NERACA DAN JURNAL DINAS KESEHATAN

Dinas Kesehatan Kota Banda Aceh
Neraca Saldo
1 November 2006
No. Account Account Title Debit Credit

Aset Lancar
Kas di bendahara pengeluaran Rp10,000,000
Kas di bendahara penerimaan
Aset Tetap
Gedung kantor Rp960,000,000
Mesin dan Peralatan Rp255,000,000
Kendaraan Rp150,000,000
Meubeler dan Perlengkapan Rp75,000,000
Kewajiban
Ekuitas
Ekuitas dana lancar Rp10,000,000
Ekuitas dana investasi Rp1,440,000,000
Rp1,450,000,000 Rp1,450,000,000
Jurnal
Tahun 2006
Date Account Title Ref Debit

November 1 Kas di Bendahara Pengeluaran Rp25,500,000
RK-PPKD
1 Beban gaji pokok Rp29,000,000

Beban tunjangan keluarga Rp3,000,000
Beban tunjangan jabatan Rp5,000,000
Beban tunjangan beras Rp3,000,000
RK-PPKD
Belanja gaji pokok Rp29,000,000

Belanja tunjangan keluarga Rp3,000,000
Belanja tunjangan jabatan Rp5,000,000
Belanja tunjangan beras Rp3,000,000
Perubahan SAL
8 Persediaan bahan kimia Rp13,200,000

RK-PPKD
Belanja bahan kimia Rp13,200,000
Perubahan SAL
16 Mesin dan peralatan Rp27,500,000

RK-PPKD
Belanja modal - Mesin dan peralatan Rp27,500,000
Perubahan SAL
17 Kas di bendahara penerimaan Rp8,000,000

Pendapatan retribusi yankes - LO
Perubahan SAL Rp8,000,000
Pendapatan retribusi yankes - LRA

Hasil penjualan kekayaan daerah - LO
Hasil penjualan kekayaan daerah - LRA

Pendapatan Diklat - LO
Pendapatan Diklat - LRA
17 RK-PPKD Rp108,000,000
18 Beban honorarium Rp5,000,000

Kas di bendahara pengeluaran
Belanja honorarium Rp5,000,000
Perubahan SAL
18 Kas di bendahara pengeluaran Rp750,000

Utang PFK - PPh 21
Utang PFK - PPh 21 Rp750,000

28 Beban listrik air dan telepon Rp4,000,000

Persediaan ATK Rp2,000,000
Persediaan listrik dan elektronik Rp1,000,000
Persediaan bahan obat Rp4,000,000
Beban konsumsi Rp3,000,000
Beban pakaian olahraga Rp4,500,000
Beban perjalanan dinas Rp4,000,000
Belanja listrik air dan telepon Rp4,000,000

Belanja ATK Rp2,000,000
Belanja listrik dan elektronik Rp1,000,000
Belanja bahan obat Rp4,000,000
Belanja konsumsi Rp3,000,000
Belanja pakaian olahraga Rp4,500,000
Belanja perjalanan dinas Rp4,000,000
Perubahan SAL
28 RK-PPKD Rp3,000,000
Desember 31 Beban ATK Rp800,000

Persediaan ATK
Rp571,200,000
Credit
Rp25,500,000
Rp40,000,000
Rp40,000,000
Rp13,200,000
Rp13,200,000
Rp27,500,000
Rp27,500,000
Rp8,000,000
Rp8,000,000
Rp65,000,000
Rp65,000,000
Rp35,000,000
Rp35,000,000
Rp108,000,000
Rp5,000,000
Rp5,000,000
Rp750,000
Rp750,000
Rp22,500,000
Rp22,500,000
Rp3,000,000
Rp800,000
Rp571,200,000
Buku Besar
Tahun 2006
RK-PPKD
Date Explanation Ref Debit Credit
Nov 1 Rp25,500,000
1 Rp40,000,000
8 Rp13,200,000
16 Rp27,500,000
17 Rp108,000,000
28 Rp3,000,000

Nov 1 Rp10,000,000
1 Rp25,500,000
18 Rp5,000,000
18 Rp750,000
18 Rp750,000
28 Rp22,500,000
28 Rp3,000,000

17 Rp8,000,000
17 Rp65,000,000
17 Rp35,000,000
17 Rp108,000,000
Persediaan ATK
28 Rp2,000,000
31 Rp800,000
Persediaan listrik dan elektronik

28 Rp1,000,000
Persediaan bahan obat

28 Rp4,000,000
Persediaan bahan kimia

28 Rp13,200,000
Gedung Kantor
1 Rp960,000,000
Mesin dan Peralatan

1 Rp255,000,000
16 Rp27,500,000
Kendaraan
1 Rp150,000,000
Meubeler dan Perlengkapan

1 Rp75,000,000
Utang PFK - PPh 21

18 Rp750,000
18 Rp750,000
Ekuitas dana lancar

1 Rp10,000,000
Ekuitas dana investasi

1 Rp1,440,000,000
Perubahan SAL
Rp40,000,000
Rp13,200,000
Rp27,500,000
Rp8,000,000
Rp65,000,000
Rp35,000,000
Rp5,000,000
Rp22,500,000
Pendapatan retribusi yankes - LRA

Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LRA

Rp35,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LRA

Rp65,000,000
Belanja gaji pokok

Rp29,000,000
Belanja tunjangan keluarga

Rp3,000,000
Belanja tunjangan jabatan

Rp5,000,000
Belanja tunjangan beras

Rp3,000,000
Belanja modal - mesin dan peralatan

Rp27,500,000
Belanja ATK
Rp2,000,000
Belanja listrik dan elektronik

Rp1,000,000
Belanja bahan obat

Rp4,000,000
Belanja listrik air dan telepon

Rp4,000,000
Belanja konsumsi
Rp3,000,000
Belanja pakaian olahraga

Rp4,500,000
Belanja perjalanan dinas

Rp4,000,000
Belanja bahan kimia

Rp13,200,000
Belanja honorarium
Rp5,000,000
Pendapatan retribusi yankes - LO

Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LO

Rp35,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LO

Rp65,000,000
Beban gaji pokok

Rp29,000,000
Beban tunjangan keluarga

Rp3,000,000
Beban tunjangan jabatan

Rp5,000,000
Beban tunjangan beras

Rp3,000,000
Beban ATK
Rp800,000
Beban listrik air dan telepon

Rp4,000,000
Beban konsumsi
Rp3,000,000
Beban pakaian olahraga

Rp4,500,000
Beban perjalanan dinas

Rp4,000,000
Beban honorarium
Rp5,000,000
#REF! #REF!
Saldo
Debit Credit
Rp25,500,000
Rp65,500,000
Rp78,700,000
Rp106,200,000
(Rp1,800,000)
(Rp4,800,000)
Saldo
Debit Credit
Rp10,000,000
Rp35,500,000
Rp30,500,000
Rp31,250,000
Rp30,500,000
Rp8,000,000
Rp5,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp8,000,000
Rp73,000,000
Rp108,000,000
Rp0
Saldo
Debit Credit
Rp2,000,000
Rp1,200,000
Saldo
Debit Credit
Rp1,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp13,200,000
Saldo
Debit Credit
Rp960,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp255,000,000
Rp282,500,000
Saldo
Debit Credit
Rp150,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp75,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp750,000
Rp0
Saldo
Debit Credit
Rp10,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp1,440,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp40,000,000
Rp53,200,000
Rp80,700,000
Rp72,700,000
Rp7,700,000
(Rp27,300,000)
(Rp22,300,000)
Rp200,000
Saldo
Debit Credit
Rp8,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp35,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp65,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp29,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp5,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp27,500,000
Saldo
Debit Credit
Rp2,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp1,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,500,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp13,200,000
Saldo
Debit Credit
Rp5,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp8,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp35,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp65,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp29,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp5,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp800,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp3,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,500,000
Saldo
Debit Credit
Rp4,000,000
Saldo
Debit Credit
Rp5,000,000
Neraca Saldo
untuk periode yang berakhir 31 Desember 2006
No. Account Account Title Debit Credit

RK-PPKD -Rp4,800,000
Kas di bendahara penerimaan Rp0
Persediaan bahan kimia Rp13,200,000
Mesin dan peralatan Rp282,500,000
Meubeler dan perlengkapan Rp75,000,000
Utang PFK - PPh 21 Rp0
Perubahan SAL Rp200,000
Pendapatan retribusi yankes - LRA Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LRA Rp35,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LRA Rp65,000,000
Belanja modal - mesin dan perlatan Rp27,500,000
Pendapatan retribusi yankes - LO Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LO Rp35,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LO Rp65,000,000
Beban gaji pokok Rp29,000,000
Beban tunjangan beras Rp3,000,000
Beban ATK Rp800,000
Beban listrik air dan telepon Rp4,000,000
Beban konsumsi Rp3,000,000
Beban pakaian olahraga Rp4,500,000
Beban perjalanan dinas Rp4,000,000
Beban honorarium Rp5,000,000
Rp1,661,400,000 Rp1,661,400,000
Laporan Realisasi Anggaran
periode 31 Desember 2006
PENDAPATAN Rp43,000,000
Pendapatan retribusi yankes - LRA Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LRA Rp35,000,000
BELANJA Rp108,200,000
Belanja modal - mesin dan perlatan Rp27,500,000
PEMBIAYAAN Rp65,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LRA Rp65,000,000
SURPLUS (DEFISIT) (Rp200,000)
Laporan Operasional
PENDAPATAN Rp108,000,000
Pendapatan retribusi yankes - LO Rp8,000,000
Pendapatan penyelenggaraan diklat - LO Rp35,000,000
Hasil penjualan aset daerah - LO Rp65,000,000
BEBAN Rp75,700,000
Beban gaji pokok Rp29,000,000
SURPLUS (DEFISIT) Rp32,300,000
Laporan Perubahan Ekuitas

Ekuitas awal Rp1,450,000,000
Surplus (Defisit) - LO Rp32,300,000
Ekuitas akhir Rp1,482,300,000
Laporan Posisi Keuangan
ASET
Aset Lancar
Kas di bendahara penerimaan Rp0
Persediaan bahan kimia Rp13,200,000
Total Aset Lancar Rp24,400,000
Aset Tidak Lancar
Mesin dan peralatan Rp282,500,000
Meubeler dan perlengkapan Rp75,000,000
Total Aset Tidak Lancar Rp1,467,500,000
TOTAL ASET Rp1,491,900,000
KEWAJIBAN
TOTAL KEWAJIBAN Rp0
EKUITAS
Ekuitas akhir Rp1,482,300,000
RK-PPKD (Rp4,800,000)
TOTAL EKUITAS Rp1,477,500,000
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS Rp1,477,500,000
Rp14,400,000

NERACA DAN JURNAL DINAS KESEHATAN

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

NERACA DAN JURNAL DINAS KESEHATAN

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Dinas Kesehatan Kota Banda Aceh

No. Account Account Title Debit Credit

Date Account Title Ref Debit

1 Beban gaji pokok Rp29,000,000

Belanja gaji pokok Rp29,000,000

8 Persediaan bahan kimia Rp13,200,000

16 Mesin dan peralatan Rp27,500,000

17 Kas di bendahara penerimaan Rp8,000,000

17 Kas di bendahara penerimaan Rp65,000,000

17 Kas di bendahara penerimaan Rp35,000,000

18 Beban honorarium Rp5,000,000

18 Kas di bendahara pengeluaran Rp750,000

Utang PFK - PPh 21 Rp750,000

28 Beban listrik air dan telepon Rp4,000,000

Belanja listrik air dan telepon Rp4,000,000

Desember 31 Beban ATK Rp800,000

Kas di bendahara pengeluaran

Kas di bendahara penerimaan

Persediaan listrik dan elektronik

Persediaan bahan obat

Persediaan bahan kimia

Mesin dan Peralatan

Meubeler dan Perlengkapan

Utang PFK - PPh 21

Ekuitas dana lancar

Ekuitas dana investasi

Pendapatan retribusi yankes - LRA

Pendapatan penyelenggaraan diklat - LRA

Hasil penjualan aset daerah - LRA

Belanja gaji pokok

Belanja tunjangan keluarga

Belanja tunjangan jabatan

Belanja tunjangan beras

Belanja modal - mesin dan peralatan

Belanja listrik dan elektronik

Belanja bahan obat

Belanja listrik air dan telepon

Belanja pakaian olahraga

Belanja perjalanan dinas

Belanja bahan kimia

Pendapatan retribusi yankes - LO

Pendapatan penyelenggaraan diklat - LO

Hasil penjualan aset daerah - LO

Beban gaji pokok

Beban tunjangan keluarga

Beban tunjangan jabatan

Beban tunjangan beras

Beban listrik air dan telepon

Beban pakaian olahraga

Beban perjalanan dinas

No. Account Account Title Debit Credit

Ekuitas dana lancar Rp10,000,000

Anda mungkin juga menyukai