PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KEMANGKON
KECAMATAN KEMANGKON
Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381

Notulen Nama Pertemuan : Penyusunan SOP Audit Keuangan

Pertemuan Tanggal : 5 Juli 2011 Pukul : 11.00 – 13.00 WIB

Susunan Acara 1. Pembukaan

2. Penyusunan SOP Audit Keuangan

3. Tanya jawab

4. Penutup

Notulen -

Sebelumnya

Pembahasan 1. Pembukaan

Acara dibuka ketua program Admen dengan membaca basmalah bersama-sama pada

jam 11 00 WIB

2. Penyusunan SOP Audit Keuangan

SOP Audit Keuangan

a. Tujuan : Agar kegiatan / penilaian kinerja keuangan dapat dilaksanakan

dengan baik dan tertib

b. Ruang Lingkup : Prosedur ini mulai berlaku dari menyiapkan buku / data keuangan

sampai dengan tindak lanjuthasil audit

c. Definisi : Audit penilaian kinerja keuangan adalah proses pengawasan dan

pemeriksaan penggunaan dana yang ada di Puskesmas yang dilaksanakan oleh tim

audit internal / tim audit eksternal ( Inspektorat Kabupaten )

d. Prosedur :

1. Bendahara menyiapkan DPA Tahun berjalan ,buku kas umum ,buku perincian obyek,

buku rekap perincian obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan

kas, laporan realisasi anggaran

2. Bendahara mendampingi pemeriksaan dan pengawasan

3. Bendahara memberikan informasi bila diperlukan

4. Bendahara menerima laporan hasil pemeriksaan

5. Bendahara melaporkan hasil pemeriksaan kepada Kepala Puskesmas

6. Bendahara menindaklanjuti hasil pemeriksaan

 PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA
DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KEMANGKON
KECAMATAN KEMANGKON
Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381

D Referensi : Perbup Kabupaten purbalingga No 56 Tahun 2010 tentang Pedoman

Penatalaksanaan penatausahaan APBD kabupaten Purbaling ga

e. Dokumen Terkait : buku kas umum ,buku perincian obyek, buku rekap perincian

obyek, SPJ, berita acara pemeriksaan kas, register penerimaan kas, laporan realisasi

anggaran

f. Distribusi : Bendahara Pengeluaran , Jamkesmas,Jampersal,BOK

3. Tanya Jawab

Sugeng S : Prosedur kerja didistribusikan untuk unit mana saja?

Sukanto : menurut saya didistribusikan untuk bendahara

pengeluaran,jamkesmas,jampersal,BOK

4. Penutup

Acara ditutup pada jam 13 00 WIB dengan membaca hamdallah bersama-sama

Kesimpulan Prosedur kerja Audit Keuangan sudah tersusun.

Rekomendasi
 PEMERINTAH KABUPATEN PURBALINGGA
DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KEMANGKON
KECAMATAN KEMANGKON
Jln. Panican-Kedungbenda Km 2 Telp. 0281 - 6591566 Kemangkon Purbalingga 53381

Daftar Hadir

No Nama Tanda- tangan

1. Sukanto

2. Januar Adi Prabowo

3. Wahyu Wit Sabarti

4. Ida Fidianti

5. Aping Sukarti

6. Ari Suyatmi

7. Surati

8 Enten Purwitasari

9 Sih Mulat Wiyati

10 Sugeng Satriyo

11 dr. Puspa Ayu Lestari

12 dr. R.M. Martanto Boediarto

13 Heni Ernawati

14 Surati

Kemangkon, 5 juli 2011

Pimpinan Pertemuan Notulen,

SUKANTO IDA FIDIANTI

NIP. 19811114 200312 1 003 NIP. 19870116 201001 1 008