PT RODA JAYA

Tabel : 1.1 Forecast Penjualan Tahun 2018

N Y X XY X² Y'
2008 143,500 -9 (1,291,500) 81 141,069
2009 144,000 -7 (1,008,000) 49 144,765
2010 145,300 -5 (726,500) 25 148,461
2011 147,000 -3 (441,000) 9 152,156
2012 165,200 -1 (165,200) 1 155,852
2013 159,000 1 159,000 1 159,548
2014 160,500 3 481,500 9 163,244
2015 167,000 5 835,000 25 166,939
2016 171,500 7 1,200,500 49 170,635
2017 174,000 9 1,566,000 81 174,331
Σ 10 1,577,000 0 609,800 330 1,577,000

Perhitungan forecast :
a = ΣY/N = 157,700
b = ΣXY/ΣX2 = 1,847.88
Forecast 2018 = a + b (x) = 178,027
Desy Widhi
Tabel: 1.2 Proporsi Penjualan
Badung Tabanan
Jenis Produk
% Unit % Unit
Radial 24% 42,726 21% 37,386
Biasa 11% 19,583 16% 28,484
Total 35% 62,309 37% 65,870

Tabel: 1.3 Budget Penjualan

Tipe Radial Tipe Biasa
Bulan %
Unit Rp Unit
Januari 5% 5,341 2,349,952,000 3,561
Februari 3% 3,204 1,409,971,200 2,136
Maret 11% 11,750 5,169,894,400 7,833
April 11% 11,750 5,169,894,400 7,833
Mei 11% 11,750 5,169,894,400 7,833
Juni 11% 11,750 5,169,894,400 7,833
Juli 11% 11,750 5,169,894,400 7,833
Agustus 8% 8,545 3,759,923,200 5,697
September 8% 8,545 3,759,923,200 5,697
Oktober 8% 8,545 3,759,923,200 5,697
November 8% 8,545 3,759,923,200 5,697
Desember 5% 5,341 2,349,952,000 3,561
Total 100% 106,816 46,999,040,000 71,211

Tabel: 1.4 Budget Penjualan di Bandung Tahun 2018

Tipe Radial Tipe Biasa
Bulan
Unit Rp Unit Rp
Januari 2,136 939,980,800 979 401,451,500
Februari 1,282 563,988,480 587 240,870,900
Maret 4,700 2,067,957,760 2,154 883,193,300
April 4,700 2,067,957,760 2,154 883,193,300
Mei 4,700 2,067,957,760 2,154 883,193,300
Juni 4,700 2,067,957,760 2,154 883,193,300
Juli 4,700 2,067,957,760 2,154 883,193,300
Agustus 3,418 1,503,969,280 1,567 642,322,400
September 3,418 1,503,969,280 1,567 642,322,400
Oktober 3,418 1,503,969,280 1,567 642,322,400
November 3,418 1,503,969,280 1,567 642,322,400
Desember 2,136 939,980,800 979 401,451,500
Total 42,726 18,799,616,000 19,583 8,029,030,000
Tabel: 1.5 Budget Penjualan di Tabanan
Tipe Radial Tipe Biasa
Bulan
Unit Rp Unit Rp
Januari 1,869 822,483,200 1,424 583,922,000
Februari 1,122 493,489,920 855 350,353,200
Maret 4,112 1,809,463,040 3,133 1,284,628,400
April 4,112 1,809,463,040 3,133 1,284,628,400
Mei 4,112 1,809,463,040 3,133 1,284,628,400
Juni 4,112 1,809,463,040 3,133 1,284,628,400
Juli 4,112 1,809,463,040 3,133 1,284,628,400
Agustus 2,991 1,315,973,120 2,279 934,275,200
September 2,991 1,315,973,120 2,279 934,275,200
Oktober 2,991 1,315,973,120 2,279 934,275,200
November 2,991 1,315,973,120 2,279 934,275,200
Desember 1,869 822,483,200 1,424 583,922,000
Total 37,386 16,449,664,000 28,484 11,678,440,000

Tabel: 1.6 Budget Penjualan di Bangli

Tipe Radial Tipe Biasa
Bulan
Unit Rp Unit Rp
Januari 1,335 587,488,000 1,157 474,452,000
Februari 801 352,492,800 694 284,671,200
Maret 2,937 1,292,473,600 2,546 1,043,794,400
April 2,937 1,292,473,600 2,546 1,043,794,400
Mei 2,937 1,292,473,600 2,546 1,043,794,400
Juni 2,937 1,292,473,600 2,546 1,043,794,400
Juli 2,937 1,292,473,600 2,546 1,043,794,400
Agustus 2,136 939,980,800 1,852 759,123,200
September 2,136 939,980,800 1,852 759,123,200
Oktober 2,136 939,980,800 1,852 759,123,200
November 2,136 939,980,800 1,852 759,123,200
Desember 1,335 587,488,000 1,157 474,452,000
Total 26,704 11,749,760,000 23,144 9,489,040,000
 Bangli Jumlah
% Unit % Unit
15% 26,704 60% 106,816
13% 23,144 40% 71,211
28% 49,848 100% 178,027

Tipe Biasa
Jumlah
Rp
1,459,825,500 3,809,777,500
875,895,300 2,285,866,500
3,211,616,100 8,381,510,500
3,211,616,100 8,381,510,500
3,211,616,100 8,381,510,500
3,211,616,100 8,381,510,500
3,211,616,100 8,381,510,500
2,335,720,800 6,095,644,000
2,335,720,800 6,095,644,000
2,335,720,800 6,095,644,000
2,335,720,800 6,095,644,000
1,459,825,500 3,809,777,500
29,196,510,000 76,195,550,000

Jumlah

1,341,432,300
804,859,380
2,951,151,060
2,951,151,060
2,951,151,060
2,951,151,060
2,951,151,060
2,146,291,680
2,146,291,680
2,146,291,680
2,146,291,680
1,341,432,300
26,828,646,000
 Jumlah

1,406,405,200
843,843,120
3,094,091,440
3,094,091,440
3,094,091,440
3,094,091,440
3,094,091,440
2,250,248,320
2,250,248,320
2,250,248,320
2,250,248,320
1,406,405,200
28,128,104,000

Jumlah

1,061,940,000
637,164,000
2,336,268,000
2,336,268,000
2,336,268,000
2,336,268,000
2,336,268,000
1,699,104,000
1,699,104,000
1,699,104,000
1,699,104,000
1,061,940,000
21,238,800,000
Perhitungan Produksi

Persediaan
Jenis Produksi Penjualan Persediaan Akhir Jumlah Produksi %
Awal

Tipe Radial 106,816 40,000 16,000 130,816 69%

Tipe Biasa 71,211 8,000 20,000 59,211 31%
Total 178,027 48,000 36,000 190,027 100%

Radial Biasa
Normal bulan 10,901 Normal bulan 4,934
Max bulan 11,991 Max bulan 5,427
Min Bulan 9,811 Min Bulan 4,441
Merosot bulan 7,631 Merosot bulan 3,454

Tabel: 1.7 Produksi Tipe Radial

Bulan Penjualan Persediaan Akhir Tersedia Persediaan Awal Produksi

Januari 5,341 21,560 26,901 16,000 10,901

Februari 3,204 25,987 29,191 21,560 7,631
Maret 11,750 26,228 37,978 25,987 11,991
April 11,750 26,469 38,219 26,228 11,991
Mei 11,750 26,710 38,460 26,469 11,991
Juni 11,750 25,866 37,615 26,710 10,905
Juli 11,750 25,017 36,767 25,866 10,901
Agustus 8,545 27,373 35,918 25,017 10,901
September 8,545 29,728 38,274 27,373 10,901
Oktober 8,545 32,084 40,629 29,728 10,901
November 8,545 34,440 42,985 32,084 10,901
Desember 5,341 40,000 45,341 34,440 10,901
Total 106,816 130,816

Tabel: 1.8 Produksi Tipe Biasa

Bulan Penjualan Persediaan Akhir Tersedia Persediaan Awal Produksi
Januari 3,561 19,893 23,454 20,000 3,454
Februari 2,136 21,211 23,347 19,893 3,454
Maret 7,833 18,805 26,638 21,211 5,427
April 7,833 16,399 24,232 18,805 5,427
Mei 7,833 13,992 21,826 16,399 5,427
Juni 7,833 11,586 19,419 13,992 5,427
Juli 7,833 9,180 17,013 11,586 5,427
Agustus 5,697 8,910 14,607 9,180 5,427
September 5,697 8,152 13,849 8,910 4,939
Oktober 5,697 7,389 13,086 8,152 4,934
November 5,697 6,627 12,323 7,389 4,934
Desember 3,561 8,000 11,561 6,627 4,934
Total 71,211 59,211
Tabel: 1.9 Budget Kebutuhan Bahan Baku Tahun 2018
Jenis Bahan Baku
Keterangan Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
(Kg) (Kg) (Ltr)
Januari
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 27,632 1,036 1,727
Jumlah 136,642 6,487 7,178
Bagian Mixing 136,642 6,487 7,178
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 136,642 6,487 7,178
Februari Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 76,310 3,816 3,816
Produk Tipe Biasa 27,632 1,036 1,727
Jumlah 103,942 4,852 5,543
Bagian Mixing 103,942 4,852 5,543
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 103,942 4,852 5,543
Maret Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 119,910 5,996 5,996
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 163,326 7,624 8,709
Bagian Mixing 163,326 7,624 8,709
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 163,326 7,624 8,709
April Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 119,910 5,996 5,996
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 163,326 7,624 8,709
Bagian Mixing 163,326 7,624 8,709
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 163,326 7,624 8,709
Mei Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 119,910 5,996 5,996
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 163,326 7,624 8,709
Bagian Mixing 163,326 7,624 8,709
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 163,326 7,624 8,709
Juni Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,050 5,453 5,453
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 152,466 7,081 8,166
Bagian Mixing 152,466 7,081 8,166
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 152,466 7,081 8,166

Tabel: 1.11 Alokasi Persediaan Bahan Baku

Keterangan Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Persediaan Awal 1,600 600 800
Selisih 2,400 2,400 1,200
Alokasi selisih per bulan 400 400 200
Dialokasikan selama 6 bulan

Tabel: 1.12 Budget Pembelian Bahan Baku

Jenis Bahan Baku
Keterangan
Karet Alam (Kg) Benang Sintetis (Kg) Carbon Block (Ltr)
Januari
Kebutuhan 136,642 6,487 7,178
Persediaan Awal 1,600 600 800
Tersedia 138,642 7,487 8,178
Persediaan Akhir 2,000 1,000 1,000
Pembelian 137,042 6,887 7,378
Harga Beli 20,000 30,000 15,000
N. Pembelian 2,740,840,000 206,601,000 110,662,500
Februari
Kebutuhan 103,942 4,852 5,543
Persediaan Awal 2,000 1,000 1,000
Tersedia 106,342 6,252 6,743
Persediaan Akhir 2,400 1,400 1,200
Pembelian 104,342 5,252 5,743
Harga Beli 20,000 30,000 15,000
N. Pembelian 2,086,840,000 157,551,000 86,137,500
Maret
Kebutuhan 163,326 7,624 8,709
Persediaan Awal 2,400 1,400 1,200
Tersedia 166,126 9,424 10,109
Persediaan Akhir 2,800 1,800 1,400
Pembelian 163,726 8,024 8,909
Harga Beli 20,000 30,000 15,000
N. Pembelian 3,274,520,000 240,708,000 133,635,000
April
Kebutuhan 163,326 7,624 8,709
Persediaan Awal 2,800 1,800 1,400
Tersedia 166,526 9,824 10,309
Persediaan Akhir 3,200 2,200 1,600
Pembelian 163,726 8,024 8,909
Harga Beli 20,000 30,000 15,000
N. Pembelian 3,274,520,000 240,708,000 133,635,000
Mei
Kebutuhan 163,326 7,624 8,709
Persediaan Awal 3,200 2,200 1,600
Tersedia 166,926 10,224 10,509
Persediaan Akhir 3,600 2,600 1,800
Pembelian 163,726 8,024 8,909
Harga Beli 25,000 35,000 20,000
N. Pembelian 4,093,150,000 280,826,000 178,180,000
Juni
Kebutuhan 152,466 7,081 8,166
Persediaan Awal 3,600 2,600 1,800
Tersedia 156,466 10,081 10,166
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 152,866 7,481 8,366
Harga Beli 25,000 35,000 20,000
N. Pembelian 3,821,650,000 261,821,000 167,320,000

Tabel : 1.13 Budget Biaya Bahan Baku

Produk Tipe Radial
Keterangan
Kebutuhan Harga/Unit Biaya
Januari
Karet Alam 109,010 20,000 2,180,200,000
Benang Sintetis 5,451 30,000 163,515,000
Carbon Black 5,451 15,000 81,757,500
Jumlah 119,911 2,425,472,500
Februari
Karet Alam 76,310 20,000 1,526,200,000
Benang Sintetis 3,816 30,000 114,465,000
Carbon Black 3,816 15,000 57,232,500
Jumlah 83,941 1,697,897,500
Maret
Karet Alam 119,910 20,000 2,398,200,000
Benang Sintetis 5,996 30,000 179,865,000
Carbon Black 5,996 15,000 89,932,500
Jumlah 131,901 2,667,997,500
April
Karet Alam 119,910 20,000 2,398,200,000
Benang Sintetis 5,996 30,000 179,865,000
Carbon Black 5,996 15,000 89,932,500
Jumlah 131,901 2,667,997,500
Mei
Karet Alam 119,910 24,904 2,986,256,524
Benang Sintetis 5,996 33,924 203,391,690
Carbon Black 5,996 19,239 115,345,912
Jumlah 131,901 3,304,994,126
Juni
Karet Alam 109,050 24,998 2,726,009,506
Benang Sintetis 5,453 34,722 189,324,387
Carbon Black 5,453 19,865 108,315,069
Jumlah 119,955 3,023,648,961
Juli
Karet Alam 109,010 25,000 2,725,243,853
Benang Sintetis 5,451 34,917 190,317,271
Carbon Black 5,451 19,973 108,865,438
Jumlah 119,911 3,024,426,562
Agustus
Karet Alam 109,010 25,000 2,725,249,843
Benang Sintetis 5,451 34,975 190,633,485
Carbon Black 5,451 19,995 108,981,554
Jumlah 119,911 3,024,864,882
September
Karet Alam 109,010 29,869 3,256,005,665
Benang Sintetis 5,451 38,482 209,747,961
Carbon Black 5,451 23,991 130,762,309
Jumlah 119,911 3,596,515,935
Oktober
Karet Alam 109,010 29,997 3,269,925,022
Benang Sintetis 5,451 39,542 215,521,071
Carbon Black 5,451 24,796 135,153,311
Jumlah 119,911 3,620,599,404
November
Karet Alam 109,010 30,000 3,270,290,163
Benang Sintetis 5,451 39,861 217,265,090
Carbon Black 5,451 24,959 136,038,817
Jumlah 119,911 3,623,594,070
Desember
Karet Alam 109,010 30,000 3,270,299,742
Benang Sintetis 5,451 39,958 217,791,946
Carbon Black 5,451 24,992 136,217,391
Jumlah 119,911 3,624,309,080
Total Setahun Tipe Radial
Karet Alam 32,732,080,317
Benang Sintetis 2,271,702,901
Carbon Black 1,298,534,802
Jumlah 36,302,318,020
 Jenis Bahan Baku
Keterangan Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
(Kg) (Kg) (Ltr)
Juli
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 152,426 7,079 8,164
Bagian Mixing 152,426 7,079 8,164
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 152,426 7,079 8,164
Agustus Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 43,416 1,628 2,714
Jumlah 152,426 7,079 8,164
Bagian Mixing 152,426 7,079 8,164
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 152,426 7,079 8,164
September Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 39,512 1,482 2,470
Jumlah 148,522 6,932 7,920
Bagian Mixing 148,522 6,932 7,920
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 148,522 6,932 7,920
Oktober Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 39,472 1,480 2,467
Jumlah 148,482 6,931 7,918
Bagian Mixing 148,482 6,931 7,918
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 148,482 6,931 7,918
November Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 39,472 1,480 2,467
Jumlah 148,482 6,931 7,918
Bagian Mixing 148,482 6,931 7,918
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 148,482 6,931 7,918
Desember Karet Alam Benang Sintesis Carbon Black
Produk Tipe Radial 109,010 5,451 5,451
Produk Tipe Biasa 39,472 1,480 2,467
Jumlah 148,482 6,931 7,918
Bagian Mixing 148,482 6,931 7,918
Bagian Casting
Bagian Finishing
Jumlah 148,482 6,931 7,918

Jenis Bahan Baku

Keterangan
Karet Alam (Kg) Benang Sintetis (Kg) Carbon Block (Ltr)
Juli
Kebutuhan 152,426 7,079 8,164
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 156,426 10,079 10,164
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 152,426 7,079 8,164
Harga Beli 25,000 35,000 20,000
N. Pembelian 3,810,650,000 247,751,000 163,280,000
Agustus
Kebutuhan 152,426 7,079 8,164
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 156,426 10,079 10,164
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 152,426 7,079 8,164
Harga Beli 25,000 35,000 20,000
N. Pembelian 3,810,650,000 247,751,000 163,280,000
September
Kebutuhan 148,522 6,932 7,920
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 152,522 9,932 9,920
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 148,522 6,932 7,920
Harga Beli 30,000 40,000 25,000
N. Pembelian 4,455,660,000 277,288,000 198,000,000
Oktober
Kebutuhan 148,482 6,931 7,918
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 152,482 9,931 9,918
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 148,482 6,931 7,918
Harga Beli 30,000 40,000 25,000
N. Pembelian 4,454,460,000 277,228,000 197,937,500
November
Kebutuhan 148,482 6,931 7,918
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 152,482 9,931 9,918
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 148,482 6,931 7,918
Harga Beli 30,000 40,000 25,000
N. Pembelian 4,454,460,000 277,228,000 197,937,500
Desember
Kebutuhan 148,482 6,931 7,918
Persediaan Awal 4,000 3,000 2,000
Tersedia 152,482 9,931 9,918
Persediaan Akhir 4,000 3,000 2,000
Pembelian 148,482 6,931 7,918
Harga Beli 30,000 40,000 25,000
N. Pembelian 4,454,460,000 277,228,000 197,937,500

Produk Tipe Biasa

Kebutuhan Harga/Unit Biaya

27,632 20,000 552,640,000

1,036 30,000 31,086,000
1,727 15,000 25,905,000
30,395 609,631,000

27,632 20,000 552,640,000

1,036 30,000 31,086,000
1,727 15,000 25,905,000
30,395 609,631,000
43,416 20,000 868,320,000
1,628 30,000 48,843,000
2,714 15,000 40,702,500
47,758 957,865,500

43,416 20,000 868,320,000

1,628 30,000 48,843,000
2,714 15,000 40,702,500
47,758 957,865,500

43,416 24,904 1,081,238,539

1,628 33,924 55,231,759
2,714 19,239 52,204,342
47,758 1,188,674,640

43,416 24,998 1,085,304,252

1,628 34,722 56,531,689
2,714 19,865 53,904,253
47,758 1,195,740,194

43,416 25,000 1,085,397,552

1,628 34,917 56,849,014
2,714 19,973 54,198,031
47,758 1,196,444,596

43,416 25,000 1,085,399,937

1,628 34,975 56,943,469
2,714 19,995 54,255,838
47,758 1,196,599,245

39,512 29,869 1,180,178,844

1,482 38,482 57,019,274
2,470 23,991 59,245,486
43,463 1,296,443,605

39,472 29,997 1,184,024,222

1,480 39,542 58,529,362
2,467 24,796 61,172,960
43,419 1,303,726,545

39,472 30,000 1,184,156,438

1,480 39,861 59,002,988
2,467 24,959 61,573,757
43,419 1,304,733,183
39,472 30,000 1,184,159,907
1,480 39,958 59,146,067
2,467 24,992 61,654,583
43,419 1,304,960,557
Tipe Biasa
11,911,779,692
619,111,622
591,424,250
13,122,315,564
Kartu Persedian
Nama Barang : Karet Alam
Persediaan Masuk Persediaan
Bulan
Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg)
Saldo Awal
Januari
Pembelian 137,042 20,000 2,740,840,000
Pemakaian Bahan Baku 136,642
Februari
Pembelian 104,342 20,000 2,086,840,000
Pemakaian Bahan Baku 103,942
Maret
Pembelian 163,726 20,000 3,274,520,000
Pemakaian Bahan Baku 163,326
April
Pembelian 163,726 20,000 3,274,520,000
Pemakaian Bahan Baku 163,326
Mei
Pembelian 163,726 25,000 4,093,150,000
Pemakaian Bahan Baku 163,326
Juni
Pembelian 152,866 25,000 3,821,650,000
Pemakaian Bahan Baku 152,466
Juli
Pembelian 152,426 25,000 3,810,650,000
Pemakaian Bahan Baku 152,426
Agustus
Pembelian 152,426 25,000 3,810,650,000
Pemakaian Bahan Baku 152,426
September
Pembelian 148,522 30,000 4,455,660,000
Pemakaian Bahan Baku 148,522
Oktober
Pembelian 148,482 30,000 4,454,460,000
Pemakaian Bahan Baku 148,482
November
Pembelian 148,482 30,000 4,454,460,000
Pemakaian Bahan Baku 148,482
Desember
Pembelian 148,482 30,000 4,454,460,000
Pemakaian Bahan Baku 148,482
Saldo
Kartu Persedian
Nama Barang : Benang Sintetis
Persediaan Masuk Persediaan
Bulan
Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg)
Saldo Awal
Januari
Pembelian 6,887 30,000 206,601,000
Pemakaian Bahan Baku 6,487
Februari
Pembelian 5,252 30,000 157,551,000
Pemakaian Bahan Baku 4,852
Maret
Pembelian 8,024 30,000 240,708,000
Pemakaian Bahan Baku 7,624
April
Pembelian 8,024 30,000 240,708,000
Pemakaian Bahan Baku 7,624
Mei
Pembelian 8,024 35,000 280,826,000
Pemakaian Bahan Baku 7,624
Juni
Pembelian 7,481 35,000 261,821,000
Pemakaian Bahan Baku 7,081
Juli
Pembelian 7,079 35,000 247,751,000
Pemakaian Bahan Baku 7,079
Agustus
Pembelian 7,079 35,000 247,751,000
Pemakaian Bahan Baku 7,079
September
Pembelian 6,932 40,000 277,288,000
Pemakaian Bahan Baku 6,932
Oktober
Pembelian 6,931 40,000 277,228,000
Pemakaian Bahan Baku 6,931
November
Pembelian 6,931 40,000 277,228,000
Pemakaian Bahan Baku 6,931
Desember
Pembelian 6,931 40,000 277,228,000
Pemakaian Bahan Baku 6,931
Saldo
Kartu Persedian
Nama Barang : Carbon Black
Persediaan Masuk Persediaan
Bulan
Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg)
Saldo Awal
Januari
Pembelian 7,378 15,000 110,662,500
Pemakaian Bahan Baku 7,178
Februari
Pembelian 5,743 15,000 86,137,500
Pemakaian Bahan Baku 5,543
Maret
Pembelian 8,909 15,000 133,635,000
Pemakaian Bahan Baku 8,709
April
Pembelian 8,909 15,000 133,635,000
Pemakaian Bahan Baku 8,709
Mei
Pembelian 8,909 20,000 178,180,000
Pemakaian Bahan Baku 8,709
Juni
Pembelian 8,366 20,000 167,320,000
Pemakaian Bahan Baku 8,166
Juli
Pembelian 8,164 20,000 163,280,000
Pemakaian Bahan Baku 8,164
Agustus
Pembelian 8,164 20,000 163,280,000
Pemakaian Bahan Baku 8,164
September
Pembelian 7,920 25,000 198,000,000
Pemakaian Bahan Baku 7,920
Oktober
Pembelian 7,918 25,000 197,937,500
Pemakaian Bahan Baku 7,918
November
Pembelian 7,918 25,000 197,937,500
Pemakaian Bahan Baku 7,918
Desember
Pembelian 7,918 25,000 197,937,500
Pemakaian Bahan Baku 7,918
Saldo
Persediaan Keluar Saldo
Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp)
1,600 20,000 32,000,000

138,642 20,000 2,772,840,000

20,000 2,732,840,000 2,000 20,000 40,000,000

106,342 20,000 2,126,840,000

20,000 2,078,840,000 2,400 20,000 48,000,000

166,126 20,000 3,322,520,000

20,000 3,266,520,000 2,800 20,000 56,000,000

166,526 20,000 3,330,520,000

20,000 3,266,520,000 3,200 20,000 64,000,000

166,926 24,904 4,157,150,000

24,904 4,067,495,063 3,600 24,904 89,654,937

156,466 24,998 3,911,304,937

24,998 3,811,313,758 4,000 24,998 99,991,179

156,426 25,000 3,910,641,179

25,000 3,810,641,404 4,000 25,000 99,999,774

156,426 25,000 3,910,649,774

25,000 3,810,649,780 4,000 25,000 99,999,994

152,522 29,869 4,555,659,994

29,869 4,436,184,509 4,000 29,869 119,475,485

152,482 29,997 4,573,935,485

29,997 4,453,949,245 4,000 29,997 119,986,241

152,482 30,000 4,574,446,241

30,000 4,454,446,602 4,000 30,000 119,999,639

152,482 30,000 4,574,459,639

30,000 4,454,459,649 4,000 30,000 119,999,991
4,000 30,000 119,999,991
Persediaan Keluar Saldo
Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp)
600 30,000 18,000,000

7,487 30,000 224,601,000

30,000 194,601,000 1,000 30,000 30,000,000

6,252 30,000 187,551,000

30,000 145,551,000 1,400 30,000 42,000,000

9,424 30,000 282,708,000

30,000 228,708,000 1,800 30,000 54,000,000

9,824 30,000 294,708,000

30,000 228,708,000 2,200 30,000 66,000,000

10,224 33,924 346,826,000

33,924 258,623,449 2,600 33,924 88,202,551

10,081 34,722 350,023,551

34,722 245,856,076 3,000 34,722 104,167,475

10,079 34,917 351,918,475

34,917 247,166,285 3,000 34,917 104,752,190

10,079 34,975 352,503,190

34,975 247,576,954 3,000 34,975 104,926,237

9,932 38,482 382,214,237

38,482 266,767,235 3,000 38,482 115,447,002

9,931 39,542 392,675,002

39,542 274,050,433 3,000 39,542 118,624,569

9,931 39,861 395,852,569

39,861 276,268,078 3,000 39,861 119,584,491

9,931 39,958 396,812,491

39,958 276,938,014 3,000 39,958 119,874,477
3,000 39,958 119,874,477
Persediaan Keluar Saldo
Harga (Rp) Jumlah (Rp) Unit (Kg) Harga (Rp) Jumlah (Rp)
800 15,000 12,000,000

8,178 15,000 122,662,500

15,000 107,662,500 1,000 15,000 15,000,000

6,743 15,000 101,137,500

15,000 83,137,500 1,200 15,000 18,000,000

10,109 15,000 151,635,000

15,000 130,635,000 1,400 15,000 21,000,000

10,309 15,000 154,635,000

15,000 130,635,000 1,600 15,000 24,000,000

10,509 19,239 202,180,000

19,239 167,550,254 1,800 19,239 34,629,746

10,166 19,865 201,949,746

19,865 162,219,322 2,000 19,865 39,730,424

10,164 19,973 203,010,424

19,973 163,063,469 2,000 19,973 39,946,955

10,164 19,995 203,226,955

19,995 163,237,393 2,000 19,995 39,989,562

9,920 23,991 237,989,562

23,991 190,007,796 2,000 23,991 47,981,767

9,918 24,796 245,919,267

24,796 196,326,271 2,000 24,796 49,592,996

9,918 24,959 247,530,496

24,959 197,612,574 2,000 24,959 49,917,922

9,918 24,992 247,855,422

24,992 197,871,974 2,000 24,992 49,983,448
2,000 24,992 49,983,448
Budget Tenaga Kerja Tipe Radial Budget Tenaga Kerja Tipe Biasa
Operator 1
Bulan Produksi JKL Bulan
SUR Total
Januari 10,901 2.08 22,710.42 Januari
Februari 7,631 2.08 15,897.92 Februari
Maret 11,991 2.08 24,981.25 Maret
April 11,991 2.08 24,981.25 April
Mei 11,991 2.08 24,981.25 Mei
Juni 10,905 2.08 22,718.75 Juni
Juli 10,901 2.08 22,710.42 Juli
Agustus 10,901 2.08 22,710.42 Agustus
September 10,901 2.08 22,710.42 September
Oktober 10,901 2.08 22,710.42 Oktober
November 10,901 2.08 22,710.42 November
Desember 10,901 2.08 22,710.42 Desember
Jumlah 130,816 272,533.33 Jumlah

Budget Tenaga Kerja Tipe Radial Budget Tenaga Kerja Tipe Biasa
Operator 2
Bulan Produksi JKL Bulan
SUR Total
Januari 10,901 2.67 29,069.33 Januari
Februari 7,631 2.67 20,349.33 Februari
Maret 11,991 2.67 31,976.00 Maret
April 11,991 2.67 31,976.00 April
Mei 11,991 2.67 31,976.00 Mei
Juni 10,905 2.67 29,080.00 Juni
Juli 10,901 2.67 29,069.33 Juli
Agustus 10,901 2.67 29,069.33 Agustus
September 10,901 2.67 29,069.33 September
Oktober 10,901 2.67 29,069.33 Oktober
November 10,901 2.67 29,069.33 November
Desember 10,901 2.67 29,069.33 Desember
Jumlah 130,816 348,842.67 Jumlah

Budget Tenaga Kerja Tipe Radial Budget Tenaga Kerja Tipe Biasa
Operator 3 Inspektur
Bulan Produksi JKL JKL Bulan
SUR Total SUR Total
Januari 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 Januari
Februari 7,631 2.17 16,533.83 1.83 13,990.17 Februari
Maret 11,991 2.17 25,980.50 1.83 21,983.50 Maret
April 11,991 2.17 25,980.50 1.83 21,983.50 April
Mei 11,991 2.17 25,980.50 1.83 21,983.50 Mei
Juni 10,905 2.17 23,627.50 1.83 19,992.50 Juni
Juli 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 Juli
Agustus 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 Agustus
September 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 September
Oktober 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 Oktober
November 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 November
Desember 10,901 2.17 23,618.83 1.83 19,985.17 Desember
Jumlah 130,816 283,434.67 239,829.33 Jumlah
udget Tenaga Kerja Tipe Biasa
Operator 1
Produksi JKL
SUR Total
3,454 1.92 6,620.17
3,454 1.92 6,620.17
5,427 1.92 10,401.75
5,427 1.92 10,401.75
5,427 1.92 10,401.75
5,427 1.92 10,401.75
5,427 1.92 10,401.75
5,427 1.92 10,401.75
4,939 1.92 9,466.42
4,934 1.92 9,456.83
4,934 1.92 9,456.83
4,934 1.92 9,456.83
59,211 113,487.75

udget Tenaga Kerja Tipe Biasa

Operator 2
Produksi JKL
SUR Total
3,454 2.58 8,922.83
3,454 2.58 8,922.83
5,427 2.58 14,019.75
5,427 2.58 14,019.75
5,427 2.58 14,019.75
5,427 2.58 14,019.75
5,427 2.58 14,019.75
5,427 2.58 14,019.75
4,939 2.58 12,759.08
4,934 2.58 12,746.17
4,934 2.58 12,746.17
4,934 2.58 12,746.17
59,211 152,961.75

udget Tenaga Kerja Tipe Biasa

Operator 3 Inspektur
Produksi JKL JKL
SUR Total SUR Total
3,454 2.08 7,195.83 1.83 6,332.33
3,454 2.08 7,195.83 1.83 6,332.33
5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
 5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
5,427 2.08 11,306.25 1.83 9,949.50
4,939 2.08 10,289.58 1.83 9,054.83
4,934 2.08 10,279.17 1.83 9,045.67
4,934 2.08 10,279.17 1.83 9,045.67
4,934 2.08 10,279.17 1.83 9,045.67
59,211 123,356.25 108,553.50
Tabel: 1.15 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Radial
Operator 1
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 10,901 2.08 22,710.42 2,500
Februari 7,631 2.08 15,897.92 2,500
Maret 11,991 2.08 24,981.25 2,500
April 11,991 2.08 24,981.25 2,500
Mei 11,991 2.08 24,981.25 2,500
Juni 10,905 2.08 22,718.75 2,500
Juli 10,901 2.08 22,710.42 2,500
Agustus 10,901 2.08 22,710.42 2,500
September 10,901 2.08 22,710.42 2,500
Oktober 10,901 2.08 22,710.42 2,500
November 10,901 2.08 22,710.42 2,500
Desember 10,901 2.08 22,710.42 2,500
Jumlah 130,816 272,533.33

Tabel: 1.16 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Radial

Operator 2
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 10,901 2.67 29,069.33 3,500
Februari 7,631 2.67 20,349.33 3,500
Maret 11,991 2.67 31,976.00 3,500
April 11,991 2.67 31,976.00 3,500
Mei 11,991 2.67 31,976.00 3,500
Juni 10,905 2.67 29,080.00 3,500
Juli 10,901 2.67 29,069.33 3,500
Agustus 10,901 2.67 29,069.33 3,500
September 10,901 2.67 29,069.33 3,500
Oktober 10,901 2.67 29,069.33 3,500
November 10,901 2.67 29,069.33 3,500
Desember 10,901 2.67 29,069.33 3,500
Jumlah 130,816 348,842.67

Tabel: 1.17 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Radial

Operator 3
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 10,901 2.17 23,618.83 4,000
Februari 7,631 2.17 16,533.83 4,000
Maret 11,991 2.17 25,980.50 4,000
April 11,991 2.17 25,980.50 4,000
Mei 11,991 2.17 25,980.50 4,000
Juni 10,905 2.17 23,627.50 4,000
Juli 10,901 2.17 23,618.83 4,000
Agustus 10,901 2.17 23,618.83 4,000
September 10,901 2.17 23,618.83 4,000
Oktober 10,901 2.17 23,618.83 4,000
November 10,901 2.17 23,618.83 4,000
Desember 10,901 2.17 23,618.83 4,000
Jumlah 130,816 283,434.67

Tabe: 1.18 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Biasa

Operator 1
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 3,454 1.92 6,620.17 2,500
Februari 3,454 1.92 6,620.17 2,500
Maret 5,427 1.92 10,401.75 2,500
April 5,427 1.92 10,401.75 2,500
Mei 5,427 1.92 10,401.75 2,500
Juni 5,427 1.92 10,401.75 2,500
Juli 5,427 1.92 10,401.75 2,500
Agustus 5,427 1.92 10,401.75 2,500
September 4,939 1.92 9,466.42 2,500
Oktober 4,934 1.92 9,456.83 2,500
November 4,934 1.92 9,456.83 2,500
Desember 4,934 1.92 9,456.83 2,500
Jumlah 59,211 113,487.75

Tabe: 1.19 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Biasa

Operator 2
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 3,454 2.58 8,922.83 3,500
Februari 3,454 2.58 8,922.83 3,500
Maret 5,427 2.58 14,019.75 3,500
April 5,427 2.58 14,019.75 3,500
Mei 5,427 2.58 14,019.75 3,500
Juni 5,427 2.58 14,019.75 3,500
Juli 5,427 2.58 14,019.75 3,500
Agustus 5,427 2.58 14,019.75 3,500
September 4,939 2.58 12,759.08 3,500
Oktober 4,934 2.58 12,746.17 3,500
November 4,934 2.58 12,746.17 3,500
Desember 4,934 2.58 12,746.17 3,500
Jumlah 59,211 152,961.75

Tabe: 1.20 Budget Tenaga Kerja Langsung Tipe Biasa

Operator 3
Bulan Produksi JKL Rp
SUR Total Tarif/Jam
Januari 3,454 2.08 7,195.83 4,000
Februari 3,454 2.08 7,195.83 4,000
Maret 5,427 2.08 11,306.25 4,000
April 5,427 2.08 11,306.25 4,000
Mei 5,427 2.08 11,306.25 4,000
Juni 5,427 2.08 11,306.25 4,000
Juli 5,427 2.08 11,306.25 4,000
Agustus 5,427 2.08 11,306.25 4,000
September 4,939 2.08 10,289.58 4,000
Oktober 4,934 2.08 10,279.17 4,000
November 4,934 2.08 10,279.17 4,000
Desember 4,934 2.08 10,279.17 4,000
Jumlah 59,211 123,356.25

Tabe: 1.21 Budget Biaya Tenaga Kerja Langsung

Bagian Mixing Bagian Casting
Bulan
JKL RP JKL RP
Januari 29,330.58 73,326,458.33 37,992 132,972,583
Februari 22,518.08 56,295,208.33 29,272 102,452,583
Maret 35,383.00 88,457,500.00 45,996 160,985,125
April 35,383.00 88,457,500.00 45,996 160,985,125
Mei 35,383.00 88,457,500.00 45,996 160,985,125
Juni 33,120.50 82,801,250.00 43,100 150,849,125
Juli 33,112.17 82,780,416.67 43,089 150,811,792
Agustus 33,112.17 82,780,416.67 43,089 150,811,792
September 32,176.83 80,442,083.33 41,828 146,399,458
Oktober 32,167.25 80,418,125.00 41,816 146,354,250
November 32,167.25 80,418,125.00 41,816 146,354,250
Desember 32,167.25 80,418,125.00 41,816 146,354,250
Jumlah 386,021.08 965,052,708.33 501,804.42 1,756,315,458.33

Tabe: 1.22 Budget BTKL

Bagian Mixing Bagian Casting
Uraian
JKL RP JKL RP
Tipe Radial 272,533.33 681,333,333.33 348,843 1,220,949,333
Tipe Biasa 113,487.75 283,719,375.00 152,962 535,366,125
Total 386,021.08 965,052,708.33 501,804.42 1,756,315,458.33

Tabel: 1.23 Perhitungan Gaji

Departemen Jabatan Jumlah Orang
Produksi :
Bagian Mixing Kepala Bagian 1
Bagian Casting Kepala Bagian 1
Bagian Finishing Kepala Bagian 1
Bagian Pembantu Kepala Bagian 1
Administrasi Pabrik 1
Tenaga Reparasi 1
Tenaga Pembangkit Listrik 1
Pemasaran & Administrasi Umum Direktur 1
Sekretaris 1
Kepala Derpartemen 1
Bagian Administrasi Umum 2
Bagian Adm. Keuangan & Akuntansi 2
Tenaga Pemasaran 3
Total 17
Rp
Total
56,776,042
39,744,792
62,453,125
62,453,125
62,453,125
56,796,875
56,776,042
56,776,042
56,776,042
56,776,042
56,776,042
56,776,042
681,333,333

Rp
Total
101,742,667
71,222,667
111,916,000
111,916,000
111,916,000
101,780,000
101,742,667
101,742,667
101,742,667
101,742,667
101,742,667
101,742,667
1,220,949,333

Inspektur
Rp JKL Rp
Total SUR Total Tarif/Jam Total
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
66,135,333 1.83 13,990.17 4,500 62,955,750
103,922,000 1.83 21,983.50 4,500 98,925,750
 103,922,000 1.83 21,983.50 4,500 98,925,750
103,922,000 1.83 21,983.50 4,500 98,925,750
94,510,000 1.83 19,992.50 4,500 89,966,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
94,475,333 1.83 19,985.17 4,500 89,933,250
1,133,738,666.67 239,829.33 1,079,232,000.00

Rp
Total
16,550,417
16,550,417
26,004,375
26,004,375
26,004,375
26,004,375
26,004,375
26,004,375
23,666,042
23,642,083
23,642,083
23,642,083
283,719,375

Rp
Total
31,229,917
31,229,917
49,069,125
49,069,125
49,069,125
49,069,125
49,069,125
49,069,125
44,656,792
44,611,583
44,611,583
 44,611,583
535,366,125

Inspektur
Rp JKL Rp
Total SUR Total Tarif/Jam Total
28,783,333 1.83 6,332.33 4,500 28,495,500
28,783,333 1.83 6,332.33 4,500 28,495,500
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
45,225,000 1.83 9,949.50 4,500 44,772,750
41,158,333 1.83 9,054.83 4,500 40,746,750
41,116,667 1.83 9,045.67 4,500 40,705,500
41,116,667 1.83 9,045.67 4,500 40,705,500
41,116,667 1.83 9,045.67 4,500 40,705,500
493,425,000.00 108,553.50 488,490,750.00

Bagian Finishing Jumlah

JKL RP JKL RP
57,132.17 241,687,416.67 124,455 447,986,458
44,052.17 186,369,916.67 95,842 345,117,708
69,219.75 292,845,500.00 150,599 542,288,125
69,219.75 292,845,500.00 150,599 542,288,125
69,219.75 292,845,500.00 150,599 542,288,125
64,875.75 274,474,000.00 141,096 508,124,375
64,859.75 274,406,333.33 141,061 507,998,542
64,859.75 274,406,333.33 141,061 507,998,542
62,948.42 266,313,666.67 136,954 493,155,208
62,928.83 266,230,750.00 136,912 493,003,125
62,928.83 266,230,750.00 136,912 493,003,125
62,928.83 266,230,750.00 136,912 493,003,125
755,173.75 3,194,886,416.67 1,642,999.25 5,916,254,583.33

Bagian Finishing Jumlah

JKL RP JKL RP
523,264.00 2,212,970,666.67 1,144,640 4,115,253,333
 231,909.75 981,915,750.00 498,359 1,801,001,250
755,173.75 3,194,886,416.67 1,642,999.25 5,916,254,583.33

Gaji/Bulan Gaji per tahun

750,000 9,000,000
750,000 9,000,000
750,000 9,000,000
750,000 9,000,000
550,000 6,600,000
500,000 6,000,000
500,000 6,000,000
1,500,000 18,000,000
850,000 10,200,000
800,000 9,600,000
275,000 3,300,000
275,000 3,300,000
150,000 1,800,000
8,400,000 100,800,000
Tabel: 1.24 BTKTL
Bagian Bagian Bagian Adm. Pabrik
Keterangan Mixing Casting Finishing dan Gudang
BTKTL sebelum Alokasi 9,000,000 9,000,000 9,000,000 15,600,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 7,800,000 3,120,000 4,680,000 (15,600,000)
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 3,000,000 1,200,000 1,800,000 -
Alokasi dari Reparasi 3,000,000 1,200,000 1,800,000 -
BTKTL Total 22,800,000 14,520,000 17,280,000 -

Tabel: 1.25 BTKTL

Bagian Bagian Bagian
Keterangan Mixing Casting Finishing
BTKTL sebelum Alokasi 9,000,000 9,000,000 9,000,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 7,800,000 3,120,000 4,680,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 3,000,000 1,200,000 1,800,000
Alokasi dari Reparasi 3,000,000 1,200,000 1,800,000
BTKTL Total 22,800,000 14,520,000 17,280,000
 Pembangkit Reparasi
Tenaga Listrik
6,000,000 6,000,000
- -
(6,000,000) -
- (6,000,000)
- -
Tabel: 1.26 Distribusi & Alokasi Depresiasi Bangunan
Bagian
Bagian Mixing Bagian Finishing
Keterangan Casting
50% 20% 30%
Depresiasi Bangunan Pabrik sebelum Alokasi 10,500,000 4,500,000 9,000,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 1,500,000 600,000 900,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 750,000 300,000 450,000
Alokasi dari Reparasi 750,000 300,000 450,000
Depresiasi Bangunan Pabrik Total 13,500,000 5,700,000 10,800,000

Tabel: 1.27 Budget Depresiasi Bangunan

Bagian
Keterangan Bagian Mixing Bagian Finishing
Casting
Depresiasi Bangunan Pabrik sebelum Alokasi 10,500,000 4,500,000 9,000,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 1,500,000 600,000 900,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 750,000 300,000 450,000
Alokasi dari Reparasi 750,000 300,000 450,000
Depresiasi Bangunan Pabrik Total 13,500,000 5,700,000 10,800,000

Tabel: 1.28 Distribusi & Alokasi Depresiasi Mesin &Peralatan Pabrik

Bagian
Bagian Mixing Bagian Finishing
Keterangan Casting
50% 20% 30%
Depresiasi Mesin & Peralatan Pabrik sebelum Alokasi 25,000,000 23,000,000 20,000,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 7,500,000 3,000,000 4,500,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 8,750,000 3,500,000 5,250,000
Alokasi dari Reparasi 6,000,000 2,400,000 3,600,000
Depresiasi Mesin dan Peralatan Pabrik Total 47,250,000 31,900,000 33,350,000

Tabel: 1.29 Budget Depresiasi Mesin & Peralatan Pabrik

Bagian
Keterangan Bagian Mixing Bagian Finishing
Casting
Depresiasi Mesin & Peralatan Pabrik sebelum Alokasi 25,000,000 23,000,000 20,000,000
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 7,500,000 3,000,000 4,500,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 8,750,000 3,500,000 5,250,000
Alokasi dari Reparasi 6,000,000 2,400,000 3,600,000
Depresiasi Mesin dan Peralatan Pabrik Total 47,250,000 31,900,000 33,350,000

Tabel: 1.30 Biaya Listrik Per Tahun

 Tarif per
Bulan KWH Terpakai Biaya (Rp)
KWH
Januari 1,450 -
Februari 1,600 -
Maret 1,600 -
April 1,700 -
Mei 1,700 -
Juni 1,700 -
Juli 1,600 -
Agustus 1,600 -
September 1,600 -
Oktober 1,750 -
November 1,800 -
Desember 1,900 -
Jumlah 20,000 -

Tabel: 1.31 Biaya Listrik Departemen Per Tahun

Tarif per
Departemen KWH Terpakai Biaya (Rp)
KWH
Bagian Mixing 8,200 -
Bagian Casting 5,500 -
Bagian Finishing 5,450 -
Adm Pabrik & Gudang 150 -
Pembangkit Tenaga Listrik 280 -
Reparasi 270 -
Pemasaran & Administrasi Umum 150 -
Jumlah 20,000 -

Tabel: 1.32 Alokasi Biaya Listrik Departemen Produksi

Bagian
Bagian Mixing Bagian Finishing
Keterangan Casting
50% 20% 30%
Biaya Listrik Pabrik sebelum Alokasi - - -
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang - - -
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik - - -
Alokasi dari Reparasi - - -
Biaya Listrik Pabrik Total - - -

Tabel: 1.29 Budget Biaya Listrik Departemen Produksi

Bagian
Keterangan Bagian Mixing Bagian Finishing
Casting
Biaya Listrik Pabrik sebelum Alokasi - - -
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang - - -
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik - - -
Alokasi dari Reparasi - - -
Biaya Listrik Pabrik Total - - -

Tabel: 1.32 Alokasi BOP Lainnya

Bagian
Bagian Mixing Bagian Finishing
Keterangan Casting
50% 20% 30%
Biaya Listrik Pabrik sebelum Alokasi - - -
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 9,305,000 3,722,000 5,583,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 15,820,000 6,328,000 9,492,000
Alokasi dari Reparasi 740,000 296,000 444,000
Biaya Listrik Pabrik Total 25,865,000 10,346,000 15,519,000

Tabel: 1.29 Budget BOP Lainnya

Bagian
Keterangan Bagian Mixing Bagian Finishing
Casting
Biaya Listrik Pabrik sebelum Alokasi - - -
Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 9,305,000 3,722,000 5,583,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 15,820,000 6,328,000 9,492,000
Alokasi dari Reparasi 740,000 296,000 444,000
Biaya Listrik Pabrik Total 25,865,000 10,346,000 15,519,000

Rekapitulasi BOP
Bagian
Keterangan Bagian Mixing Bagian Finishing
Casting
BTKTL 22,800,000 14,520,000 17,280,000
Depresiasi Bangunan 13,500,000 5,700,000 10,800,000
Depresiasi Mesin & Peralatan Pabrik 47,250,000 31,900,000 33,350,000
Biaya Listrik - - -
Bop Lainnya 25,865,000 10,346,000 15,519,000
Total BOP 109,415,000 62,466,000 76,949,000
Adm. Pabrik Pembangkit Reparasi Total
dan Gudang Tenaga Listrik

3,000,000 1,500,000 1,500,000 30,000,000

(3,000,000) - - -
- (1,500,000) - -
- - (1,500,000) -
- - - 30,000,000

Adm. Pabrik Pembangkit Reparasi Total

dan Gudang Tenaga Listrik

15,000,000 17,500,000 12,000,000 112,500,000

(15,000,000) - - -
- (17,500,000) - -
- - (12,000,000) -
- - - 112,500,000
Adm. Pabrik Pembangkit Reparasi Total
dan Gudang Tenaga Listrik

- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
Adm. Pabrik Pembangkit Reparasi Total
dan Gudang Tenaga Listrik

18,610,000 31,640,000 1,480,000 51,730,000

(18,610,000) - - -
- (31,640,000) - -
- - (1,480,000) -
- - - 51,730,000

Total

54,600,000
30,000,000
112,500,000
-
51,730,000
248,830,000
Depresiasi Bangunan per Departemen :
Depresiasi Bangunan per Tahun % ###
Distribusi Depresiasi :

Departemen Produksi 60% ###

Bagian Mixing 35% 10,500,000
Bagian Casting 15% 4,500,000
Bagian Finishing 30% 9,000,000
Bagian Pembantu/Jasa : -
Bagian Adm Pabrik & Gudang 10% 3,000,000
Bagian Pembangkit Tenaga Listrik 5% 1,500,000
Bagian Reparasi 5% 1,500,000
Departemen Pemasaran & Adm. Umum 40% ###
Total ###
Rekapitulasi BOP Sebelum Alokasi
Keterangan Bagian Mixing Bagian Casting

BTKTL 9,000,000 9,000,000

Depresiasi Bangunan 10,500,000 4,500,000
Depresiasi Mesin & Peralatan Pabrik 25,000,000 23,000,000
Biaya Listrik - -
Bop Lainnya - -
Total BOP 44,500,000 36,500,000

Alokasi BOP Bertahap Diatur

Keterangan Bagian Mixing Bagian Casting

Total BOP Sebelum Alokasi 44,500,000 36,500,000

Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang 26,105,000 5,221,000
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 28,320,000 14,160,000
Alokasi dari Reparasi 10,490,000 5,245,000

Total BOP Sebelum Alokasi ke Departemen Produksi 109,415,000 61,126,000

Alokasi dari Administrasi Pabrik & Gudang - -
Alokasi dari Pembangkit Tenaga Listrik 2,610,500 1,044,200
Alokasi dari Reparasi 3,580,750 1,432,300
Total BOP Setelah Alokasi 115,606,250 63,602,500
Bagian Finishing Adm.Gudang
Pabrik dan Pembangkit Reparasi Total
Tenaga Listrik
9,000,000 15,600,000 6,000,000 6,000,000 54,600,000
9,000,000 3,000,000 1,500,000 1,500,000 30,000,000
20,000,000 15,000,000 17,500,000 12,000,000 112,500,000
- - - - -
- 18,610,000 31,640,000 1,480,000 51,730,000
38,000,000 52,210,000 56,640,000 20,980,000 248,830,000

Bagian Finishing Adm.Gudang

Pabrik dan Pembangkit Reparasi Total
Tenaga Listrik
38,000,000 52,210,000 56,640,000 20,980,000 248,830,000
10,442,000 (52,210,000) 5,221,000 5,221,000 -
12,744,000 - (56,640,000) 1,416,000 -
4,720,500 - - (20,980,000) -
524,500
65,906,500 - 5,221,000 7,161,500 248,830,000
- - -
1,566,300 (5,221,000) -
2,148,450 (7,161,500) -
69,621,250 - - - 248,830,000