan trotoar jl. HMS mintaredja
83 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. BINTANG AGUNG 621/SPKK-30/pmL/BM-DPU/2010 94.254.000,00 89.541.300,00 4.712.700,00 penggantian plat beton jl. Amir machmud
84 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 621/SPKK-01/pmL/BM-DPU/2010 98.770.000,00 93.831.500,00 4.938.500,00 overlay jl. Kihapit
85 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. RIFKINDO SAKTI 621/SPKK-05/pmL/BM-DPU/2010 97.290.000,00 92.425.500,00 4.864.500,00 pelebaran beton jl. Sekolahan, cimahi tengah
86 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 621/SPKK-11/PML/BM-DPU/2010 96.307.000,00 91.491.650,00 4.815.350,00 overlay jl. Usman dhomiri
87 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SENTRAL AGUNG PERKASA 621/SPKK-19/PML/BM-DPU/2010 93.560.000,00 88.882.000,00 4.678.000,00 overlay jl. Sisingamangaraja, cimahi tengah
88 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 621/SPKK-24/PML/BM-DPU/2010 91.261.000,00 86.697.950,00 4.563.050,00 overlay jl. Contong
89 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SWASTIKA MEGA UTAMA 621/SPKK-41/PML/BM-DPU/2010 85.380.000,00 81.111.000,00 4.269.000,00 rehabilitasi jalan baros-dustira-sriwijaya-gandawijaya
90 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 621/SPKK-47/PML/BM-DPU/2010 74.295.000,00 70.580.250,00 3.714.750,00 jl. Stadion
91 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. UJUNG JAYA 621/SPKK-27/PML/BM-DPU/2010 74.393.000,00 70.673.350,00 3.719.650,00 overlay jl. Kebon rumput
92 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. MUTIARA TEKNIK 621/SPKK-203/pmL/BM-DPU/2010 49.680.000,00 47.196.000,00 2.484.000,00 kelurahan karang mekar
93 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 621/SPKK-303/pmL/BM-DPU/2010 49.747.000,00 47.259.650,00 2.487.350,00 kelurahan setiamanah
94 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. TEKAD MULYA 621/SPKK-197/pmL/BM-DPU/2010 49.700.000,00 47.215.000,00 2.485.000,00 kelurahan baros
95 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA MANDIRI 621/SPKK-159/RPJ/BM-DPU/2010 49.679.000,00 47.195.050,00 2.483.950,00 kelurahan cigugur tengah
96 2010 Dinas Pekerjaan Umum (prayitno basuki) 621/SPKK-177/RPJ/BM-DPU/2010 49.448.000,00 46.975.600,00 2.472.400,00 kelurahan utama
97 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 621/SPKK-182/RPJ/BM-DPU/2010 49.516.000,00 47.040.200,00 2.475.800,00 kelurahan cibeureum
98 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI SACITA 621/SPKK-335/RPJ/BM-DPU/2010 49.496.000,00 47.021.200,00 2.474.800,00 pelebaran beton jl. Dustira, cimahi tengah
99 2010 Dinas Pekerjaan Umum PT. HEMBI GEMILANG 621/SPKK-65/pmL/BM-DPU/2010 69.450.000,00 65.977.500,00 3.472.500,00 pemagaran jl. Sriwijaya
621/SPKK-18/RPJ-ABT/BM-
100 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. MANDIRI JAYA SETIA 49.637.000,00 47.155.150,00 2.481.850,00 jl. Padasuka
DPU/2010
621/SPKK-42/RPJ-ABT/BM-
101 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SINAR TERANG 49.572.000,00 47.093.400,00 2.478.600,00 jl. HMS mintaredja dalam (Pusdikom)
DPU/2010
621/SPKK-45/RPJ-ABT/BM-
102 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 49.596.000,00 47.116.200,00 2.479.800,00 jl. Gatot subroto dalam (TEPBEK TNI)
DPU/2010
621/SPKK-57/RPJ-ABT/BM-
103 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARANG NUNGGAL 49.772.000,00 47.283.400,00 2.488.600,00 jl. Baros pasar RW 01 kel. Leuwigajah
DPU/2010
621/SPKK-03/RPJ-ABT/BM-
104 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 48.799.000,00 46.359.050,00 2.439.950,00 jl. Encep kartawirya
DPU/2010
621/SPKK-32/RPJ-ABT/BM-
105 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. INTAN 49.643.000,00 47.160.850,00 2.482.150,00 jl. Sriwijaya (lanjutan)
DPU/2010
621/SPKK-111/RPJ-ABT/BM-
106 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 49.480.000,00 47.006.000,00 2.474.000,00 jl. Mukodar cibeureum
DPU/2010
621/SPKK-54/RPJ-ABT/BM-
107 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA MANDIRI 49.814.000,00 47.323.300,00 2.490.700,00 jl. Terusan jenderal sudirman
DPU/2010
621/SPKK-93/RPJ-ABT/BM-
108 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. MUTIARA TEKNIK 49.451.000,00 46.978.450,00 2.472.550,00 jl. Kalasan II
DPU/2010
621/SPKK-105/RPJ-ABT/BM-
109 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. TUMARITIS 49.548.000,00 47.070.600,00 2.477.400,00 jl. Sadarmanah
DPU/2010
621/SPKK-102/RPJ-ABT/BM-
110 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. ADHITAMA SARANA 49.391.000,00 46.921.450,00 2.469.550,00 jl. Padat karya
DPU/2010
621/SPKK-96/RPJ-ABT/BM-
111 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA 49.542.000,00 47.064.900,00 2.477.100,00 jl. Bakti I cibeureum
DPU/2010
621/SPKK-48/RPJ-ABT/BM-
112 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA CITRA UTAMA 49.622.000,00 47.140.900,00 2.481.100,00 jl. Sriwijaya 1
DPU/2010
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
621/SPKK-51/RPJ-ABT/BM-
113 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PUNCAK JAYA ABADI 49.640.000,00 47.158.000,00 2.482.000,00 jl. Sriwijaya 3
DPU/2010
621/SPKK-21/RPJ-ABT/BM-
114 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. AKAR MANDIRI 49.330.000,00 46.863.500,00 2.466.500,00 pengecatan marka jalan gandawijaya
DPU/2010
621/SPKK-144/RPJ-ABT/BM-
115 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SANDHI BUANA 48.147.000,00 45.739.650,00 2.407.350,00 drainase jalan melong
DPU/2010
621/SPKK-66/RPJ-ABT/BM-
116 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SUKONINDO 49.115.000,00 46.659.250,00 2.455.750,00 drainase bapa ampi
DPU/2010
621/SPKK-108/RPJ-ABT/BM-
117 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. SEJAHTERA 49.700.000,00 47.215.000,00 2.485.000,00 jl. Singosari
DPU/2010
621/SPKK-72/RPJ-ABT/BM-
118 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. RISA 45.883.800,00 43.589.610,00 2.294.190,00 pembuatan dan pengecatan median
DPU/2010
621/SPKK-39/RPJ-ABT/BM-
119 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. PUTRA JAYA 49.654.000,00 47.171.300,00 2.482.700,00 jl. Taman raden saleh kel. Baros
DPU/2010
621/SPKK-63/RPJ-ABT/BM-
120 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. MEGA 49.674.000,00 47.190.300,00 2.483.700,00 jl. Muhammad yamin
DPU/2010
621/SPKK-30/RPJ-ABT/BM-
121 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. UJUNG JAYA 47.063.000,00 44.709.850,00 2.353.150,00 jl. Pemasangan median
DPU/2010
621/SPKK-66/PmL-ABT/BM-
122 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. UTAMA 59.150.000,00 56.192.500,00 2.957.500,00 kelurahan citeureup
DPU/2010
123 2010 Dinas Pekerjaan Umum CV. CIPTA JAYA KENCANA 621/SPKK-192/RPJ/BM-DPU/2010 48.006.000,00 45.605.700,00 2.400.300,00 ruas jalan puri cipageran
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
124 2010 CV. INTAN 510.2/5653.A/DPLK/XII/2010 29.719.000,00 28.233.050,00 1.485.950,00 kelurahan cigugur tengah
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
125 2010 CV. GURAT EMAS 510.2/5651.A/DPLK/XII/2010 49.465.000,00 46.991.750,00 2.473.250,00 bumi prima RW 22 kel. Cibabat
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
126 2010 CV. SINAR TERANG 510.2/5660.A/DPLK/XII/2010 49.461.000,00 46.987.950,00 2.473.050,00 sungai citaman RW 16 kel. Cibabat
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
127 2010 CV. CIBAJA 510.2/5662.A/DPLK/XII/2010 49.387.000,00 46.917.650,00 2.469.350,00 pemakaman umum RW kel. Cibabat
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
128 2010 CV. SANDHI BUANA 510.2/5652.A/DPLK/XII/2010 49.507.000,00 47.031.650,00 2.475.350,00 kel. Karangmekar RW 08 dan 06
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
129 2010 CV. PERKASA UTAMA 510.2/5656.A/DPLK/XII/2010 49.466.000,00 46.992.700,00 2.473.300,00 sungai citaman RW 08 kel. Cibabat
Kebersihan
Dinas Penyehatan Lingkungan dan
130 2010 CV. MEGA 510.2/5654.A/DPLK/XII/2010 49.763.000,00 47.274.850,00 2.488.150,00 kel. Cigugur tengah RW 06
Kebersihan
131 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. SANTIKA PUTRA USAHA 027/Disdik-71-PL/SPK/X/2010 89.465.000,00 84.991.750,00 4.473.250,00 pembangunan ruang kelas baru SMPN 8
132 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. TRIJAYA 027/Disdik-74-PL/SPK/X/2010 79.399.000,00 75.429.050,00 3.969.950,00 Rehab sedang SMPN 10
133 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. SUKAHARJA 027/Disdik-76-PL/SPK/X/2010 79.500.000,00 75.525.000,00 3.975.000,00 Rehab sedang SMPN 9
134 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. TEAM BANGUN PERKASA 027/Disdik-77-PL/SPK/X/2010 79.463.000,00 75.489.850,00 3.973.150,00 Rehab Berat SMPN 2
135 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. MEGAH JAYA 027/Disdik-134-PL/SPK/X/2010 39.150.000,00 37.192.500,00 1.957.500,00 Rehab sedang SMPN 3
136 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. GURAT EMAS 027/Disdik-100-PL/SPK/X/2010 79.414.000,00 75.443.300,00 3.970.700,00 Rehab berat 1 unit ruang kelas SMPN 5
137 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. GURAT EMAS 027/Disdik-101-PL/SPK/X/2010 79.562.000,00 75.583.900,00 3.978.100,00 Rehab berat 1 unit ruang kelas SMP Muhammadiyah
138 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. KARANG NUNGGAL 027/Disdik-105-PL/SPK/X/2010 79.631.000,00 75.649.450,00 3.981.550,00 Rehab sedang 2 kelas SMPN 5
139 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. SATRIA KARYA 027/Disdik-89-PL/SPK/X/2010 79.398.000,00 75.428.100,00 3.969.900,00 rehab berat 1 unit SDN utama mandiri 1
140 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. TIGA PUTERI 027/Disdik-123-PL/SPK/X/2010 39.200.000,00 37.240.000,00 1.960.000,00 rehab sedang 1 unit SDN citeureup mandiri 1
141 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. WIGUNA KARYA PERDANA 027/Disdik-128-PL/SPK/X/2010 39.150.000,00 37.192.500,00 1.957.500,00 rehab sedang 1 unit SDN utama mandiri 1
142 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. PERKASA UTAMA 027/Disdik-119-PL/SPK/X/2010 79.320.000,00 75.354.000,00 3.966.000,00 rehab sedang 2 unit SMA Pasundan 2 cimahi
143 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. MEGA 027/Disdik-116-PL/SPK/X/2010 79.406.000,00 75.435.700,00 3.970.300,00 rehab berat 1 unit SMAN 6
144 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. SINAR TERANG 027/Disdik-132-PL/SPK/X/2010 39.100.000,00 37.145.000,00 1.955.000,00 rehab sedang 1 unit SMK Moh Toha
145 2010 Dinas Pendidikan dan Olahraga CV. CIPTA JAYA KENCANA 027/Disdik-109-PL/SPK/X/2010 89.451.000,00 84.978.450,00 4.472.550,00 ruang kelas baru 1 unit SDN padasuka mandiri 3
74 Sub Total VI 5.810.480.800,00 5.519.956.760,00 290.524.040,00
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
03/PPK-
146 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. DRANARIN ABADI KIMRUM/SPK/PSR2M/X/2011 97.960.000,00 93.062.000,00 4.898.000,00 Pembuatan Sumur Resapan Rusunawa Melong
03 Oktober 2011
KPA/SP/DPU-75-L/X/2011 Pemeliharaan Jaringan Irigasi RW 13 Kelurahan Utama
147 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GANIJAN JAYA 147.900.000,00 140.505.000,00 7.395.000,00
03 Nopember 2011 (DBP)
KPA/SP/DPU-04-L/VIII/2011
148 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. RIFKINDO SAKTI 166.065.000,00 157.761.750,00 8.303.250,00 Pemeliharaan Jaringan Irigasi Cipageran RW 10 (DBP)
11 Agustus 2011
KPA/SP/DPU-05-L/VIII/2011
149 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. MELATI 167.736.000,00 159.349.200,00 8.386.800,00 Pemeliharaan Jaringan Irigasi Cipageran RW 16 (DBP)
11 Agustus 2011
KPA/SP/DPU-54-L/IX/2011 Pemeliharaan Jaringan Irigasi Margajaya Kel. Citeureup
150 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GANIJAN JAYA 162.795.000,00 154.655.250,00 8.139.750,00
05 September 2011 RW 2 (DBP)
KPA/SP/DPU-55-L/IX/2011 Pemeliharaan Jaringan Irigasi Margaluyu Kel. Cimahi RW
151 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. SANDHI BUANA 163.023.000,00 154.871.850,00 8.151.150,00
24 Agustus 2011 2 (DBP)
03/PPK-
152 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV EKA SAPTA KIMRUM/SPK/NS.CKC/XI/2011 76.985.000,00 73.135.750,00 3.849.250,00 Rehabilitasi Saluran Cikendal Kel. Cipageran
01 Nopember 2011
17/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
153 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 99.407.000,00 94.436.650,00 4.970.350,00 Jl. CIBOGO LAMPING (APBD KOTA CIMAHI)
01 Juli 2011
48/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
154 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 94.857.000,00 90.114.150,00 4.742.850,00 Jl. KEBON KOPI (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
50/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
155 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. NOVETA SAMUEL 94.765.000,00 90.026.750,00 4.738.250,00 Jl. MELONG (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
43/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
156 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 95.019.000,00 90.268.050,00 4.750.950,00 Jl. GANIRAH (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
KPA/SP/DPU-30-L/VIII/2011 PEMBANGUNAN SALURAN DI JALAN MELONG KEC.
157 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRIJAYA 190.030.000,00 180.528.500,00 9.501.500,00
11 Agustus 2011 CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
46/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN JALAN KEBON KOPI III KEL. CIBEUREUM
158 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIRA SAWARGI 94.854.000,00 90.111.300,00 4.742.700,00
01 Juli 2011 KEC. CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
53/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN JALAN MELONG III KEL. MELONG KEC.
159 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIDYA TEKNIK 95.039.000,00 90.287.050,00 4.751.950,00
01 Juli 2011 CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
44/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN JALAN SADARMANAH KEL. CIBEBER
160 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. MITRA DESA 94.788.000,00 90.048.600,00 4.739.400,00
01 Juli 2011 KEC. CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
55/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. HMS MINTAREDJA IV KEL. UTAMA
161 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. NADYA PRATAMA 94.657.000,00 89.924.150,00 4.732.850,00
01 Juli 2011 KEC. CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
47/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. KEBON KOPI IV KEL. CIBEUREUM
162 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PUTRIANA AZZAHRA 94.649.000,00 89.916.550,00 4.732.450,00
01 Juli 2011 KEC. CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
54/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. MELONG IV KEL. MELONG KEC.
163 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. HERMI 94.800.000,00 90.060.000,00 4.740.000,00
01 Juli 2011 CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
45/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. SADARMANAH I KEL. CIBEBER
164 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GLOBALINDO DWI SAKTI 95.168.000,00 90.409.600,00 4.758.400,00
01 Juli 2011 CIMAHI SELATAN (DBP JAWA BARAT)
KPA/SP/DPU-25-L/VIII/2011
165 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIGUNA KARYA PERDANA 197.903.000,00 188.007.850,00 9.895.150,00 Jl. SETASION (APBD KOTA CIMAHI)
04 Agustus 2011
KPA/SP/DPU-23-L/VIII/2011
166 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 278.701.000,00 264.765.950,00 13.935.050,00 Jl. URIP SUMOHARDJO (APBD KOTA CIMAHI)
04 Agustus 2011
79/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
167 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. SINAR TERANG 93.262.000,00 88.598.900,00 4.663.100,00 Jl. HMS MINTAREDJA (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
83/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
168 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 93.293.000,00 88.628.350,00 4.664.650,00 Jl. DJULAEHA (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
86/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
169 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIGUNA KARYA PERDANA 93.238.000,00 88.576.100,00 4.661.900,00 Jl. SRIWIJAYA (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
KPA/SP/DPU-37-L/VIII/2011
170 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. MADYA KARYA 148.124.000,00 140.717.800,00 7.406.200,00 Jl. CIAWITALI (APBD KOTA CIMAHI)
05 Agustus 2011
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
KPA/SP/DPU-38-L/VIII/2011
171 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PRIBADI UTAMA TEKNIK 148.688.000,00 141.253.600,00 7.434.400,00 Jl. PASAR ATAS (APBD KOTA CIMAHI)
04 Agustus 2011
71/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
172 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. AGUNG BANDUNG 93.928.000,00 89.231.600,00 4.696.400,00 Jl. ENCEP KARTAWIRYA (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
69/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
173 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GUDITA 94.090.000,00 89.385.500,00 4.704.500,00 Jl. SANGKURIANG (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
56/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
174 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. SASQIA REZA PRATAMA 93.952.000,00 89.254.400,00 4.697.600,00 Jl. CIHANJUANG (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
57/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
175 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. MEGA 93.941.000,00 89.243.950,00 4.697.050,00 Jl. PESANTREN (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
72/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
176 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIMAR 94.065.000,00 89.361.750,00 4.703.250,00 Jl. CIAWITALI (DBP JAWA BARAT)
01 Juli 2011
74/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. ENCEP KARTAWIRYA III KEL.
177 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PUTRIANA AZZAHRA 94.102.000,00 89.396.900,00 4.705.100,00
01 Juli 2011 CITEREP KEC. CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
76/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. SANGKURIANG III KEL. PADASUKA
178 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. NADYA PRATAMA 93.979.000,00 89.280.050,00 4.698.950,00
01 Juli 2011 KEC. CIMAHI TENGAH (DBP JAWA BARAT)
60/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. CIHANJUANG III KEL. CIBABAT KEC.
179 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIRA SAWARGI 94.170.000,00 89.461.500,00 4.708.500,00
01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
CV. DEPA PERDANA 61/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. PESANTREN III KEL. CIBABAT KEC.
180 2011 Dinas Pekerjaan Umum 94.045.000,00 89.342.750,00 4.702.250,00
KONSTRUKSI 01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
62/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. DEMANG III KEL. CIBABAT KEC.
181 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. HERMI 94.180.000,00 89.471.000,00 4.709.000,00
01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
68/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. MARGALUYU III KEL. CIMAHI KEC.
182 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. PUTRI MANDIRI 94.010.000,00 89.309.500,00 4.700.500,00
01 Juli 2011 CIMAHI TENGAH (DBP JAWA BARAT)
75/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. ENCEP KARTAWIRYA IV KEL.
183 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. MITRA DESA 93.911.000,00 89.215.450,00 4.695.550,00
01 Juli 2011 CITEREP KEC. CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
63/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. CIHANJUANG IV KEL. CIBABAT KEC.
184 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. GLOBALINDO DWI SAKTI 94.010.000,00 89.309.500,00 4.700.500,00
01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
64/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. PESANTREN IV KEL. CIBABAT KEC.
185 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. RINJANI 93.987.000,00 89.287.650,00 4.699.350,00
01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
65/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. DEMANG IV KEL. CIBABAT KEC.
186 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIDYA TEKNIK 94.084.000,00 89.379.800,00 4.704.200,00
01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
CV. DEPA PERDANA 78/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011 PERBAIKAN Jl. RANCABALI KEL. PASIRKALIKI KEC.
187 2011 Dinas Pekerjaan Umum 93.981.000,00 89.281.950,00 4.699.050,00
KONSTRUKSI 01 Juli 2011 CIMAHI UTARA (DBP JAWA BARAT)
12/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2011
188 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. BINA KONSTRUKSI 99.829.000,00 94.837.550,00 4.991.450,00 Jalan Lingkungan kebon Jeruk (APBD Kota Cimahi)
01 Juli 2011
KPA/SP/DPU-82-L/XI/2011-
189 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. SINAR TERANG 621/32.U/AMD-RPJ/L/BM-DPU/2011 - 450.000.000,00 427.500.000,00 22.500.000,00 Jl. SANGKURIANG
08 Nop 2011 - 17 Nop 2011
621/16/SPK.D/RPJ/DPU-BM/XI/2011
190 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. DILAGGA 49.635.000,00 47.153.250,00 2.481.750,00 JALING PASIRKALIKI
01 Nopember 2011
621/17/SPK.D/RPJ/DPU-BM/XI/2011
191 2011 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRIJAYA 49.853.000,00 47.360.350,00 2.492.650,00 JALING CIPAGERAN RW. 05
01 Nopember 2011
Dinas Pendidikan Pemuda dan Pembuatan Ruang Kelas Baru, Penyelesaian Ruang
202 2012 CV. Bina Kontruksi 027/ Disdikpora-025 -L/SPK/IX/2012 244.954.000,00 232.706.300,00 12.247.700,00
Olahraga Kelas, Pemasangan Trails dan Pekerjaan MCK Lanjutan
36/SPK/PMB.PKM.CIMSEL(LANJUT
203 2012 Dinas Kesehatan CV. FIMOS KARYA 49.242.000,00 46.779.900,00 2.462.100,00 Pembangunan Puskesmas Cimahi Selatan (Lanjutan)
AN)/KPA/DINKES-PL/VII/2012
05/PPK/Pojok Laktasi PKM
204 2012 Dinas Kesehatan CV. CIPTA JAYA KENCANA Melong/SPK/Yanmed/Dinkes/VII/201 49.725.000,00 47.238.750,00 2.486.250,00 Pembangunan Rehab untuk Pojok Laktasi
2
02/PPK/Sp.Pem.Pustu
Pembangunan Puskesmas Pembantu Cimenteng Sehat
205 2012 Dinas Kesehatan CV. NAGA MAS JAYA Cimenteng_Lanjutan/DINKES/VIII/20 507.687.000,00 497.467.260,00 10.219.740,00
(Lanjutan)
12
52/SPK/Rumdin
206 2012 Dinas Kesehatan CV. INTAN 217.652.000,00 201.343.336,00 16.308.664,00 Pembangunan Rumah Dinas Medis
Medis/KPA/DINKES/X/2012
54/SPK/Rumdin
207 2012 Dinas Kesehatan CV. INTAN 265.557.000,00 191.216.973,00 74.340.027,00 Pembangunan Rumah Dinas Paramedis
Paramedis/KPA/DINKES/X/2012
621/23/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
208 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. SANDRILA PUTRA 269.681.000,00 256.196.950,00 13.484.050,00 Jl. PADAT KARYA
TANGGAL, 16 AGUSTUS 2012
621/03/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
209 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA MANDIRI 197.202.000,00 187.341.900,00 9.860.100,00 Jl. IBU GANIRAH -WARUNG CONTONG
TANGGAL, 15 AGUSTUS 2012
621/05/SPK/RPJ/DPU-BM/II/2012
210 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA MANDIRI 99.154.000,00 94.196.300,00 4.957.700,00 SALURAN Jl. IBU GANIRAH
TANGGAL, 27 FEBRUARI 2012
621/27/SP/RPJ-DBP/DPU-
211 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA BM/X/2012 TANGGAL, 09 99.187.000,00 94.227.650,00 4.959.350,00 JL. CISEUPAN
OKTOBER 2012
621/17/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
212 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PRIBADI UTAMA TEKNIK 196.427.000,00 186.605.650,00 9.821.350,00 Jl. PASIR KUMELI
TANGGAL, 16 AGUSTUS 2012
621/15/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
213 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIMAR 570.084.000,00 541.579.800,00 28.504.200,00 Jl. DAENG M. ARDIWINATA
TANGGAL, 16 AGUSTUS 2012
621/01/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
214 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. BINTANG AGUNG 197.556.000,00 187.678.200,00 9.877.800,00 Jl. MARTASIK
TANGGAL, 15 AGUSTUS 2012
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
621/11/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
215 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. SINAR TERANG 199.810.000,00 189.819.500,00 9.990.500,00 Jl. TEROBOSAN CIPAGERAN
TANGGAL, 16 AGUSTUS 2012
621/10/SP/RPJ-L/DPU-BM/VIII/2012
216 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERMATA 196.990.000,00 187.140.500,00 9.849.500,00 Jl. PERMANA
TANGGAL, 16 AGUSTUS 2012
621/26/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
217 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. SANDRILA PUTRA 99.208.000,00 94.247.600,00 4.960.400,00 Jl. RANCABALI
TANGGAL, 29 MEI 2012
621/29/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
218 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. UTAMA 99.341.000,00 94.373.950,00 4.967.050,00 Jl. KAMARUNG PAMOYANAN
TANGGAL, 29 MEI 2012
621/02/SP/RPJ-L-DBP/DPU-
219 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA BM/X/2012 TANGGAL, 05 542.258.000,00 515.145.100,00 27.112.900,00 PEMBANGUNAN TROTOAR JL. SANGKURIANG
OKTOBER 2012
621/16/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
220 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. UTAMA 99.411.000,00 94.440.450,00 4.970.550,00 JALING PADASUKA (RW. 15)
TANGGAL, 23 MEI 2012
621/27/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
221 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PRIBADI UTAMA TEKNIK 99.442.000,00 94.469.900,00 4.972.100,00 JALING CITEUREUP (RW. 09)
TANGGAL, 29 MEI 2012
621/07/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
222 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. UTAMA 98.334.000,00 93.417.300,00 4.916.700,00 JALING MELONG (RW. 29)
TANGGAL, 11 MEI 2012
621/28/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
223 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PERKASA UTAMA 99.540.000,00 94.563.000,00 4.977.000,00 JALING GUNUNG BATU DALAM
TANGGAL, 29 MEI 2012
621/69/SPK/RPJ/DPU-BM/VIII/2012
224 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 99.379.000,00 94.410.050,00 4.968.950,00 JALING KARANG ANYAR CIGUGUR
TANGGAL, 24 AGUSTUS 2012
621/72/SPK/RPJ/DPU-BM/X/2012
225 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA 99.213.000,00 94.252.350,00 4.960.650,00 JALAN KEL. CIBEBER
TANGGAL, 01 OKTOBER 2012
621/34/SPK/RPJ/DPU-BM/VI/2012
226 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. KARYA MANDIRI 98.700.000,00 93.765.000,00 4.935.000,00 JALING UTAMA (RW 16)
TANGGAL, 01 JUNI 2012
621/18/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
227 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV.DIMAR 99.126.000,00 94.169.700,00 4.956.300,00 JALING KARANG MEKAR (PANDAY)
TANGGAL, 23 MEI 2012
621/56/SPK/RPJ/DPU-BM/VII/2012
228 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PRIMA JAYA 99.302.000,00 94.336.900,00 4.965.100,00 JALING RW. 20 CIPAGERAN
TANGGAL, 10 JULI 2012
621/08/SPK/RPJ/DPU-BM/V/2012
229 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. BINTANG AGUNG 98.203.000,00 93.292.850,00 4.910.150,00 JALING KELURAHAN
TANGGAL, 11 MEI 2012
621/04/SPK/RPJ-ABT/DPU-
230 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. ABDI JAYA BM/XI/2012 TANGGAL, 20 49.762.000,00 47.273.900,00 2.488.100,00 JALING NATA ENDAH KEL. CIBABAT
NOVEMBER 2012
621/17/SPK/RPJ-ABT/DPU-
231 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. INDRA NUGRAHA BM/XI/2012 TANGGAL, 20 49.542.000,00 47.064.900,00 2.477.100,00 JALING KEL. CIBEBER
NOVEMBER 2012
621/06/SPK/RPJ-ABT/DPU-
232 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. UTAMA BM/XI/2012 TANGGAL, 20 99.121.000,00 94.164.950,00 4.956.050,00 JALAN GATOT SUBROTO
NOVEMBER 2012
621/24/SPK/RPJ-ABT/DPU-
233 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. ESA KARYA BM/XI/2012 TANGGAL, 20 49.613.000,00 47.132.350,00 2.480.650,00 JALAN DAYANG SUMBI
NOVEMBER 2012
Pembangunan Lanjutan Kantor Satuan Polisi Pamong
234 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. NOVETA SAMUEL 02/PPK/SP-PKSPP/DPU/X/21012 294.524.000,00 279.797.800,00 14.726.200,00
Praja
235 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PURBA GEBANG 03/PPK-KIMRUM/SPK/PMA/IV/2012 99.518.000,00 94.542.100,00 4.975.900,00 Penyempurnaan Mesjid Agung
236 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIGUNA KARYA PERDANA 02/PPK/SP-RLKCBT/DPU/X/21012 369.682.000,00 351.197.900,00 18.484.100,00 Rehabilitasi Lanjutan Kantor Kelurahan Cibabat
03/PPK-KIMRUM/SPK/KNP-
237 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIMAR 29.581.000,00 28.101.950,00 1.479.050,00 Pemasangan Kanopi Kantor Kelurahan Padasuka
PDSK/VI/2012
Pembayaran
No Tahun SKPD Nama Kontraktor No.Kontrak Nilai Kontrak Utang Lain-lain Keterangan
(Realisasi SP2D)
02/PPK-
238 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. FAJAR FIRDAUS 99.201.000,00 94.240.950,00 4.960.050,00 Perbaikan TPT di RW. 22 Kel. Melong
KIMRUM/SPK/TPT.MLNG/VI/21012
03/PPK-KIMRUM/SPK/DRA-
239 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. MADYA KARYA 87.559.000,00 83.181.050,00 4.377.950,00 Rehabilitasi Drainase di Kelurahan Leuwigajah
LWG/V/2012
03/PPK-KIMRUM/SPK/DRA-
240 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. SASQIA REZHA PRATAMA 87.477.000,00 83.173.450,00 4.303.550,00 Rehabilitasi Drainase di Kelurahan Cibabat
CBBT/VI/2012
241 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. TRI JAYA 02/PPK/SP-RJILT/DPU/X/21012 140.789.000,00 133.749.550,00 7.039.450,00 Rehabilitasi Jaringan Irigasi Leuwiteureup
03/PPK-KIMRUM/SPK/NSC-
242 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. GURAT EMAS 99.495.000,00 94.520.250,00 4.974.750,00 Normalisasi Sungai Sungai Cisangkan Kel. Leuwigajah
LWG/XI/2012
02/PPK-
KIMRUM/SPK/NS.CBBR/VIII/2012
243 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PURBA GEBANG ADDM.: 98.922.000,00 93.975.900,00 4.946.100,00 Normalisasi Sungai Sungai Cisangkan Cibeber
076/01/PPK.KIMRUM/ADD/NS.CBB
R/VII/2012
02/PPK-
244 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. PURBA GEBANG 99.470.000,00 94.496.500,00 4.973.500,00 Rehabilitasi/Normalisasi Saluran Sungai Citaman
KIMRUM/SPK/NSS.CTMN/VII/2012
245 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. KHARISMA JAYA MANDIRI 02/PPK/SP-PLKB/DPU/X/21012 482.012.000,00 457.911.400,00 24.100.600,00 Penataan Lapangan Krida Bakti (DBP)
246 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. TIGA SAUDARA 02/PPK/SP/DPU-59-L/XI/2012 397.991.000,00 378.091.450,00 19.899.550,00 Penataan Lingkungan Kawasan Rusun Leuwigajah
03/PPK-KIMRUM/SPK/ART-
247 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. DIMAR 49.413.000,00 46.942.350,00 2.470.650,00 Penyempurnaan Artesis RW. 16 Kelurahan Leuwigajah
LWG/VII/2012
03/PPK-KIMRUM/SPK/PGR-
248 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIGUNA KARYA PERDANA 99.481.000,00 94.506.950,00 4.974.050,00 Pemasangan Pagar Bagian Depan Rusunawa Leuwigajah
RL/VI/2012
Pemasangan Pipa Distribusi dan Kelengkapannya
249 2012 Dinas Pekerjaan Umum CV. WIJAYA KUSUMAH 03/PPK-KIMRUM/FAN-PIPA/XI/2012 49.492.000,00 47.017.400,00 2.474.600,00
Rusunawa Leuwigajah
510.2/3965/DKP/IX/2011 tanggal
250 2012 Dinas Kebersihan dan Pertamanan CV KURNIA PRIMA JAYA 198.974.000,00 189.025.300,00 9.948.700,00 Penataan Taman Median Jalan Mintaredja (Tahap II)
19 September 2011
510.2/2366.A/DKP/IX/2011 tanggal
251 2012 Dinas Kebersihan dan Pertamanan CV INSUN MEDAL LESTARI 148.261.000,00 140.847.950,00 7.413.050,00 Pembangunan Gerbang Batas Kota (Padasuka)
19 September 2011
56 Sub Total VIII 11.026.171.000,00 10.559.781.919,00 466.389.081,00
251 JUMLAH (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII) 29.717.402.575,00 28.318.329.777,00 1.399.072.798,00
Lampiran 11
No Uraian Saldo Per 31 Desember 2013(Rp) Penambahan Tahun 2014(Rp) Pembayaran Tahun 2014 Saldo Per 31 Desember 2014 (Rp)
1 RS Mata Cicendo 2.038.000 1.925.500 3.861.500 102.000
2 RSUP Dr. Hasan Sadikin Bandung 141.840.800 207.848.725 317.849.975 31.839.550
3 RS Jiwa Prov. Jawa Barat 13.353.986 24.542.398 37.896.384 -
4 RS Dustira 79.747.830 75.648.168 142.692.341 12.703.657
5 RS Paru Dr. H.A. Rotinsulu 13.121.108 14.626.366 27.747.474 -
6 RS Mitra Kasih 32.529.950 13.758.900 46.288.850 -
7 BBKPM Bandung 246.650 91.640 338.290 -
8 RS Mitra Anugrah Lestari 2.936.800 32.042.100 21.213.050 13.765.850
9 RSKG HABIBIE - 6.600.000 6.600.000 -
Jumlah 285.815.124,00 377.083.797,00 604.487.864,00 58.411.057,00
Lampiran 12
59 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Peternak Burung Ocehan Tahun 2014 20.000.000 2.180.000.000
60 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sauyunan Tahun 2014 15.000.000 2.195.000.000
61 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Karya Mulia Tahun 2014 9.500.000 2.204.500.000
62 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Bangkit Mandiri Tahun 2014 20.000.000 2.224.500.000
63 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Masyarakat Sejahtera Tahun 2014 60.000.000 2.284.500.000
64 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Buana Jaya Tahun 2014 40.000.000 2.324.500.000
65 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sadulur Tahun 2014 30.000.000 2.354.500.000
66 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Amanah Tahun 2014 10.000.000 2.364.500.000
67 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Rahayu Tahun 2014 25.000.000 2.389.500.000
68 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sinar Barokah Tahun 2014 25.000.000 2.414.500.000
69 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Tirta Sari RT 05 RW 03 Tahun 25.000.000 2.439.500.000
2014
Lampiran 14
HIBAH BADAN/LEMBAGA/ORGANISASI TERBESAR TAHUN ANGGARAN 2014
UTANG KOMPENSASI JASA PELAYANAN (KJP) UTANG KOMPENSASI DAMPAK NEGATIF (KDN)
Kewajiban
Tahun Pembayaran (Rp) Sisa (Rp)
Okt-14 Kuantitas Sampah (TON) KDN (Rp)
Nov-14 2011 37.318,34 167.932.530 167.932.530
Des-14 356.384.190 2012 45.828,32 206.227.440 206.227.440
356.384.190 2013 46.704,45 210.170.025 210.170.025
2014 51.270,75 230.718.375 82.279.665 148.438.710
181.121,86 815.048.370,00 82.279.665,00 732.768.705,00
Lampiran 11
No Uraian Saldo Per 31 Desember 2013(Rp) Penambahan Tahun 2014(Rp) Pembayaran Tahun 2014 Saldo Per 31 Desember 2014 (Rp)
1 RS Mata Cicendo 2.038.000 1.925.500 3.861.500 102.000
2 RSUP Dr. Hasan Sadikin Bandung 141.840.800 207.848.725 317.849.975 31.839.550
3 RS Jiwa Prov. Jawa Barat 13.353.986 24.542.398 37.896.384 -
4 RS Dustira 79.747.830 75.648.168 142.692.341 12.703.657
5 RS Paru Dr. H.A. Rotinsulu 13.121.108 14.626.366 27.747.474 -
6 RS Mitra Kasih 32.529.950 13.758.900 46.288.850 -
7 BBKPM Bandung 246.650 91.640 338.290 -
8 RS Mitra Anugrah Lestari 2.936.800 32.042.100 21.213.050 13.765.850
9 RSKG HABIBIE - 6.600.000 6.600.000 -
Jumlah 285.815.124,00 377.083.797,00 604.487.864,00 58.411.057,00
Lampiran 12
59 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Peternak Burung Ocehan Tahun 2014 20.000.000 2.180.000.000
60 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sauyunan Tahun 2014 15.000.000 2.195.000.000
61 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Karya Mulia Tahun 2014 9.500.000 2.204.500.000
62 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Bangkit Mandiri Tahun 2014 20.000.000 2.224.500.000
63 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Masyarakat Sejahtera Tahun 2014 60.000.000 2.284.500.000
64 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Buana Jaya Tahun 2014 40.000.000 2.324.500.000
65 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sadulur Tahun 2014 30.000.000 2.354.500.000
66 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Amanah Tahun 2014 10.000.000 2.364.500.000
67 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Rahayu Tahun 2014 25.000.000 2.389.500.000
68 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Sinar Barokah Tahun 2014 25.000.000 2.414.500.000
69 31 Desember 2014 Belanja Hibah untuk Kelompok Kerja Tirta Sari RT 05 RW 03 Tahun 25.000.000 2.439.500.000
2014
Lampiran 14
HIBAH BADAN/LEMBAGA/ORGANISASI TERBESAR TAHUN ANGGARAN 2014
UTANG KOMPENSASI JASA PELAYANAN (KJP) UTANG KOMPENSASI DAMPAK NEGATIF (KDN)
Kewajiban
Tahun Pembayaran (Rp) Sisa (Rp)
Okt-14 Kuantitas Sampah (TON) KDN (Rp)
Nov-14 2011 37.318,34 167.932.530 167.932.530
Des-14 356.384.190 2012 45.828,32 206.227.440 206.227.440
356.384.190 2013 46.704,45 210.170.025 210.170.025
2014 51.270,75 230.718.375 82.279.665 148.438.710
181.121,86 815.048.370,00 82.279.665,00 732.768.705,00
BUKU II
Nomor : 29.B/LHP/XVIII.BDG/05/2015
Tanggal : 5 Mei 2015
DAFTAR ISI
Halaman
DAFTAR ISI..................................................................................................... i
DAFTAR TABEL............................................................................................. ii
DAFTAR LAMPIRAN..................................................................................... iii
RESUME HASIL PEMERIKSAAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN
INTERN.......................................................................................................... 1
HASIL PEMERIKSAAN ATAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN 3
1. Penggunaan Dana BOS Pendidikan Kota Cimahi Tidak Sesuai
Dengan Juknis/Pedoman Sebesar Rp892.813.369,00 dan Tidak
Didukung Bukti Yang Sah Sebesar Rp218.726.850,00......................... 3
2. 1.1 Penganggaran dan Realisasi Rehabilitasi dan Pembangunan Ruang
Kelas pada Belanja Uang Yang Akan Diserahkan Kepada Masyarakat
Sebesar Rp3.969.469.800,00,00 Tidak Sesuai Dengan Ketentuan........ 9
3. 1.2 Terdapat Kesalahan Pengajuan SPP dan SPM Atas Dua Paket
Pekerjaan Sistem Pengolahan Air Limbah Domestik pada Dinas
Kebersihan dan Pertamanan Kota Cimahi Sebesar
Rp598.175.100,00.................................................................................. 12
4. Terdapat Piutang Pajak Bumi dan Bangunan Minimal Sebesar
Rp73.758.342,00 Tidak Didukung Dengan Data Yang Valid.......…… 16
Halaman
Lampiran 1 Daftar Sekolah yang Menggunakan Dana BOS Tidak Sesuai Dengan
Juknis BOS 2014
Lampiran 2 Daftar Rincian Penggunaan Dana BOS SMA/MA/SMK yang Tidak
Sesuai Dengan Pedoman Dinas Pendidikan Pemuda Dan Olahraga TA
2014
Lampiran 3 Daftar Rincian Penggunaan Dana BOS SMA/MA Dan SMK TA 2014
yang Tidak Didukung Bukti Pertanggungjawaban yang Sah
Kelemahan dan rekomendasi perbaikan secara rinci dapat dilihat dalam laporan ini.
Hasil pemeriksaan atas Sistem Pengendalian Intern pada Pemerintah Kota Cimahi
Tahun Anggaran (TA) 2014 mengungkapkan sebanyak empat temuan pemeriksaan, dengan
rincian sebagai berikut.
1. Penggunaan Dana BOS Pendidikan Kota Cimahi Tidak Sesuai Dengan
Juknis/Pedoman Sebesar Rp892.813.369,00 dan Tidak Didukung Bukti Yang Sah
Sebesar Rp218.726.850,00
Pemerintah Kota Cimahi melalui Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olah Raga
Bidang Pendidikan Dasar pada tahun anggaran 2014 mengalokasikan anggaran Belanja
Barang sebesar Rp35.108.072.341,00 dan telah direalisasikan sebesar
Rp29.463.598.391,00 atau 83,92%. Realisasi Belanja Barang tersebut diantaranya
digunakan untuk Belanja Barang Dana BOS Pendidikan Kota Cimahi, yang terdiri dari
Belanja Barang Dana BOS Pendidikan Dasar (16.63.5.2.2.22.01) sebesar
Rp3.851.014.800,00 dan Belanja Barang Dana BOS Pendidikan Menengah
(17.79.5.2.2.22) sebesar Rp6.966.500.000,00 atau 99,66% dari nilai anggaranya.
Pemeriksaan terhadap dokumen-dokumen pertanggungjawaban penggunaan dana
BOS Kota Cimahi menunjukkan adanya pengunaan dana BOS yang tidak sesuai dengan
pedoman/juknis sebesar Rp892.813.369,00 terdiri dari dana BOS Pendidikan Dasar sebesar
Rp217.508.981,00 dan dana BOS Pendidikan Menengah sebesar Rp675.304.388,00 serta
adanya penggunaan dana BOS Pendidikan Menengah yang tidak didukung bukti
pertanggungjawaban yang sah sebesar Rp218.726.850,00. Permasalahan tersebut dapat
dijelaskan dalam uraian berikut:
a. Penggunaan Dana Bos Pendidikan Dasar Kota Cimahi tidak sesuai dengan
pedoman/juknis sebesar Rp217.508.961,00
Dana BOS Pendidikan Dasar telah direalisasikan sebesar Rp3.851.014.800,00
untuk 209 sekolah SD dan SMP dengan nilai yang berbeda untuk setiap sekolah
tergantung dari jumlah siswa masing-masing sekolah, dengan alokasi dana setiap siswa
sebesar Rp27.000,00/tahun dan SMP Rp110.500,00/tahun.
Berdasarkan Kerangka Acuan Kerja Kegiatan Penyediaan Dana BOS
Pendidikan Dasar ini bertujuan untuk meringankan beban masyarakat terhadap
pembiayaan pendidikan dalam rangka menunaikan wajib belajar pendidikan dasar
sembilan tahun yang bermutu. Sedangkan secara khusus bertujuan untuk (1)
Membebaskan pungutan seluruh siswa SD Negeri dan SMP Negeri terhadap biaya
operasi sekolah; (2) Membebaskan pungutan seluruh siswa miskin dari seluruh
pungutan dalam bentuk apapun, baik di sekolah negeri maupun swasta; (3)
Meringankan beban biaya operasi sekolah bagi siswa di sekolah swasta.
Penetapan sekolah penerima Dana BOS Kota Cimahi TA 2014 dilakukan
melalui proses pengajuan permohonan alokasi dana BOS dengan melampirkan
Dokumen Anggaran Sekolah Tahun 2014 dan profil sekolah yang dicetak dari aplikasi
Dapodik yang ditandatangani Kepala Sekolah. Dinas Pendidikan menghimpun data
permohonan dari tiap sekolah SD dan SMP tersebut untuk selanjutnya ditetapkan
melalui Keputusan Walikota Cimahi Nomor 978.5/3414/Disdikpora tentang Alokasi
Dana BOS Semester 1 Satuan Pendidikan Jenjang Pendidikan Dasar Penerima BOS
Sumber Dana APBD Kota Cimahi dan Keputusan Walikota Cimahi Nomor
Proses selanjutnya adalah prosedur verifikasi SPP dan penerbitan SPM dimulai dengan
pengujian atas SPP yang diajukan baik dari segi kelengkapan dokumen maupun kebenaran
pengisian. Penerbitan SPM ditandatangani oleh PA sebagai sebuah pernyataan penggunaan
anggaran di lingkungan SKPD-nya. Selanjutnya SPM yang telah ditandatangani kemudian
diajukan kepada BUD sebagai otoritas yang akan melakukan pencairan dana. Berikut para
pihak dan tugasnya dalam verifikasi SPP dan penerbitan SPM:
Tabel 6. Pihak dan Tugas dalam Proses Verifikasi SPP dan Penerbitan SPM
PPK-SKPD PA KPA
1) Menguji SPP beserta 1) Mengotorisasi dan menerbitkan 1) Mengotorisasi dan menerbitkan
kelengkapan dan kebenaranya SPM SPM pada bidang yang
2) Membuat rancangan SPM atas 2) Mengotoriasi surat penolakan dipimpinya
SPP yang telah diuji dan SPM yang diterbitkan PPK SKPD 2) Mengotoriasi surat penolakan
mengajukanya ke PA/KPA SPM yang diterbitkan PPK SKPD
3) Menerbitkan surat penolakan
SPM bila SPP yang diajukan
tidak lengkap
4) Membuat register SPM
Setelah PA/KPA mengotorisasai SPM proses selanjutnya adalah penerbitan SP2D. SP2D
adalah surat yang dipergunakan untuk mencairkan dana lewat bank yang ditunjuk setelah
SPM diterima BUD. SP2D dapat diterbitkan jika: pengeluaran yang diminta tidak melebihi
pagu anggaran yang tersedia serta didukung dengan kelengkapan dokumen sesuai peraturan
peundangan. Verifikasi SPM dan penerbitan SP2D dilaksanakan oleh Kuasa BUD dengan
tugas sebagai berikut: 1) Menguji kebenaran dan kelengkapan SPM; 2) Menguji kebenaran
perhitungan pajak; 3) Mencetak SP2D beserta daftar penguji SP2D; 4) Mengirimkan SP2D
ke Bank; 5) Membuat register SP2D dan Buku rekapitulasi pengeluaran per rincian objek.
Pemeriksaan secara uji petik terhadap proses pengajuan pembayaran atas realisasi
belanja modal beserta dokumen pendukung lainnya diketahui bahwa terdapat kesalahan
Atas permasalahan tersebut Kepala Bidang Air Bersih dan Air Limbah a.n Kepala
Dinas Kebersihan dan Pertamanan menjelaskan bahwa Dinas Kebersihan dan Pertamanan
pada 2 Januari 2015 telah membuat surat perintah perihal pengembalian kelebihan bayar
kepada CV. WK dan CV. P kemudian telah ditindaklanjuti oleh pihak penyedia barang/jasa
tersebut pada 12 Januari 2015.
DAFTAR SEKOLAH YANG MENGGUNAKAN DANA BOS TIDAK SESUAI DENGAN JUKNIS BOS 2014
14 SMP PGRI 5 CIMAHI 13.462.750,00 1.438.300,00 Belanja Penggandaan Buku Bahasa Sunda
20 MTS AL-MUSYAHADAH 25.801.750,00 1.038.500,00 Pembelian pengadaan perbaikan Ruang Kelas 8 &9
DAFTAR RINCIAN PENGGUNAAN DANA BOS SMA/MA/SMK YANG TIDAK SESUAI DENGAN PEDOMAN
DINAS PENDIDIKAN PEMUDA DAN OLAH RAGA TA 2014
Transport membimbing siswa jurusan KP kunjungan industri ke Star Energy Geothermal untuk 6 orang 300.000,00
Lembur Kebersihan an. Agus Nurhaedi 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Dadang Juhana 50.000,00
LemburKebersihan an. Sapto 100.000,00
LemburKebersihan an. Imron 125.000,00
Lembur Kebersihan an. Tarmedi 75.000,00
LemburKebersihan an.Rohendi 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Rosadi 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Hidayat 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Budi Permana 50.000,00
LemburKebersihan an. Gunaedi 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Ahmad Sunandi 50.000,00
LemburKebersihan an. Tedi 50.000,00
Lembur Kebersihan an. Yosep 50.000,00
Transportasi persiapan visitasi akademi komunitas an. Bpk. Iwana 450.000,00
Piket Kebersihan ruang kepala sekolah an. Indra Zaelani 50.000,00
Piket Kebersihan ruang kepala sekolah an. Bpk. Hendra 50.000,00
Konsumsi gula putih, teh, kopi untuk tata usaha 427.000,00
Transport lembur pengecatan 2 hari di ruang TKJ an. Wahyu Juhana 60.000,00
Honor piket hari Minggu tgl. 4 Mei 2014 an. Rosadi 35.000,00
Transport pembuangan sampah ke TPA Sarimukti oleh Dinas Kebersihan Kota Cimahi 300.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Transport pengambilan uang ke BRI an. Ibu mimin 100.000,00
Menduplikat Kunci Kesiswaan. 8.000,00
Transport membayar listrik bulan Mei an. Kosasih 25.000,00
Transport dan uang saku kegiatan Eco School untuk 2 orang selama 2 hari 300.000,00
Pembelian konsumsi untuk tamu 51.250,00
Pengiriman surat untuk siswa dan Transport 10.000,00
Pembelian Tropy Peringatan Hari Kartini Keg. OSIS sekbid 3. an. M. Hartarto 175.000,00
Lembur untuk penggalian akar pohon untuk 5 orang 400.000,00
Transport 3 Anggota Polisi Saat Upacara Senin 12 Mei 2014.an. Tedi AS 150.000,00
Transport mengikuti pemilihan guru berprestasi selama 2 hari untuk 2 orang an. Bpk. Iwana 200.000,00
Piket untuk pemasangan reaktor 50.000,00
Transport membayar pajak an. Kosasih 25.000,00
Transport Kapolres sebagai pembina upacara 500.000,00
Transport pembayaran email centrij an. Lutfi R 25.000,00
Honor piket minggu tanggal 11 mei 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Transport mengikuti pemilihan pendidik tingkat kota cimahi untuk 2 orang 200.000,00
Aqua galon untuk ruang BP 14.900,00
Transport pembelian konsumsi an. Jayanti 25.000,00
Transport ke batujajar, padalarang dan bandung an. Suryadi 200.000,00
Transport home visit untuk 2 orang an.andri r 50.000,00
Honor tambahan kerha an. Deni Priatna 100.000,00
Transport guru berprestasi selama 2 hari di SMAN 5 an. Sri Yulianti 100.000,00
Transport 2 Anggota Patroli Polisi Depan Sekolah, Cimahi Selatan an. Tedi AS 200.000,00
2 Set Piala Lomba Mading dan Pedagang Teladan, OSIS Sekbid 6. an. Erwin 400.000,00
Honor piket hari minggu hari raya waisak an. Deni Priatna 35.000,00
Transport 5 hari mengikuti Diklat pengelolaan Barang an. Suryadi 250.000,00
konsumsi nasi untuk rapat kelulusan tk.4 1.600.000,00
Transport mengikuti pemilihan guru berprestasi selama 2 hari an. BU Nefo 100.000,00
Persiapan format rapat kelulusan tk.4 an. Sutrisno 200.000,00
Persiapan format rapat kelulusan tk.4 an. Sucita 300.000,00
Lembur penyusunan format rapat kelulusan tk.4 an. Tarmedi 250.000,00
Transport dan uang saku mengikuti Shokenshu selama 2 hari an. Novy Marliani 120.000,00
Pembelian 2 Buah Piala, Lomba POC(Pembangunan Open Champion) an. Mugi A 1.000.000,00
Lembur penyusunan format rapat kelulusan tk.4 an. Dede Kurniadi 250.000,00
Piket Hari Minggu An. Rosadi 35.000,00
Konsumsi lembur mengerjakan surat kelulusan tk.4 untuk 5 orang an. Dede Kurniadi 150.000,00
Pembelian snack untuk siswa penjamu tamu dari surabaya 405.000,00
Pembelian snack untuk menjamu tamu dari surabaya 602.250,00
Lembur pencetakan surat kelulusan tk. 4 an. M. Septahadi 100.000,00
Lembur pencetakan surat kelulusan tk. 4 an. Tarmedi 150.000,00
Lembur pencetakan surat kelulusan tk. 4 an. Budi 100.000,00
Lembur pencetakan surat kelulusan tk. 4 an. Dede Kurniadi 300.000,00
Pengolahan nilai kelulusan tk.4 an. Ejon Sujana 300.000,00
Persiapan format rapat kelulusan tk.4 an. Endang Rivai 300.000,00
Transport diklat HAM selama 2 hari untuk 5 orang an. Liah Mariah 500.000,00
Foto Copy dan Jilid Proposal Wisuda 2014. 6.000,00
Photo Copy Dokumen persiapan penilaian sekolah Adiwiyata an. Yan Suryana 100.000,00
Transport dan uang saku Bimtek Layanan informasi kebijakan SMK ke lembang 2 hari an. Agus
200.000,00
Rahmawan
Upah kerja pembuatan trotoar depan gerbang untuk 4 orang 140.000,00
Transport home visit ke Fikri Ghani Somantri an. Nurhayati Hutabarat 35.000,00
Konsumsi snack pertemuan Adiwiyata 122.600,00
Konsumsi nasi pertemuan Adiwiyata 375.000,00
Photo Copy dan Slogan LH Laminating pada kegiatan Adiwiyata an. Yan Suryana 250.000,00
Transport TOT Tim Pengembang kurikulum kota selama 5 hari di lembang an. Endang Rivai 250.000,00
Transport Pembinaan pegawai selama 6 hari di Dinas Pendidikan Kota Cimahi an. Sutoyo Indarjito 200.000,00
Transport petugas tarik sampah DKP cimahi an. Yan Suryana 100.000,00
Honorarium pengecatan wc gedung baru untuk 2 orang an. Adang 60.000,00
Transport antar dokumen an. Budi 35.000,00
Bensin untuk membersihkan asrama an. Gunaedi 50.000,00
Home visit an.Wisnu Adinegoro oleh wali kelas an. Siti Maryam 100.000,00
Honor piket hari minggu 25 Mei 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Mengirim surat kepada 2 orang siswa 135.000,00
Honor piket lembur hari kenaikan Isa Almasih an. Deni Priatna 35.000,00
Lembur jumat sore untuk 5 orang an. Sutrisno 200.000,00
Transport bawal ke pemkot an. Rickma 25.000,00
Konsumsi kegiatan tim Adiwiyata an. Yan Suryana 348.800,00
Juni
Konsumsi (uang susu) untuk penjaga kebersihan an. Sapto bulan juni 2014 50.000,00
Transport ke BJB ambil gaji bulan Juni an. Kosasih 150.000,00
Konsumsi nasi Ulangan Umum semester 2 2.210.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Konsumsi tambahan 100.000,00
Lembur scaner LJK uas an. Sutrisno 150.000,00
Transport mengikuti MGMP Bhasa Jepang Tk. Provinsi untuk 2 orang 120.000,00
Uang Kopi bulan Juni untuk Penjaga malam an. Kustiana 100.000,00
Uang Kopi bulan Juni untuk Penjaga malam an. Rosadi 100.000,00
Honor piket hari minggu tgl. 1/6/2014 an. Rosadi 35.000,00
Uang Kopi bulan Juni untuk Penjaga malam an. Sri Wahyuni 100.000,00
Pendaftaran MGMP bahasa Jepang tk. Provinsi an. Novy Marliani 30.000,00
Tabolid Fajar Pos an. Yohanes 50.000,00
Transport belanja kebersihan an. Indra Z 10.000,00
Transport pembelian Konsumsi Ulangan umum an. Ade Oman 50.000,00
Pendaftaran MGMP bahasa Jepang tk. Provinsi an. Rukhti Anandita 30.000,00
Pembelian Pulsa untuk Pembina Kesiswaan, an. Tedi AS 154.000,00
Transport Sosialisasi SIMDIK an. Tarmedi 50.000,00
Transport bayar listrik an. Kosasih 25.000,00
Pembelian Aqua Gelas sebanyak 2 Dus, @Rp.15.000,- 30.000,00
Transport pembelian spare part mesin an. Sapto 50.000,00
Transport 3 Pembina keg. Gerak Jalan Santai HUT Kota Cimahi. An. Bpk Tantan 150.000,00
Honor piket hari minggu tgl. 8 Juni 2014 an. Deni P 35.000,00
Transport pembina Upacara senin pagi 1.650.000,00
Transport pembina Upacara Sabtu pagi 1.650.000,00
Honor Aspiran pada UAS semester genap (pemasangan no bangku) 1.950.000,00
Honor Satpam pada UAS semester genap (jaga malam) 450.000,00
Honor Satpam pada UAS semester genap(jaga siang) 650.000,00
Honor pegawai lapangan pada UAS semester genap (kebersihan) 725.000,00
Honor tata usaha pada UAS semester genap (kebersihan kantor) 425.000,00
Transport ke Bank Mandiri an. Asep 25.000,00
Konsumsi Entry Data untuk pendataan Kepegawaian 100.000,00
Transport Patroli Polisi Cimahi selatan untuk 2 Orang Polisi. 100.000,00
Lembur Scan Nilai ulangan umum semester 2 an. Tarmedi 750.000,00
Lembur Scan Nilai ulangan umum semester 2 an. Budi 750.000,00
Lembur Scan Nilai ulangan umum semester 2 an. Dede K 800.000,00
Lembur Scan Nilai ulangan umum semester 2 an.Moch. Septa 150.000,00
Lembur Scan Nilai ulangan umum semester 2 an.Indri 200.000,00
Honor tambahan jam kerja an. Deni Priatna 100.000,00
Transport pembelian konsumsi Ulangan umum an. Jayanti 50.000,00
Transport Keg. Peresmian Perpustakaan Kota Cimahi,(Mewakili KEPSEK),an erwin 100.000,00
Transport Kegiatan Admin Kesiswaan. 25.000,00
Honor piket tgl. 15 Juni 2014 an. Rosadi 35.000,00
Home visit ke M. Refki untuk wali kelas dan guru BP 50.000,00
Lembur kebersihan pemberkasan BKD selama 4 hari 150.000,00
Kegiatan Seminar dan Workshop Teknologi (SMKN1 Cimahi). An. Sugih 400.000,00
Transport pembayaran email centrin an. Luthfi 25.000,00
Transport Kegiatan Kebersihan Ruang Teori untuk 3 Orang.an. Adang 75.000,00
Transport teacher of the year an. Nefo 50.000,00
Pembelian 14 set PIALA untuk kegiatan Selama selesai ULUM.(liga pemb) 2.800.000,00
Lembur Pengolahan nilai tk. 1 semester 2 an. Tarmedi 700.000,00
Lembur Pengolahan nilai tk. 1 semester 2 an. Dede K 800.000,00
Lembur Pengolahan nilai tk. 1 semester 2 an. Budi 700.000,00
Lembur Pengolahan nilai tk. 1 semester 2 an. Moch. Septa 200.000,00
Transport ambil uang ke Mandiri an. Indri 100.000,00
Honor pikethari minggu ygl 22 Juni 2014 an. Deni P 35.000,00
Transport Sosialisasi PPDB online untuk 2 orang an. Dede 50.000,00
Transport ke SMK Sangkuriang an Rudi W 25.000,00
Uang Duka untuk Regiana Pitaloka kelas XI-TP4 B. an. Lingga c/siswa 200.000,00
Semester 2
Juli
Transport pembina kesiswaan kegiatan liga pembangunan untuk 11 orang selama 9 hari 1.075.000,00
Upah lembur tenaga tata usaha atas pembenahan ruang perpustakaan 50.000,00
Konsumsi mamin untuk penjaga malam bulan Juli an. Kustiana 100.000,00
Konsumsi mamin untuk penjaga malam bulan Juli an. Agus Susanto 100.000,00
Piket Lembur hari minggu, 29 Juni 2014 an. Rosadi 35.000,00
Konsumsi mamin untuk penjaga malam bulan Juli an. Rosadi 100.000,00
Honor piket Minggu 6 Juli 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Transport membayar listrik bulan Juli 2014 25.000,00
Piket hari Libur penjaga siang an. Hendrayanto 250.000,00
Piket hari Libur penjaga siang an. Deni Priatna 150.000,00
Piket hari Libur penjaga siang an. Budi Permana 225.000,00
Transport Piket Libur Semester Genap untuk Tata Usaha 4.350.000,00
Piket hari libur an. Jayanti 25.000,00
Piket hari libur an. Lisna dan Luthfi 100.000,00
Piket hari libur an. Dede 50.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Piket hari libur an. Sapto P 50.000,00
Piket hari libur an.Kosasih 25.000,00
Piket hari libur an. Gunaedi 125.000,00
Piket hari libur an. Roro Rachman 50.000,00
Piket hari libur an. Yoseph 125.000,00
Piket hari libur an. Ade Oman 125.000,00
Piket jaga tgl 13 Juli 2014 an. Rosadi 35.000,00
1 pak amplop putih 19.000,00
Transport Kegiatan kebersihan Ruangan, 3 Orang. 75.000,00
Piket hari Libur untuk Penjaga Malam an. Kustiana 325.000,00
Piket hari Libur untuk Penjaga Malam an. Agus Susanto 300.000,00
Piket hari Libur untuk Penjaga Malam an. Rosadi 225.000,00
Transport pengambilan uang an. Jayanti 25.000,00
Pembayaran pajak motor kaisar pengangkut sampah an. Adang 120.000,00
Transport pembayaran email centrin smkn 1 cimahi an. Luthfi 25.000,00
Pembelian cinderamata untuk tamu dari australia 150.000,00
Transport ke Dikmenti Prov Jabar untuk penyerahan proposal LKS tk. Nasional an. Siswo 50.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Indri 400.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Rickma 300.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Rudi 300.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Jayanti 300.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Mimin 400.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an. Sri W 150.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 6 hari an.Japar 400.000,00
Jasa atas proses daftar ulang tk. 2,3,4 untuk 1 hari an.Tarmedi 25.000,00
Lembur Pembenahan ruang perpustakaan untuk 3 orang an. Adang 325.000,00
Transport membeli peralatan listrik untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Piket hari raya idul fitri selama 4 hari jaga malam an. Agus Susanto 400.000,00
Piket hari raya idul fitri selama 4 hari jaga malam an. Kustiana 400.000,00
Piket hari raya idul fitri selama 3 hari jaga siang an. Hendra 300.000,00
Piket hari raya idul fitri selama 3 hari jaga siang an. Deni Priatna 300.000,00
Piket hari raya idul fitri selama 3 hari jaga siang an. Budi Permana 200.000,00
Jasa Lembur Pemasangan instalasi jaringan internet an. Budi 50.000,00
Jasa Lembur Pemasangan instalasi jaringan internet an. Adang 75.000,00
Honor piket Minggu 20 Juli 2014 an. Deni Priatna Agustus 35.000,00
Pembelian oli dan bensin untuk mesin pemotong rumput 97.000,00
Pembelian alat kebersihan taman(GACOK) 15.000,00
Pembelian oli untuk motor pengangkut sampah 40.000,00
Transport penyerahan guru berprestasi tingkat provinsi an. Nefoyati 100.000,00
Transport mengambil uang di BRI an. Indri 100.000,00
Pembelian premium untuk motor pengangkut sampah 20.000,00
Kekurangan piket idul fitri an. Kustiana (Penjaga malam) 150.000,00
Konsumsi gula kopi bulan agustus an. Kustiana 100.000,00
Kekurangan piket idul fitri an. Agus Susanto (Penjaga malam) 150.000,00
Konsumsi gula kopi bulan agustus an. Agus Susanto 100.000,00
Piket Idul Fitri untuk penjaga siang an. Budi Permana 105.000,00
Piket Idul Fitri untuk penjaga siang an. Hendra 70.000,00
Piket Idul Fitri untuk penjaga siang an. Deni Priatna 125.000,00
Transport pembayaran email centrin bulan agustus an. Lutfi 25.000,00
Transport membeli peralatan kebersihan an. Gunaedi 10.000,00
Piket kebersihan selama libur an. Ahmad Sunandi 100.000,00
Piket kebersihan selama libur an. Yosep 250.000,00
Piket kebersihan selama libur an. Sapto P 150.000,00
Lembur hari libur an. Kosasih 200.000,00
Piket Idul Fitri an. Rosadi (penjaga malam) 175.000,00
Konsumsi gula kopi an Rosadi bulan Agustus 2014 100.000,00
Lembur pemasangan dan pembenahan alat selama 5 hari an. Adang 150.000,00
Lembur pemasangan dan pembenahan alat selama 5 hari an. Budi 100.000,00
Transport membayar listrik bulan agustus an. Kosasih 25.000,00
Jasa Perbaikan perangkat pc di ruang tata usaha an. Budi 100.000,00
Piket hari minggu tgl 10 Agustus 2014 an. Rosadi 35.000,00
Pembelian sepatu bot untuk penjaga taman 75.000,00
Transport ke dinas kota cimahi dalam rangka asistensi stok opname atas nama Suryadi 25.000,00
Transport mengambil uang di BRI an. Indri 100.000,00
Transport mengambil uang di BRI an. Asep 25.000,00
Pembelian air mineral 14.000,00
Pembelian premium untuk motor pengangkut sampah 20.000,00
Bensin oli mesin untuk giling kompos an. Hidayat 60.000,00
Pembelian golok an. Hidayat 150.000,00
Uang saku dalam membimbing siswa LKS ke Palembang an Siswo 500.000,00
Honor piket hari minggu 17 Agustus 2014 an. Deni P 35.000,00
Transport membeli hordeng an Tarmedi 25.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Transport 3 Orang keg.Kebersihan Ruang Teori(Bp. Adang, Teguh, Deni) 75.000,00
Transport ke Bank an. Kosasih 100.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Upah Kerja pembuatan teralis dan papan mading depan selama 7 hari untuk 2 orang an. Imron Rosadi 350.000,00
Perbaikan (service) motor pengangkut sampah an. Gunaedi 1.100.000,00
2x service mb printer dan penarikan kertas 225.000,00
Lembur kebersihan taman depan selama 4 hari an. Gunaedi 120.000,00
Upah lembur dalam kebersihan musholla putri, ruang 8 dan gedung arsip selam 7 hari @ Rp.30.000 an.
210.000,00
Teguh
Upah lembur dalam kebersihan musholla putri, ruang 8 dan gedung arsip selam 7 hari @ Rp.40.000 an.
280.000,00
Adang
Upah lembur dalam kebersihan musholla putri, ruang 8 dan gedung arsip selam 5 hari @ Rp.20.000 an.
100.000,00
Adeni Hadiansyah
Upah lembur dalam kebersihan musholla putri, ruang 8 dan gedung arsip selam 5 hari @ Rp.30.000 an.
150.000,00
Ahmad S
Honor piket hari minggu 24 Agustus 2014 an. Rosadi 35.000,00
Transport ke dinas untuk penyelesaian kekurangan SKPP dan informasi NUPTK an. Iis 35.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Upah lembur pemindahan buku BOS untuk 3 orang selama 6 hari an. Riyan 450.000,00
Transport ke pajak kota cimahi an. Riyan 25.000,00
Transport pengiriman laporan BOS dan ke SMKN 3 untuk 2 orang an. Tarmedi 50.000,00
September
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam an. Kustiana 100.000,00
Lembur piket kebersihan selama 2 hari an. Gunaedi 65.000,00
Lembur piket minggu tanggal 31 Agustus 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Lembur piket kebersihan selama 2 hari an. Ahmad Sunandi 65.000,00
Transport ke Bank an. Kosasih 150.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam an. Agus Susanto 100.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam an. Rosadi 100.000,00
Pembelian Konsumsi snack untuk tamu dari kompas 64.500,00
Jasa Lembur Pemasangan pintu tangga RPL an. Adang 30.000,00
Transport pembelian CD, cover CD untuk PKG an. Budi 30.000,00
Jasa Lembur pembuatan organigram guru dan tata usaha selama 3 hari an. Moch. Septahadi 90.000,00
Jasa Lembur pembuatan organigram guru dan tata usaha selama 8 hari an. Tarmedi 240.000,00
Pembelian bahan bahan kebersihan di ruang Tata Usaha 99.700,00
Jasa Lembur kebersihan ruang guru normatif adaptif tgl 31 Agustus 2014 an Teguh @ Rp. 35.000 35.000,00
Jasa Lembur kebersihan ruang guru normatif adaptif tgl 31 Agustus 2014 an Deni @ Rp. 35.000 35.000,00
Jasa Lembur kebersihan ruang guru normatif adaptif tgl 31 Agustus 2014 an Ahmad Sunandi @ Rp.
35.000,00
35.000
Jasa Lembur menarik berangkal di belakang ruang praktek EIND selama 3 hari an. Hidayat 100.000,00
Jasa menarik berangkal di belakang ruang praktek EIND selama 3 hari an. Otam 100.000,00
Jasa menarik berangkal di belakang ruang praktek EIND selama 3 hari an. Tatan 100.000,00
Jasa Lembur pemvongkaran atap di woekshop TP untuk 3 orang an. Gunaedi 150.000,00
Transport 1 orang Pembina Kegiatan Operasi Kasih Sayang. 100.000,00
pembelian 4 buah kran air dan sealtip untuk di ruang TKJ 63.000,00
Lembur piket minggu tanggal 7 September 2014 an. Rosadi 35.000,00
Transport mengirim surat ke PT. POS an Septa 7.000,00
Pembelian 2 roll selang @ Rp. 25 meter 881.500,00
Pembelian sendok dan mangkok untuk konsumsi tamu 259.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Transport pembayaran Listrik dan telepone bulan September 25.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Pembelian 1buh kran untuk di ws TOI 17.500,00
Transport pembelian Flash disk an. Budi 25.000,00
Transport pembelian peralatan kebersihan di ruang perpustakaan an. Ryan 25.000,00
Jasa Pencucian gorden vertikal an. Indra 100.000,00
Piket Tata Usaha honorer bulan Septtember 2014 540.000,00
Piket Aspiran bulan September 2014 1.047.800,00
Pembelian nutrisi untuk penjaga taman bulan september 2014 89.000,00
Lembur hari minggu tanggal 14 September 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Pembelian bahan pembersih untuk di toilet siswa an. Hidayat 99.750,00
Jasa lembur pengelolaan sampah an. Sapto 200.000,00
Jasa lembur pengelolaan sampah an. Hidayat 150.000,00
Jasa lembur pengelolaan sampah an. Gunaedi 150.000,00
Jasa lembur pengelolaan sampah an. Ahmad Sunandi 150.000,00
Transport pembelian konsumsi untuk 2 orang an. Marti 35.000,00
Jasa Lembur pengecatan ruang guru normatif adaptif tgl 7, 8,9,10 September 2014 an. Adang 125.000,00
Jasa Lembur pengecatan ruang guru normatif adaptif tgl 7, 8,9,10 September 2014 an. Teguh 125.000,00
Jasa Lembur pengecatan ruang guru normatif adaptif tgl 7, 8,9,10 September 2014 an. Ahmad Sunandi 125.000,00
Jasa Lembur pengecatan ruang guru normatif adaptif tgl 7, 8,9,10 September 2014 an. Deni
125.000,00
Hadiansyah
Jasa Lembur memindahkan meja dan kursi dari ruang KM ke ruang Lab program umum lantai 2 an.
30.000,00
Sapto
Jasa Lembur memindahkan meja dan kursi dari ruang KM ke ruang Lab program umum lantai 2 an.
30.000,00
Ahmad Sunandi
Jasa Lembur memindahkan meja dan kursi dari ruang KM ke ruang Lab program umum lantai 2 an.
30.000,00
Gunaedi
Jasa Lembur pembongkaran ruang TEI dan pengecatan ruang TEI dari tanggal 5,6,8,9,12,13,16
175.000,00
September @ Rp.25.000 an. Hidayat
Jasa Lembur pembongkaran ruang TEI dan pengecatan ruang TEI dari tanggal 5,6,8,9,12,13,16
175.000,00
September @ Rp.25.000 an. Tedi R
Transport untuk 2 orang ke dinas dalam mengantarkan validasi data guru calon penerima penerima
35.000,00
tunjangan profesi an. Iis
Konsumsi lembur malam pemasangan kabel optik untuk tiap ruangan untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport pembelian 2 buah Cooling pad laptop an Budi 30.000,00
Kontribusi Jumtex 2014 an. Irwan Kls.XI KM A. 100.000,00
Lembur piket jaga malam minggu tanggal 21 September 2014 an.n Rosadi 35.000,00
Pembelian 1 buah keset plastik untuk di ruang perpustakaan an. Ryan 93.900,00
Transport pembayaran pajak dan jasa giro an . Kosasih 25.000,00
Konsumsi malam dalam pemasangan kawat fiber Optic untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport ke BKD- Dinas untuk penyelesaian usulan Ibu ratna dan usulan naik pangkat bulan April an.
35.000,00
IIS Sukaesih
Transport membayar jasa giro bos pusat bulan jan-juni 2014 an. Asep S 25.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Uang makan lembur malam pemasangan Fiber Optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Tambal Ban untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Transport ke dinas mengurus SPPT PBB PNS dan usulan pensiun an. Ratna,alm untuk 2 orang an. Marti 35.000,00
Honorarium lembur 2 hari mengerjalan rekap SPT PBB an Budi 60.000,00
Transport pembelian cd dan covernya an. Budi 25.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 28 September 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Transport ke dinas mengantarkan izin belajar dan mengambil SPJ gaji bulan oktober untuk 2 orang an.
35.000,00
Marti
Transport perbaikan motor sampah ke bengkel mandiri an. Sapto 50.000,00
Uang makan lembur malam pemasangan Fiber Optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Oktober
Transport sebagai nara sumber pada WS Peningkatan Mutu Guru BK SMK se Jawabarat an.Liah M 100.000,00
Foto copy dan jilid laporan keuangan pusat (Bina Sehat) 199.800,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 1 hari 19/9/2014 siang malam @ 100.000 an. Adang 100.000,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 7,5 hari dari tanggal 17/9/2014- 30/9/2014 siang
525.000,00
malam @ 70.000 an. Septa
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 20 hari dari tanggal 20/8/2014- 30/9/2014 siang
1.400.000,00
malam @ 70.000 an. Budi
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan Oktober 2014 an. Rosadi 100.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan Oktober 2014 an. Agus Susanto 100.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam Bulan Oktober 2014 an. Kustiana 100.000,00
Bensin untuk pembelian bensin pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Konsumsi taaruf senin pagi tanggal 29 September 2014 645.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Lembur membuat kompos dan membersihkan saluran WC selama 4 hari(20,24,29 sep,1 okt ) an.
120.000,00
Hidayat
Uang makan lembur pemasangan fiber opytick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport ke dinas kota cimahi mengurus pensiun ibu ratna(alm) dan mengurus SKP untuk 2 orang an.
35.000,00
Marti
Transport membuat pasfor untuk 2 orang siswa untuk program pertukaran pelajar ke Jepang an. Asep 25.000,00
Penjilidan 2 buah laporan di Bina Sehat 28.000,00
lembur jaga pada hari Sabtu tgl. 4 Oktober 2014 an. Rosadi 35.000,00
Transport ke dinas membawa surat tugas dari dinas dan penyerahan foto usulan ibu ratna dan ke PT.
50.000,00
Taspen Bandung untuk 2 orang an. Marti
Lembur jaga siang hari Minggu tanggal 5 Oktober 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Pembelian minyak tanah 1 liter untuk membersihkan lantai ruang perpustakaan an. Ryan 25.000,00
Konsumsi lembur pemasangan fiber optcik untuk 2 orang pada hari Selasa tgl 7 Oktober 2014 an. Budi 50.000,00
Perbaikan jok motor pengangkut sampah an. Gunaedi 60.000,00
Pembelian bahan pembersih lantai dan toilet siswa bulan Oktober 2014 an. Hidayat 95.000,00
Transport ke dinas untuk konfirmasi penyerahan PTK, pengantar gaji terusan an. Ratnawaty untuk 2
35.000,00
orang an. Ade
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 12 Oktober 2014 an. Rosadi 35.000,00
Transport ke dinas penandatanganan SPPD dari Provinsi an. Sutrisno 25.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Lembur kebersihan di workshop KP an. Ayep 75.000,00
Transport ke Dinas cimahi mengurus mengusulkan KGB,usul kenaikan pangkat,dan penyerahan izin
35.000,00
belajar untuk 2 orang an. Marti
Lembur kebersihan untuk 2 orang selama 1 hari @ Rp.30.000 an. Adang 60.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Kegiatan Wide Game Pembangunan IX Jawa Barat, 19 Okt.2014 2.000.000,00
Pembelian 18 tong sampah, Keg. Lomba menghias Tong sampah. 500.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport ke dinas mengurus kenaikan pangkat pak tedi dan pak agah untuk 2 orang an. Marti 50.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Pembelian 1 Buah Antena TV (Kecil) untuk di ruang kesiswaan 30.000,00
Transport ke dinas mengantarkan surat permohonan izin kepsek untuk Bimtek ke Jakarta an. MArti 35.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport ke dinas untuk menyerahkan data sertifikasi untuk 2 orang an. Marti 35.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Pembelian perseneleng untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 40.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Tranport membayar pajak ke PT. POS dan ke Bank Mandiri an. Asep S 35.000,00
Lembur jaga hari sabtu tanggal 25 Oktober 2014 (tahun baru islam) an. Deni Priatna 35.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 26 Oktober 2014 an. Rosadi 35.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Tranport ke dinas mengambil surat tentang kurikulum ke dinas an. Rudi Wardoyo 25.000,00
Lembur mengerjakan pembuangan berangkal di taman depan untuk 2 orang an. Gunaedi 100.000,00
Lembur pengerjaan pengecoran untuk dudukan nama kavling untuk siswa untuk 2 hari (25-26 Oktober
100.000,00
2014) @ Rp.50.000 an. Hidayat
Lembur pengerjaan pengecoran untuk dudukan nama kavling untuk siswa untuk 2 hari (25-26 Oktober
100.000,00
2014) @ Rp.50.000 an. Gunaedi
Lembur pengerjaan pengecoran untuk dudukan nama kavling untuk siswa untuk 2 hari (25-26 Oktober
100.000,00
2014) @ Rp.50.000 an. Yosep Rohimat
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Pembelian 1 buah pompa tabung untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 125.000,00
Transport ke dinas untuk 2 orang an. Marti untuk mengantarkan berkas MOU kurikulum an. Marti 35.000,00
Pembelian 1 set selot untuk pintu ruang depan Tata Usaha an. Adang 55.000,00
Pembelian Nutrisi (susu kaleng 8 buah)untuk karyawan kebersihan taman 86.000,00
Transport pembelian bahan untuk pemindahan monitor cctv an. Budi 30.000,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 15 hari dari tanggal 1/10/2014- 28/10/2014 siang
1.050.000,00
malam @ 70.000 an. Budi
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 12 hari dari tanggal 1/10/2014- 21/10/2014 siang
600.000,00
malam @ 50.000 an. Septa
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 2 hari dari tanggal 1,23/10/2014 an. Deni Hadiansyah 75.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 1 hari (1/10/2014) an. Budi Cahyadi 50.000,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 1 hari (1/10/2014) an. Dede Septiyawan 50.000,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 1 hari (1/10/2014) an. Teguh 25.000,00
Lembur pemasangan instalasi fiber optick selama 1 hari (1/10/2014) an. Adang 25.000,00
Pembelian nasi dalam penyambutan tamu dari Sleman Yogyakarta 1.725.000,00
Kegiatan Pemasangan Jaringan (Persiapan KPUP),a.n Budi ICT 100.000,00
November
Pembelian kran air ukuran 3/4 untuk di toilet 17.500,00
Pembelian konsumsi untuk Penyambutan tamu dari SMKN Sleman Yogyakarta 737.500,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan November 2014 an.Kustiana 100.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 2 November 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Transport ke BKD untuk 2 orang an. Iis 35.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan November 2014 an.Rosadi 100.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan November 2014 an. Agus Susanto 100.000,00
Pembuatan 2 buah breket box, spiker,plat papan nama an. Imron 475.000,00
Lembur pemasangan monitor cctv selama 3 hari (1,3,4 november 2014) @ Rp.25.000 an. Adang 75.000,00
Lembur pemasangan monitor cctv selama 1 hari (4 november 2014) @ Rp.25.000 an. Teguh 25.000,00
Transport membayar listrik bulan Oktober 2014 an. Kosasih 25.000,00
Lembur pemasangan monitor cctv selama 3 hari (1,3,4 november 2014) @ Rp.25.000 an. Budi 75.000,00
Transport ke Bank Mandiri dan BRI an. Asep 35.000,00
Pembelian bahan bahan cat dan amplas untuk di ruang KP an. Adang 124.000,00
Pembelian plastik, untuk pembuatan tempat menyimpan pupuk olahan an. Hidayat 15.500,00
Pembelian bensin 5 liter untuk mesin pembuat pupuk olahan an. Hidayat 35.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Pembelian bensin dan oli untu mesin pemotong rumput an. Ahmad Sunandi 130.000,00
Pembelian 1 sak semen untuk perbaikan keramik wc an. Hidayat 70.000,00
Pembelian bensin dan oli untuk mesin pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Lembur hari minggu 2,9 November 2014 mengerjakan keramik wc siswa an. GUnaedi @ Rp. 40.000 80.000,00
Lembur hari minggu 2,9 November 2014 mengerjakan perawatan dan kebersihan wc siswa an. Hidayat
100.000,00
@ Rp. 50.000
Lembur jaga hari minggu tanggal 9 November 2014 an. Rosadi 35.000,00
Penggandaan dan penjilidan 36.000,00
Pembelian 1 set seal, laher, cat dan 3 botol terpenteen untuk diruang KP an. Adang 107.500,00
Piket Tata Usaha Kesiswaan di luar Jam kerja 1.080.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 16 November 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Pembelian bensin untuk mesin pengangkut sampah an. Gunaedi 20.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Parcel Kegiatan "Khatimul Qur'an" 225.000,00
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 23 November 2014 an.Deni Priatna 35.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 30.000,00
Transport ke dinas cimahi untuk pengambilan surat sosialisasi tabungan pns yang akan pensiun an.
35.000,00
Marti
Konsumsi lembur malam pemasangan fiber optick untuk 2 orang an. Budi 50.000,00
Transport Pembelian Komponen, Perbaikan Speaker Aktif. (Cimahi-Bandung) 60.000,00
Desember
Lembur piket hari minggu tanggal 30 November 2014 an. Rosadi 35.000,00
Pembelian Premium dan oli untuk mesin pemotong rumput an. Ahmad Sunandi 120.000,00
Transport pembayaran email centrin SMKN 1 Cimahi an. Luthfi Rahmananji 25.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan Desember 2014 an. Agus Susanto 100.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan Desember 2014 an. Rosadi 100.000,00
Pembelian bensin untuk motor pengangkut sampah an. Gunaedi 30.000,00
Konsumsi gula kopi untuk penjaga malam bulan Desember 2014 an. Kustiana 100.000,00
Transport ke dinas untuk menyerahkan dan mengambil KGB untuk 2 orang an. Marti 35.000,00
Lembur pengerjaan Fiber Optick di SMKN 1 Cimahi untuk 7 hari an. Budi 455.000,00
Lembur pengerjaan Fiber Optick di SMKN 1 Cimahi untuk 2 hari an. Adang 75.000,00
Lembur pengerjaan Fiber Optick di SMKN 1 Cimahi untuk 2 hari an. Moch Septa 100.000,00
Transport membayar listrik dan telephone bulan Desember 2014 an. Kosasih 25.000,00
Lembur jaga hari minggu tanggal 7 Desember 2014 an. Deni Priatna 35.000,00
Piket di luar jam kerja untuk kebersihan lingkungan 377.000,00
Transport membayar pajak ke PT. POS an. Asep Solehudin 30.000,00
Transport mengikuti sosialisasi laporan pajak-pajak pribadi (LP2P) bagi PNS di Lingkungan Pemerintah
100.000,00
Kota Cimahi untuk 2 orang an. Kosasih,SPd @ Rp. 50.000
Lembur mengerjakan pemeriksaan LKJ Ulangan Umum Semester Ganjil an. Budi 200.000,00
Lembur mengerjakan pemeriksaan LKJ Ulangan Umum Semester Ganjil an. Tarmedi 200.000,00
Transport pembelian spare part mesin pemotong rumput an. Sapto 30.000,00
Transport ke Bank Mandiri an. Asep Solehudin 25.000,00
Lembur penjaga hari minggu tanggal 14 Desember 2014 an. Deni Priatna 25.000,00
Lembur kebersihan lapangan an. Yosep 100.000,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
Pembelian Premium dan oli untuk mesin pemotong rumput an. Ahmad Sunandi 151.000,00
Transport Kegiatan Kebersihan Ruang kelas kegiatan eskul kesiswaan, an. Adang 25.000,00
Transport Kegiatan Kebersihan Ruang kelas kegiatan eskul kesiswaan.an. Deni 25.000,00
Transport Kegiatan Kebersihan Ruang kelas kegiatan eskul kesiswaan, an. Teguh 25.000,00
Jumlah 4 155.053.850,00
5 SMK Pasundan 1 Cimahi
Semester 1
Pembelian Peralatan Komputer 2.950.000,00
Pembelian 4 Unit mesin cash Register 14.000.000,00
Pembayaran Transpor Piket TU Oktober 1.100.000,00
Pembelian Printer HP 4.650.000,00
Pembayaran Penggandaan Soal Ujian 4.367.000,00
Pembelian Hadiah Kejuaraan Tenis Meja 1.500.000,00
Pembelian Bahan Praktikum (Printer HP) 2.300.000,00
Pembayaran Transpor Piket TU November 1.100.000,00
Pembelian Bahan Praktikum (Printer Brother) 2.200.000,00
Pembelian Komputer PC 3.600.000,00
pembelian Monitor LCD 900.000,00
Pembayaran Transpor Piket TU Desember 1.100.000,00
Jumlah 5 39.767.000,00
6 SMA Negeri 4 Cimahi
Semester 1
Belanja Pagar Depan 9.365.000,00
Rehab WC 4.700.000,00
Kegiatan Adiwiyata 22.936.000,00
Penyediaan Soal TO dan Penyediaan LJK 14.852.700,00
Semester 2
Pembelian Cat untuk Lapangan 4.420.000,00
Pembelian Printer 2.150.000,00
Pembelian Camera Digital 1.525.000,00
Pembelian Printer 1.900.000,00
Service Mikroskop 3.600.000,00
Pembelian Foto Presiden dan Wakil Presiden 4.400.000,00
Service Angklunk 4.049.500,00
Jumlah 6 73.898.200,00
7 SMK Negeri 3 Cimahi
Semester 2
Pembayaran Perbaikan Komputer 4.275.000,00
Pembelian Bahan Material Rehab Ringan 5.106.000,00
Belanja Kursi Chitose 1.800.000,00
Pembelian Bahan Materian 2.152.000,00
Jumlah 7 13.333.000,00
8 SMK TI Pembangunan
Semester 1
Kegiatan Persami 1.999.500,00
Kegiatan Ekstrakurikuler ke Jakarta (Indonesia's Got Talent) 4.163.550,00
Semester 2
Kegiatan Pembinaan Fisik dan Mental 6.494.200,00
Jumlah 8 12.657.250,00
9 SMA Negeri 5 Cimahi
Semester 1
Belanja Proyektor MS330 Microvision 4.960.000,00
Belanja Flashdisk Toshiba 16 Gb 8.075.000,00
Semester 2
Belanja Printer Brother 1.990.000,00
Belanja Gordyn 8.010.000,00
Lemari Arsip 3.170.000,00
Jumlah 9 26.205.000,00
10 SMK TI Garuda Nusantara
Semester 1
Processir 1.770.000,00
Fan Scorpion King 2.520.000,00
DDR 2 I Gb 5.400.000,00
DDR 3 2 GB VISIPRO 2.325.000,00
Deam DDR 3 2 Gb pc 10600 2.187.500,00
C2D 4300, Canon Printer IP2770, Mb 775 945 5.760.000,00
Jumlah 10 19.962.500,00
NO URAIAN NILAI (Rp)
11 MA Negeri Cimahi
Semester 2
Belanja Raket 420.000,00
Belanja Peluit 100.000,00
Papan catur 100.000,00
Buku Kitab Faturahman 300.000,00
Jumlah 11 920.000,00
12 SMK Wiraswasta
Semester 1
Tunjangan Jabatan Bulan Maret 2.675.000,00
Tunjangan Beras Bulan Maret 500.000,00
Tunjangan Jabatan Bulan April 2.675.000,00
Tunjangan Beras Bulan April 500.000,00
Tunjangan Jabatan Bulan Mei 2.675.000,00
Tunjangan Beras Bulan Juni 500.000,00
Honorarium Ujikom 3.000.000,00
Transport Monitoring Prakerin 1.360.000,00
Transport Monitoring Prakerin 925.000,00
Belanja Trophy 1.000.000,00
Semester 2
Belanja Matras 1.135.000,00
Belanja Net 255.000,00
Belanja Meja Ping Pong 2.000.000,00
Penerimaan Jasa Siswa Prakerin 4.400.000,00
Trophy Futsal 500.000,00
Jumlah 12 24.100.000,00
Jumlah Seluruh Sekolah ( 1 s.d 12 ) 675.304.388,00
Lampiran 3
DAFTAR RINCIAN PENGGUNAAN DANA BOS SMA/MA DAN SMK TA 2014 YANG TIDAK DIDUKUNG
BUKTI PERTANGGUNGJAWABAN YANG SAH
No Uraian Nilai
1 SMA Negeri 1 Cimahi
Tidak Ada Laporan 46.268.500,00
Jumlah 1 46.268.500,00
2 SMA Negeri 4 Cimahi
Kegiatan LDKS 2.000.000,00
Kegiatan Camping Ground 9.000.000,00
Kegiatan Class Meeting 3.000.000,00
Pecinta Alam 1.090.000,00
Jumlah 2 15.090.000,00
3 SMK Pasundan 3 Cimahi
Semester 1
Pembayaran OSIS Maulid Nabi 2.605.000,00
Transport Seminar dan Workshop PAI 200.000,00
Transport Pelatihan IT Creative 100.000,00
Transport Pendampingan Pelatihan IT 100.000,00
Transport mengikuti kegiatan pelatihan dan pembekalan peserta Lomba IT 100.000,00
Transport Pelatihan Da'I ke 3 200.000,00
Kegiatan OSIS Praktis 2014 3.974.500,00
Biaya Kegiatan kesiswaan lomba dayung 2.996.000,00
Transport mengikuti telling sunda english 100.000,00
Transport kursus orientasi Majelis Pembimbing 100.000,00
Pembelian Gitar 1.500.000,00
Semester 2
Kegiatan Sanlat 900.000,00
Kegiatan LDKS 1.400.000,00
Jumlah 3 14.275.500,00
4 SMA Negeri 2 Cimahi
Semester 1
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul Januari
Adithya + Heri 300.000,00
Pelatih Futsal Endaang Wahyudin 150.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
Honor Satpam 175.000,00
Pelatih ECC 150.000,00
Pelatih dan Transport Kejuaraan 150.000,00
Pelatih Ekskul Jurus 150.000,00
Pelatih Seni Musik 300.000,00
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul Februari
Adithya + Heri 300.000,00
Pelatih Paskibra 150.000,00
Pelatih Tari Tradisional dan Paduan Suara 300.000,00
Transport Pelatih ECC 150.000,00
Pelatih Ekskul Jurus 150.000,00
Transport Pelatih Futsal 150.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
Honor Satpam 175.000,00
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul Maret
Adithya + Heri 300.000,00
Pelatih Ekskul Jurus 150.000,00
Honorer???? 175.000,00
Transport Pelatih ECC 150.000,00
Honor Pelatih PMR 150.000,00
Pelatih Futsal 150.000,00
Pengganti Transport Tari 300.000,00
Pelatih Softball 150.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul April
Transport Pelatih Basket 300.000,00
Honorer???? 175.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
No Uraian Nilai
Pelatih Ekskul Jurus 150.000,00
Honor Pelatih PMR 150.000,00
Transport Pelatih Futsal 150.000,00
Transport Pelatih ECC 150.000,00
Pengganti Transport Tari 300.000,00
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul Mei
Transport Pelatih Basket 300.000,00
Transport Pelatih ECC 150.000,00
Pengganti Transport Tari 300.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
Pelatih Softball 150.000,00
Pelatih Jurus 150.000,00
Pelatih Futsal 150.000,00
Honor Satpam 175.000,00
Pembayaran Honor Pelatih Ekskul Juni
Transport Pelatih Basket 300.000,00
Pengganti Transport Tari 300.000,00
Pelatih ECC 150.000,00
Pelatih Softball 150.000,00
Honor Satpam 175.000,00
Pelatih HKPI 150.000,00
Transport Pelatih PMR 250.000,00
Pelatih Jurus 150.000,00
Pelatih Futsal 150.000,00
Pembelian Topi Osis 975.000,00
Pembelian Selempang dan Buku 365.000,00
Kegiatan Cepat Tepat Biologi 1.095.000,00
Pendaftaran Paduan Suara 250.000,00
Kegiatan Olimpiade Geografi di UGM 1.700.000,00
Kegiatan Lomba Basket dan Modern Dance 2.350.000,00
Kegiatan Lomba Vocal grup 926.000,00
Kegiatan Lomba PKN 615.000,00
Biaya Pembekalan Kampanye 270.000,00
Kegiatan Pasanggiri Seni Sunda 1.255.000,00
Kegiatan Lomba Paskibra 750.000,00
Kegiatan Olimpiade Ekonomi 895.000,00
Kegiatan Lomba Pasanggiri 415.000,00
Kegiatan Pendidikan Kader Kesehatan UKS 2.470.000,00
Kegiatan Kompetensi Roket Air 470.000,00
Kegiatan kejuaraan soft ball 1.620.000,00
Kegiatan Pertandingan Futsal 500.000,00
Pembelian Hadiah PBB 425.000,00
Pengisi Acara HUT Kota Cimahi 100.000,00
Kegiatan Pawai HUT Kota Cimahi 360.000,00
Kegiatan PHBI 3.708.650,00
Kegiatan AMUBA 3.000.000,00
Kegiatan PHBI Isra Mi'raj 970.000,00
Kegiatan Pengesahan Program Kerja OSIS 506.250,00
Kegiatan Pertanggungjawaban OSIS 1.233.600,00
Kurang SPJ 700.000,00
Semester 2
kegiatan Paket Pemusatan Paskibraka 600.000,00
Transport Seleksi Pemain Sepak Bola 3 Hari 100.000,00
Transport Upacara HUT Pramuka 240.000,00
Kegiatan Outbound 3.275.000,00
Penerimaan Uang Saku Kepala Sekolah 175.000,00
Penerimaan Transport Kepala Sekolah 75.000,00
kekurangan Bukti Pendukung 100.000,00
Transport Gelar Senja 420.000,00
Paket PHBI Rise Up dan Unik 4.504.000,00
Peket Studi Banding HKPI 1.000.000,00
Kegiatan OSIS on the way 975.000,00
Studi Banding OSIS ke SMKN 1 Cimahi 277.500,00
Transport Persiapan POPNAS 150.000,00
Festival Fashion dan Pameran Industri Kreatif 13.726.500,00
No Uraian Nilai
Lomba Olimpiade Ekonomi 1.340.000,00
Jambore Forum Anak 500.000,00
Kegiatan Econoic Art 1.275.000,00
Kegiatan Seleksi OSIS dan MPK 1.480.050,00
peringatan hari anak nasional 100.000,00
Kegiatan Lomba AECS Bahasa Inggris 985.000,00
Transport Cerdas Cermat 150.000,00
Seminar Psikologi Siswa dan Guru 350.000,00
Lomba Galaksi 480.000,00
Trasnport Upacara Sumpah Pemuda 800.000,00
Honor Pengelola Kegiatan Pramuka 1.120.000,00
Transport Kegiatan Open Recruitment Program CCH 250.000,00
Transport Gebyar Hari Menanam Pohon 110.000,00
Lomba PBB 1.165.000,00
Transport Kegiatan Kongres Pelajar Nusantara 250.000,00
Transport Loka Karya 85.000,00
Transport mengikuti Pembentukan PIK 100.000,00
Kegiatan Bulan Bahasa 2.404.100,00
Pelatihan Anti Narkoba 370.000,00
Transport Sosialisasi Perubahan Iklim 185.000,00
Transport Pembina Pramuka 4.940.000,00
Transport Kegiatan CCA 175.000,00
Lomba Cepat Tepat Biologi 730.000,00
Lomba Matematika 465.000,00
Lomba Paduan Suara 555.000,00
Transport Kegiatan Konseling HIV 80.000,00
Transport Kegiatan Siswa Islami 75.000,00
Lomba Olimpiade Sosiologi 635.000,00
Class Meeting 4.625.000,00
Seminar Imunisasi 214.000,00
Jumlah 4 89.085.650,00
5 SMK TI Garuda Nusantara
Semester 1
Kurang SPJ 3.340.000,00
Semester 2
Kurang SPJ 977.200,00
Jumlah 5 4.317.200,00
6 MA Negeri Cimahi
Semester 1
Penyelenggaraan Pembinaan Siswa Ekstrakurikuler Januari 7.520.000,00
Penyelenggaraan Pembinaan Siswa Ekstrakurikuler Februari 3.000.000,00
Penyelenggaraan Pembinaan Siswa Ekstrakurikuler April 2.000.000,00
Penyelenggaraan Pembinaan Siswa Ekstrakurikuler Mei 3.450.000,00
Penyelenggaraan Pembinaan Siswa Ekstrakurikuler Juni 4.950.000,00
Kekurangan SPJ 1.000.000,00
Jumlah 6 21.920.000,00
7 SMK Wiraswasta
Semester 1
Tidak Ada Bukti Pendukung 26.600.000,00
Semester 2 1.170.000,00
Jumlah 7 27.770.000,00
Jumlah Seluruh Sekolah (1 s.d 7) 218.726.850,00
BUKU III
Nomor : 29.C/LHP/XVIII.BDG/05/2015
Tanggal : 5 Mei 2015
DAFTAR ISI
Halaman
DAFTAR ISI..............……………………………………………………............................ i
DAFTAR TABEL..............…………………………………………………….................... ii
DAFTAR LAMPIRAN………………………………………….......................................... iii
RESUME HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHANTERHADAP PERATURAN
PERUNDANG-UNDANGAN.................................................................... 1
HASIL PEMERIKSAAN ATAS KEPATUHAN TERHADAPPERATURAN
PERUNDANG-UNDANGAN.............................................................................................. 4
1. Pekerjaan Pengiriman Pengadaan Alat Peraga dan Buku Kurikulum Ke Setiap
Sekolah Pada Dinas Pendidikan Senilai Rp108.800.000,00 Tidak Dilaksanakan
Oleh Enam Penyedia Barang/Jasa................................................................................ 4
2.1.1 Pengelolaan Dana Bergulir Pada Bagian Administrasi Pembangunan Sekretariat
Daerah Kota Cimahi Tidak Optimal................................. 6
3.1.2 Terdapat Kesalahan Perhitungan Volume Pekerjaan Pembesian dan Beton K-250
serta Koefisien Analisis Harga Satuan Pekerjaan pada Paket Pekerjaan Gedung dan
Bangunan Dinas Pekerjaan Umum Kota Cimahi Sebesar
Rp140.534.807,90......................................................................................................... 10
4. Kelebihan Pembayaran Item Pekerjaan Tanggung Jawab Pihak Penyedia
Barang/Jasa Pada Pekerjaan Pembuatan Sistem Pengolahan Air Limbah Domestik
dan Penataan Taman di Dinas Kebersihan dan Pertamanan Sebesar
Rp45.745.630,00.......................................................................................................... 20
1.3
5. Pelaksanaan Pengadaan Barang/Jasa Tidak Sesuai Dengan Ketentuan Sebesar
Rp29.528.870,00 Pada Sekretariat DPRD dan Dinas Perhubungan........................... 28
1.4
6. Terdapat Jaminan Pelaksanaan Yang Tidak Dicairkan Sebesar Rp48.994.800,00
Atas Pekerjaan Pembangunan Gedung Sekolah Pada Dinas Pendidikan…………... 33
7. Realisasi Belanja Pegawai Dana Tambahan Penghasilan Guru PNSD Sebesar
Rp22.500.000,00 Diterima Oleh Guru Penerima Tunjangan Profesi...........................
35
8. Realisasi Pembayaran Tunjangan Profesi Guru TA 2014 pada Dinas Pendidikan
Pemuda dan Olahraga Sebesar Rp292.090.500,00 Tidak Sesuai Dengan Ketentuan...
37
9. Pembayaran Tunjangan Kepada 48 PNSD Pemerintah Kota Cimahi Sebesar
Rp86.901.611,80 Tidak Sesuai Ketentuan....................................................................
40
Halaman
Temuan dan rekomendasi perbaikan secara rinci dapat dilihat dalam laporan ini.
Hasil pemeriksaan atas kepatuhan Pemerintah Kota Cimahi Tahun Anggaran 2014
terhadap peraturan perundang-undangan mengungkapkan sembilan temuan pemeriksaan,
dengan rincian sebagai berikut.
1. Pekerjaan Pengiriman Pengadaan Alat Peraga dan Buku Kurikulum ke Setiap
Sekolah pada Dinas Pendidikan Senilai Rp108.800.000,00 Tidak Dilaksanakan oleh
Enam Penyedia Barang/Jasa
Pemerintah Kota Cimahi dalam Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah
(APBD)Tahun Anggaran 2014 mengalokasikan anggaran untuk Kegiatan Optimalisasi
Sarana dan Prasarana Pendidikan (16.79) pada Dinas Pendidikan, Pemuda dan Olah Raga
sebesar Rp12.352.562.700,00 dengan realisasi sebesar Rp9.745.575.419,00 (78,90%).
Realisasi belanja tersebut antara lain untuk Belanja Pengadaan Alat Peraga dan Buku
Kurikulum Tahun 2013 sebesar Rp3.362.337.689,00.
Untuk melaksanakan Pekerjaan Pengadaan Alat Peraga dan Buku Kurikulum
Tahun 2013 tersebut, Dinas Pendidikan Pemuda dan Olah Raga bekerjasama dengan 11
penyedia jasa dengan surat perjanjian kerja sebagai berikut .
Tabel 1. Daftar Kontrak Pengadaan Alat Peraga dan Buku Kurikulum
Dalam surat perjanjian kerja telah menyatakan antara lain lokasi pengiriman barang yang
dituju adalah di setiap sekolah penerima barang.
Hasil pemeriksaan terhadap pelaksanaan pekerjaan tersebut diketahui bahwa
terdapat hasil pengadaan dari enam pekerjaan yang tidak dikirimkan oleh pihak penyedia
barang sampai ke setiap sekolah penerima. Hasil pengadaan tersebut dikirimkan secara
terpusat di SMPN 3 Kota Cimahi. Pihak sekolah penerima barang mengambil sendiri ke
SMPN 3 Kota Cimahi.
Pihak penyedia barang menjelaskan bahwa hasil pengadaan seharusnya dikirimkan
ke setiap sekolah penerima, namun batas waktu yang tidak memungkinkan hasil pengadaan
dikirim kesetiap sekolah. Pihak penyedia barang/jasa menjelaskan bahwa rincian biaya
ongkos kirim ke setiap sekolah tidak tercantum di dalam kontrak, namun dapat
diperkirakan biaya ongkos kirim dan lain-lainnya adalah Rp400.000,00/sekolah.
Dengan demikian nilai pekerjaan pengiriman barang yang tidak dilaksanakan oleh
pihak penyedia barang sebesar Rp108.800.000,00, dengan rincian pada Tabel 2.
Tabel 2. Daftar Pengiriman Barang yang Tidak Dilaksanakan
Lokasi Biaya per Kelebihan
No Pekerjaan Pelaksana
Pengiriman Sekolah (Rp) Pembayaran (Rp)
a b C d e f=dxe
1 Pengadaan alat peraga CV AU 56 Sekolah 400.000,00 22.400.000,00
matematika SD
2 Pengadaan alat peraga IPA CV AU 52 Sekolah 400.000,00 20.800.000,00
SD
3 Pengadaan alat peraga CV S 99 61 Sekolah 400.000,00 24.400.000,00
pendidikan jasmani olahraga
4 Pengadaan alat peraga IPS CV NMJ 43 Sekolah 400.000,00 17.200.000,00
SD
5 Pengadaan alat peraga CV S 22 Sekolah 400.000,00 8.800.000,00
pendidikan olahraga
kesehatan SMP
6 Pengadaan Buku kurikulum CV. GEB 38 Sekolah 400.000,00 15.200.000,00
2013 Semeter II Satuan
Pendidikan SMP
Jumlah 108.800.000,00
Hasil konfirmasi dan pengujian terhadap RAB/ Engineer’s Estimate yang dibuat
oleh CV. AK selaku Konsultan Perencana pembangunan Gedung KPU
menunjukkan bahwa kesalahan perhitungan kelebihan volume tersebut terjadi
sejak dalam RAB/ Engineer’s Estimate yang dibuat oleh konsultan perencana
yang kemudian digunakan sebagai dasar pernyusunan Harga Perkiraan Sendiri
(HPS)/ Owner’s Estimate oleh Pejabat Pembuat Komitmen tanpa adanya revisi
ataupun perhitungan kembali atas RAB/ Engineer’s Estimate tersebut.
Total 22.225.236,62
Total 16.845.319,56
HARGA HARGA
Selisih Total Selish
SATUAN SATUAN
NO URAIAN PEKERJAAN VOL. SAT. Harga
Harga Satuan
Kontrak SNI Satuan
(Rp)
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7=5-6 8=7x3
I Lantai Dasar
E Pekerjaan Beton
Pek. Cor Fondasi Pelat Setempat 120
1 6,48 m3 3.600.000,00 3.206.524,86 393.475,14 2.549.718,89
x 120 x 30, Tul. D 16 -20
BPK tidak sependapat dengan tanggapan dari Kepala Dinas Pekerjaan Umum Kota
Cimahi tersebut. Sesuai dengan Peraturan Presiden Nomor 70 Tahun 2012 pada Pasal 11
telah dinyatakan bahwa tugas dan tanggung jawab PPK telah dimulai sejak dari tahap
perencanaan. Tahap perencanaan diantaranya meliputi penetapan spesifikasi teknis
barang/jasa dan penyusunan HPS dan rancangan kontrak. Dengan demikian, semestinya
PPK harus memahami spesifikasi teknis pengadaan barang, pekerjaan konstruksi, jasa
konsultansi, dan jasa lainnya karena spesifikasi teknis merupakan hal yang krusial dalam
proses pengadaan barang/jasa dan setiap penawaran dari penyedia jasa harus memenuhi
spesifikasi teknis yang ditentukan. Jika terjadi kesalahan dalam perencanaan, PPK tetap
harus bertanggung jawab atas segala akibat yang ditimbulkan oleh kesalahan
tersebut.Terkait dengan koefisien analisis harga satuan pekerjaan, penambahan koefisien
dapat saja dilakukan sepanjang memiliki acuan/dasar hukum yang jelas dari instansi yang
berwenang.
Atas permasalahan tersebut pihak rekanan penyedia jasa telah telah menyetorkan
ke Kas Daerah Kota Cimahi sebesar Rp140.534.809,00 terdiri dari:
a. STS Nomor 1555a/STS/V/2015 tanggal 15 Mei 2015 sebesar Rp53.273.081,00 atas
nama CV. SRP;
b. STS Nomor 1543a/STS/V/2015 tanggal 15 Mei 2015 sebesar Rp45.641.452,00 atas
nama CV. EM;
Berdasarkan hasil pemeriksaan atas dokumen RAB dan Rencana Kerja dan Syarat-
syarat (RKS) dalam kontrak diketahui bahwa terdapat perhitungan atas biaya pekerjaan
persiapan yang dibebankan sebagai item pembayaran dalam kontrak yaitu perijinan dan
Total 13.200.000,00
Hasil pemeriksaan atas dokumen RAB dan Rencana Kerja dan Syarat-syarat (RKS)
dalam kontrak menunjukkan bahwa terdapat perhitungan atas biaya pekerjaan persiapan
yang dibebankan sebagai item pembayaran dalam kontrak yaitu perijinan dan
sinkronisasi, test pit dan pengamanan utilitas eksisting dan penerangan dan keselamatan
kerja. Konfirmasi dengan Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) diketahui hal-hal
sebagai berikut :
1) Pekerjaan perijinan dan sinkronisasi adalah sub pekerjaan yang merupakan bagian
dari pekerjaan persiapan yang biasanya disebut mobilisasi dan demobilisasi yang
dilaksanakan selama pelaksanaan pekerjaan yang dilaksanakan oleh kontraktor
untuk koordinasi dengan pihak-pihak instansi terkait dan unsur masyarakat di
wilayah pembangunan sistem air limbah domestik;
2) Pekerjaan test pit dan pengamanan utilitas eksisting untuk penggalian tanah
setempat yang tersebar dibeberapa titik area pelaksanaan pekerjaan pemasangan
pipa dan konstruksi IPAL dengan maksud untuk mengetahui susunan lapis tanah
dan utilitas lainnya seperti kabel PLN, kebel Telkom dan pipa eksisting (pipa air
bersih, pipa air limbah, pipa air hujan dan gorong-gorong) yang terdapat di dalam
tanah tersebut.
Sedangkan di dalam dokumen RKS telah diatur hal-hal sebagai berikut :
1) Poin I.3.4. Fasilitas Sementara
Daya listrik, jaringan dan penerangan harus disediakan oleh kontraktor selama
masa pelaksanaan pembangunan. Semua biaya yang ditimbulkan akibat
penggunaan daya selama masa pelaksanaan pembangunan merupakan tanggung
jawab kontraktor;
2) Poin I.6 Perijinan
Setelah kontraktor ditunjuk, bila pekerjaan ini memerlukan ijin dari instansi lain
yang berwenang, maka kontraktor bersangkutan harus menyelesaikan perijinan
tersebut. Direksi dalam batas-batas kewenangannya akan membantu menyiapkan
surat-surat resminya, tetapi segala biaya yang dikeluarkan untuk perizinan tersebut
merupakan tanggung jawab kontraktor;
3) Poin V.7 Utilitas Kota
Tabel 12. Rincian Pekerjaan Tidak Sesuai RKS IPAL Kel. Cibabat RW 09
Harga Satuan Jumlah Harga
No. Uraian Sat. Vol. (Rp) (Rp)
Total 9.890.000,00
Berdasarkan hasil pemeriksaan atas dokumen RAB dan Rencana Kerja dan Syarat-
syarat (RKS) dalam kontrak diketahui bahwa terdapat perhitungan atas biaya pekerjaan
persiapan yang dibebankan sebagai item pembayaran dalam kontrak yaitu perijinan dan
sinkronisasi, test pit dan pengamanan utilitas eksisting dan penerangan dan keselamatan
kerja. Konfirmasi dengan Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) diketahui hal-hal
sebagai berikut :
1) Pekerjaan perijinan dan sinkronisasi adalah sub pekerjaan yang merupakan bagian
dari pekerjaan persiapan yang biasanya disebut mobilisasi dan demobilisasi yang
dilaksanakan selama pelaksanaan pekerjaan yang dilaksanakan oleh kontraktor
Pemeriksaan atas dokumen RAB dan Rencana Kerja dan Syarat-syarat (RKS) dalam
kontrak, diketahui bahwa terdapat perhitungan atas biaya pekerjaan persiapan yang
dibebankan sebagai item pembayaran dalam kontrak yaitu perijinan dan sinkronisasi,
test pit dan pengamanan utilitas eksisting dan penerangan dan keselamatan kerja.
Konfirmasi dengan Pejabat Pelaksana Teknis Kegiatan (PPTK) diketahui hal-hal
sebagai berikut :
1) Pekerjaan perijinan dan sinkronisasi adalah sub pekerjaan yang merupakan bagian
dari pekerjaan persiapan yang biasanya disebut mobilisasi dan demobilisasi yang
dilaksanakan selama pelaksanaan pekerjaan yang dilaksanakan oleh kontraktor
untuk koordinasi dengan pihak-pihak instansi terkait dan unsur masyarakat di
wilayah pembangunan sistem air limbah domestic;
2) Pekerjaan test pit dan pengamanan utilitas eksisting untuk penggalian tanah
setempat yang tersebar dibeberapa titik area pelaksanaan pekerjaan pemasangan
pipa dan konstruksi IPAL dengan maksud untuk mengetahui susunan lapis tanah
dan utilitas lainnya seperti kabel PLN, kebel Telkom dan pipa eksisting (pipa air
bersih, pipa air limbah, pipa air hujan dan gorong-gorong) yang terdapat di dalam
tanah tersebut.
Pemeriksaan atas dokumen RAB dan Rencana Kerja dan Syarat Teknis (RKS) dalam
kontrak, diketahui bahwa terdapat perhitungan atas biaya pekerjaan persiapan yang
dibebankan sebagai item pembayaran dalam kontrak yaitu biaya uji laboratorium
material alam, uji mortar dan pabrikasi.
Sedangkan di dalam dokumen RKS poin C. Syarat-syarat bahan dan pemeriksaan
bahan, Pasal 5 Pemeriksaan Laboratorium menyatakan bahwa :
1. Direksi dapat memerintahkan agar diadakan pemeriksaan laboratorium pada bahan-
bahan atau pada campuran konstruksi beton bertulang dan bahan lain yang dianggap
perlu untuk menguji apakah syarat-syarat mutu dipenuhi;
2. Semua biaya akibat butir 1 diatas ditanggung oleh pemborong.
Dengan demikian, nilai pekerjaan biaya uji laboratorium material alam, uji mortar dan
pabrikasi tidak sesuai dengan RKS sehingga tidak dapat dibayarkan sebesar
Rp2.500.000,00.
Atas permasalahan tersebut Kepala Bidang Air Bersih Dan Air Limbah Domestik
menjelaskan bahwa setelah meneliti kembali dokumen RKS diketahui bahwa : 1) Perijinan
dan Sinkronisasi; 2) Test Pit dan pengamanan utilitas eksisting; 3) Penerangan dan
keselamatan kerja; dan 4) Pemeriksaan uji laboratorium, merupakan beban yang melekat
pada kewajiban pihak penyedia jasa. Berkenaan dengan hal tersebut diatas kami akan
memerintahkan kepada pihak penyedia jasa (pelaksana) untuk menyetor kembali beban
biaya-biaya tersebut ke Kas Daerah Kota Cimahi.
Atas rekomendasi tersebut pihak rekanan penyedia jasa telah telah menyetorkan ke
Kas Daerah Kota Cimahi sebesar Rp45.745.630,00 terdiri dari:
a. STS Nomor 1462a/STS/V/2015 tanggal 8 Mei 2015 sebesar Rp13.200.000,00 atas
nama CV. P;
b. STS Nomor 1463a/STS/V/2015 tanggal 8 Mei 2015 sebesar Rp9.890.000,00 atas nama
CV. I;
A b c d=bxc
NILAI
NO KEGIATAN NOMOR SP2D TANGGAL
KONTRAK
1 Kajian Fasilitas Perlengkapan Jalan Kota 48.015.000 0444/SP2D/BL/2014 20/05/2014
2 FS Underpass Jl Gatot Subroto 48.015.000 3069/SP2D/BL/2014 17/12/2014
3 FS Underpass Jl Sriwijaya 48.015.000 3070/SP2D/BL/2014 17/12/2014
4 Kajian Perlintasan Sebidang Jl Cigugur Tengah 48.950.000 3108/SP2D/BL/2014 18/12/2014
5 Kajian Perlintasan Sebidang Jl KH Usman Dhomiri 48.730.000 3109/SP2D/BL/2014 18/12/2014
6 Kajian UKL/UPL Underpass Jl Gatot Subroto 47.382.500 3466/SP2D/BL/2014 30/12/2014
7 Kajian Andal Lalin Jl Gatot Subroto 48.290.000 3467/SP2D/BL/2014 30/12/2014
8 Kajian Andal Lalin Jl Sriwijaya 48.290.000 3468/SP2D/BL/2014 30/12/2014
9 Kajian UKL/UPL Underpass Jl Sriwijaya 47.382.500 3499/SP2D/BL/2014 30/12/2014
Jumlah 433.070.000
Hasil pemeriksaan secara uji petik atas dokumen pertanggungjawaban (SPJ) dan
dokumen kontrak diketahui terdapat kelebihan pembayaran sebesar Rp16.000.000,00
atas biaya personil, dengan rincian sebagai hal-hal berikut :
1) Kajian UKL/UPL Underpass Jl. Gatot Subroto sebesar Rp7.250.000,00
Kajian UKL/UPL Underpass Jl. Gatot Subroto dilaksanakan oleh PT. RCBS sesuai
dengan Surat Perintah Kerja (SPK) Nomor 024/SPK/UKL/UPL UNDERPASS JL.
GATOT SUBROTO/DISHUB/2014 tanggal 20 November 2014 dan Surat Perintah
Mulai Kerja (SPMK) Nomor 024/SPMK/UKL/UPL UNDERPASS
JL.GATSU/DISHUB/XI/2014 tanggal 20 November 2014 dengan nilai kontrak
sebesar Rp47.382.500,00. Waktu pelaksanaan pekerjaan selama 30 (tiga puluh) hari
kalender terhitung mulai 21 Nopember 2014 sampai dengan 20 Desember 2014.
Pekerjaan telah selesai 100% pada tanggal 20 Desember 2014 sesuai dengan Berita
Acara Penerimaan Pekerjaan (BAPP) Nomor 478/bapp/Dishub/2014 tanggal 19
Desember 2014 dan telah dibayar lunas sesuai dengan SP2D Nomor
3466/SP2D/BL/2014 tanggal 30 Desember 2014 sebesar Rp47.382.500,00.
Kuantitas
Komponen Biaya Langsung Kuantitas SPK Harga Satuan Selisih Harga
No Seharusnya Selisih
Pegawai (Orang Bln) (Rp) (Rp)
(Orang Bln)
Kuantitas Kuantitas
Komponen Biaya Langsung Harga Satuan Selisih Harga
No SPK Seharusnya Selisih
Pegawai (Rp) (Rp)
(Orang Bln) (Orang Bln)
Tunjangan Profesi Guru dimaksudkan untuk peningkatan mutu guru PNS dan guru
bukan PNS sebagai penghargaan atas profesionalitas untuk mewujudkan amanat Undang-
undang Guru dan Dosen antara lain mengangkat martabat guru, meningkatkan kompetensi
guru, memajukan profesi guru, meningkatkan mutu pembelajaran dan meningkatkan
pelayanan pendidikan yang bermutu.
Tunjangan profesi dibayarkan paling banyak 12 (dua belas) bulan dalam satu
tahun. Besaran tunjangan profesi adalah setara dengan 1 (satu) kali gaji pokok sesuai
peraturan perundang-undangan bagi guru yang memiliki Sertifikasi Pendidik dan
memenuhi persyaratan lainnya sesuai dengan Petunjuk Teknis Penyaluran Tunjangan
Profesi Guru PNSD Melalui Mekanisme Transfer Daerah Tahun 2014. Tunjangan profesi
b. Tunjangan profesi guru sebesar Rp194.067.600,00 masih diterima oleh 39 orang guru
yang sedang Cuti Bersalin, Cuti Besar dan Cuti Alasan Penting, berdasarkan data
absensi pegawai 39 guru tersebut melaksanakan cuti selama delapan sampai dengan 92
hari, sehingga tidak dapat memenuhi persyaratan minimum 24 jam tatap muka. Rincian
penerima dapat dilihat pada Lampiran 7;
c. Tunjangan profesi guru sebesar Rp35.870.000,00 diterima oleh tiga orang guru yang
tidak memenuhi 24 jam mengajar dalam seminggu karena cuti tahunan dan sakit.
Dengan rincian sebagai berikut:
Tabel 29. Daftar Guru Penerima TPG yang Tidak Memenuhi 24 Jam Mengajar
Kelebihan Nilai Kelebihan
No Nama NIP TMT Cuti
(bulan) (Rp)
1 SK 196505141986032014 9-15 Jan 2014 1 3.847.200,00
18-24 Des 2014 1 3.847.200,00
2 RM 196711221991032000 29-31 Des 2014 1 3.615.800,00
3 OS 196202071982041000 Sakit Feb s.d Juli 2014 6 24.559.800,00
Jumlah 35.870.000,00
Rincian Perhitungan Kelebihan Volume Pembesian dan Beton K-250 pada Pembangunan Gedung KPU
Harga Satuan
No. Uraian Pekerjaan Sat Hitung Ulang Kontrak Selisih Selisih Harga (Rp)
(Rp)
Pekerjaan Tanah, Pondasi dan Struktur
1. Pas pondasi plat tipe PB1, 120x120x60 cm
a. D16-15cm kg 2548,22 3276,29 728,07 12338,3 8.983.146,08
2. Pondasi Bored pile D 80 cm
a. 16D16 kg 5593,96 6067,2 473,24 12338,3 5.838.977,09
Pekerjaan Struktur Utama
Lantai 1
1 Kolom K2, 25x25 cm
b. Sengkang D10 kg 82,584 86,21 3,626 12338,3 44.738,68
Lantai 2
Balok B1 25x45
a. 7D16 kg 873,74 888,23 14,49 12338,3 178.781,97
b. 2D12 kg 140,62 142,75 2,13 12338,3 26.280,58
c. Sengkang D8 kg 280,371 301,94 21,569 12338,3 266.124,79
d. Bekisting m2 90,85 91,64 0,79 160000 126.400,00
Balok B2 20x35
a. Beton K-250 m3 7,85 7,96 0,11 1036600 114.026,00
Balok B2-A 20/35
Beton K-250 m3 0,25 0,26 0,01 1036600 10.366,00
6D16 kg 33,18 35,27 2,09 12338,3 25.787,05
Balok B2-B 20/35
Beton K-250 m3 1,23 1,26 0,03 1036600 31.098,00
6D16 kg 165,9 170,45 4,55 12338,3 56.139,26
Kolom K1 30/40
a. 8D16 kg 1061,76 1090,88 29,12 12338,3 359.291,30
b. Sengkang D10 kg 580,32 745,72 165,4 12338,3 2.040.754,82
c. Bekisting m2 117,6 132,72 15,12 155000 2.343.600,00
Kolom K2 25/25
a. 4D16 kg 44,24 101,85 57,61 12338,3 710.809,46
b. Sengkang D10 kg 33,48 68,57 35,09 12338,3 432.950,95
c. Bekisting m2 7 15,8 8,8 155000 1.364.000,00
Lantai 3
1 Balok B1 25/45
a. 7d16 kg 873,74 888,23 14,49 12338,3 178.781,97
b. 2D12 kg 140,62 142,75 2,13 12338,3 26.280,58
c. Sengkang D8 kg 280,371 301,94 21,569 12338,3 266.124,79
d. Bekisting m2 90,85 91,64 0,79 160000 126.400,00
Balok B2-A 20/35
a. 6D16 kg 33,18 34,09 0,91 12338,3 11.227,85
2 Kolom K2 25/25
a. Sengkang D10 kg 435,24 561,02 125,78 12338,3 1.551.911,37
b. Bekisting m2 91 93,6 2,6 155000 403.000,00
Lantai Dak Beton
1 Balok B3 15/25
a. 4D13 kg 1084,512 1086,48 1,968 12338,3 24.281,77
b. Sengkang D8 kg 498,1977 514,31 16,1123 12338,3 198.798,39
2 Balok B4 15/40
a. 4D13 kg 89,44 89,6 0,16 12338,3 1.974,13
3 RB 1 15/25
b. 4D13 kg 164,32 167,61 3,29 12338,3 40.593,01
TOTAL 25.782.645,89
Lampiran 2
Kelebihan Perhitungan Volume Beton K-250 Pekerjaan Pondasi Bored Pile pada Pembangunan Gedung KPU
Harga Satuan
No. Uraian Sat. Kontrak As Built Selisih Volume Selisih Harga (Rp)
(Rp)
Pondasi Bored Pile D 80cm
Beton K-250
a. Kedalaman m 6 4
b. Diameter m 0,8 0,8
c. Jumlah Titik 24 24
d. Volume m3 72,35 48,23 24,12 1.036.600,00 25.002.792,00
Lampiran 3
Rincian Perhitungan Selisih Harga Satuan Pekerjaan Penataan Kantor Kelurahan Cigugur Tengah
1 M2 Pengecatan bidang Besi / kayu baru 1 lapis plamir, 1 lapis cat dasar, 2 lapis cat penutup
KONTRAK HITUNG ULANG
Cat meni Kg 0,2000 15.000,00 3.000,00 3.000,00
Plamir Kg 0,1500 15.000,00 2.250,00 2.250,00
Cat dasar minyak Kg 0,1700 30.000,00 5.100,00 5.100,00
Bahan
Cat penutup minyak Kg 0,2600 30.000,00 7.800,00 7.800,00
Ampelas Lbr 0,0100 2.500,00 25,00 25,00
Kwas 3" Bh 0,0500 12.500,00 625,00 625,00
Pekerja Oh 0,1400 75.000,00 10.500,00 0,07 61.000,00 4.270,00
Tukang Kayu Oh 0,0180 80.000,00 1.440,00 0,009 72.000,00 648,00
Tenaga Kerja
Kepala Tukang Oh 0,0120 83.000,00 996,00 0,006 79.000,00 474,00
Mandor Oh 0,0050 87.000,00 435,00 0,003 83.000,00 249,00
Jumlah 18.800,00 13.371,00 32.171,00 24.441,00
Keuntungan Max 10 % 1.880,00 1.337,10 3.217,10 2.444,10
Jumlah+keuntungan 20.680,00 14.708,10 35.388,10 26.885,10
Dibulatkan 35.300,00
Memasang 1 m2 Langit-langit Gypsumboard 9 mm
KONTRAK HITUNG ULANG
Pelat Gypsum Board Lbr 0,3470 60.000,00 20.820,00 0,347 20.820,00
Bahan Plaster Board Ls 1,0000 25.000,00 25.000,00
Paku Skrup kg 0,0100 37.500,00 375,00 0,11 4.125,00
Pekerja Oh 0,0300 75.000,00 2.250,00 0,1 61.000,00 6.100,00
Tukang Kayu Oh 0,0700 80.000,00 5.600,00 0,05 72.000,00 3.600,00
Tenaga Kerja
Kepala Tukang Oh 0,0070 83.000,00 581,00 0,005 79.000,00 395,00
Mandor Oh 0,0015 87.000,00 130,50 0,005 83.000,00 415,00
Jumlah 46.195,00 8.561,50 54.756,50 35.455,00
Keuntungan Max 10 % 4.619,50 856,15 5.475,65 3.545,50
Jumlah+keuntungan 50.814,50 9.417,65 60.232,15 39.000,50
Dibulatkan 58.900,00
1 M2 Pengecatan bidang Besi / kayu baru 1 lapis plamir, 1 lapis cat dasar, 2 lapis cat penutup
KONTRAK HITUNG ULANG
Cat meni Kg 0,2000 15.000,00 3.000,00 3.000,00
Plamir Kg 0,1500 15.000,00 2.250,00 2.250,00
Cat dasar minyak Kg 0,1700 30.000,00 5.100,00 5.100,00
Bahan
Cat penutup minyak Kg 0,2600 30.000,00 7.800,00 7.800,00
Ampelas Lbr 0,0100 2.500,00 25,00 25,00
Kwas 3" Bh 0,0500 12.500,00 625,00 625,00
Pekerja Oh 0,1400 75.000,00 10.500,00 0,07 61.000,00 4.270,00
Tukang Kayu Oh 0,0180 80.000,00 1.440,00 0,009 72.000,00 648,00
Tenaga Kerja
Kepala Tukang Oh 0,0120 83.000,00 996,00 0,006 79.000,00 474,00
Mandor Oh 0,0050 87.000,00 435,00 0,003 83.000,00 249,00
Jumlah 18.800,00 13.371,00 32.171,00 24.441,00
Keuntungan Max 10 % 1.880,00 1.337,10 3.217,10 2.444,10
Jumlah+keuntungan 20.680,00 14.708,10 35.388,10 26.885,10
Dibulatkan 35.300,00
Memasang 1 m2 Langit-langit Gypsumboard 9 mm
KONTRAK HITUNG ULANG
Pelat Gypsum Board Lbr 0,3470 60.000,00 20.820,00 0,347 20.820,00
Bahan Plaster Board Ls 1,0000 25.000,00 25.000,00
Paku Skrup kg 0,0100 37.500,00 375,00 0,11 4.125,00
Pekerja Oh 0,0300 75.000,00 2.250,00 0,1 61.000,00 6.100,00
Tukang Kayu Oh 0,0700 80.000,00 5.600,00 0,05 72.000,00 3.600,00
Tenaga Kerja
Kepala Tukang Oh 0,0070 83.000,00 581,00 0,005 79.000,00 395,00
Mandor Oh 0,0015 87.000,00 130,50 0,005 83.000,00 415,00
Jumlah 46.195,00 8.561,50 54.756,50 35.455,00
Keuntungan Max 10 % 4.619,50 856,15 5.475,65 3.545,50
Jumlah+keuntungan 50.814,50 9.417,65 60.232,15 39.000,50
Dibulatkan 58.900,00
DAFTAR KELEBIHAN TPG KEPADA GURU YANG CUTI BESAR, CUTI BERSALIN DAN CUTI ALASAN PENTING
DINAS PENDIDIKAN KOTA CIMAHI TA 2014
STS
No SKPD Nama NIP Nilai
Nomor Tanggal Nilai
1 1350a/STS/IV/2015 28-Apr-15 1.896.400,00 DINAS KESEHATAN LAYS 196909111989032006 394.800,00
DINAS KESEHATAN Tt 196409071986032008 490.000,00
DINAS KESEHATAN DI 197708052005012015 1.011.600,00
2 1579a/STS/V/2015 15-Mei-15 21.749.699,60 DISDIKPORA E ST Kh 195509071975122002 1.781.500,00
DISDIKPORA Dt Smt 196504151988032011 2.055.300,00
DISDIKPORA THR 196203041984122007 719.400,00
DISDIKPORA T Rtk 196202121987032005 732.500,00
DISDIKPORA Y Jrh 196304261989032005 432.600,00
DISDIKPORA Skm 196012231988032003 874.700,00
DISDIKPORA S Fhz 195806111984032003 1.489.000,00
DISDIKPORA E Krh 195910121980032006 970.100,00
DISDIKPORA I Msth 195911251982012008 430.500,00
DISDIKPORA S Spm 196112201983022005 2.231.399,60
DISDIKPORA Swsh 196811092006042006 6.199.500,00
DISDIKPORA T Kwn 196511011986102005 2.496.000,00
DISDIKPORA E Syt 196305031985032002 1.337.200,00
3 1599a/STS/V/2015 18-Mei-15 422.000,00 DISDIKPORA S Wyn 195507041981032002 148.200,00
DISDIKPORA EDS 196701271991032004 273.800,00
4 1613a/STS/V/2015 19-Mei-15 273.800,00 DISDIKPORA S Ans 196802191992032002 273.800,00
5 KLH DSR, SP., MKM 145.880,00
6 Dinas Koperasi DK, SS 652.600,00
JUMLAH 25.140.379,60