PEMERIKSAAN PENDAHULUAN KINERJA

ATAS
PENGELOLAAN DANA BIDANG KESEHATAN TAHUN 2018 DAN SEMESTER
PADA PEMERINTAH KABUPATEN PEKALONGAN DAN INSTANSI TERKAIT L
BPK RI

KONDISI *)
NO. UNSUR PENGENDALIAN & PERTANYAAN
TS R S
1 Lingkungan Pengendalian
Apakah entitas/OPD pengelola dana kesehatan:
a. Telah memiliki struktur organisasi dan tata kerja dinyatakan secara
formal (tertulis) dan sesuai dengan pedoman struktur organisasi.

b. Telah memiliki sumber daya manusia yang dapat memenuhi

kebutuhan organisasi khususnya untuk pelayanan.

2 Penaksiran Risiko
Apakah entitas/OPD pengelola dana kesehatan:
a. Telah menetapkan tujuan umum organisasi dalam bentuk visi, misi,
tujuan dan sasaran organisasi.

b. Telah menetapkan tujuan operasional (a.l rencana strategis,

rencana anggaran biaya) yang sejalan dengan tujuan umum
organisasi, spesifik, dapat diukur, realistis dan mengakomodir
usulan dari unit-unit kerja.

c. Telah memiliki prosedur untuk mengidentifikasi dan menganalisa

risiko.

3 Aktivitas Pengendalian
Apakah entitas/OPD pengelola dana kesehatan:
a. Telah memiliki SOP tertulis yang sistematis dan dapat diaplikasikan
sebagai pedoman dalam pelaksanaan kegiatan/program.

b. Telah memiliki mekanisme reviu untuk mengawasi pencapaian

tujuan operasional dan pelaksanaan SOP dan menindaklanjuti hasil
reviu tersebut.

c. Telah memiliki indikator kinerja khususnya untuk pelayanan dan

melakukan penilaian kinerja secara periodik.

4 Informasi dan Komunikasi

Apakah entitas/OPD pengelola dana kesehatan:
a. Telah memiliki sistem (secara manual maupun menggunakan
teknologi informasi) yang dapat memberikan informasi secara tepat
waktu dan tepat sasaran.

b. Telah mengkomunikasikan setiap peraturan, tujuan umum

organisasi, tujuan operasional, SOP, dan kebijakan intern lainnya
kepada seluruh personil dan/atau pemegang kepentingan
(stakeholder) secara memadai.

c. Telah memiliki mekanisme untuk memperoleh informasi eksternal

(a.l perubahan peraturan, best practices).
 5 Pemantauan
Apakah entitas/OPD pengelola dana kesehatan:
a. Telah memiliki mekanisme untuk memperoleh umpan balik dari
lembaga profesional/masyarakat dan menindaklanjuti secara
memadai.

b. Telah merencanakan dan melakukan pemeriksaan intern terhadap

pelaksanaan pelayanan serta menindaklanjuti hasil pemeriksaan
tersebut.

c. Telah menindaklanjuti hasil pemeriksaan khususnya yang terkait

dengan pelayanan.

Keterangan :
*) : Dipilih salah satu, TS: Tidak Setuju, R: Ragu, dan S: Setuju dengan cara memberikan tanda V
**) : Berikan komentar, berupa penjelasan secara garis besar yang merujuk pada implementasi/praktik, dokum
yang mendukung pernyataan TS/R/S
Kuesioner diprint dalam format kertas A4 dan ditandatangani oleh pimpinan OPD serta diberi stempel basah.
BPK melalui Dinas Kesehatan, dan file softcopy (excel) diemail ke alamat: kinerjajkn.kajen@gmail.com.

Kajen, ……
M
……………….. (diisi na

(tandatan

NIP. ……………
MERIKSAAN PENDAHULUAN KINERJA
ATAS
ANG KESEHATAN TAHUN 2018 DAN SEMESTER I TAHUN 2019
ATEN PEKALONGAN DAN INSTANSI TERKAIT LAINNYA

KOMENTAR/KETERANGAN & BUKTI **)

**)

**)

**)

**)

**)

**)

**)

**)
**)

**)

**)
 **)

**)

**)

Setuju dengan cara memberikan tanda V pada jawaban yang dipilih

sar yang merujuk pada implementasi/praktik, dokumen, Perda/Perkada/SK/SOP/Ketentuan, dll

ni oleh pimpinan OPD serta diberi stempel basah. Hardcopy diserahkan kepada Tim
mail ke alamat: kinerjajkn.kajen@gmail.com.

Kajen, ……………………Juli 2019

Menyetujui,
……………….. (diisi nama OPD) Kabupaten Pekalongan
Kepala,

(tandatangan & stempel basah)

Nama
NIP. ………………………………………..