BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN

PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN UTARA

Jalan Yos Sudarso, Nomor 34, Tarakan 77112
Telepon (0551) 22855, 3806421, Faksimile (0551) 22855
Surel: kaltara@bpkp.go.id, Laman: http://www.bpkp.go.id

STANDARD OPERATING PROCEDURE (SOP)

Disiapkan oleh Direviu oleh Disetujui oleh

Koordinator Bidang Program Kepala Bagian Tata Usaha Kepala Perwakilan
dan Pelaksanaan serta
Pembinaan APIP

Abdul Syukur Okke Wibawa Sutrisno

NIP 19670424 198803 1 001 NIP 19671008 198803 1 001 NIP 19671010 199403 1 001

TAHUN 2019

1
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN UTARA
Jalan Yos Sudarso, Nomor 34, Tarakan 77112
Telepon (0551) 22855, 3806421, Faksimile (0551) 22855
Surel: kaltara@bpkp.go.id, Laman: http://www.bpkp.go.id

UNIT KERJA BPKP Perwakilan Provinsi Kalimantan Utara

BIDANG Bidang Program dan Pelaporan serta Pembinaan Aparat
Pengawasan Intern Pemerintah (P3A)

A. UMUM
1. Tujuan
Sebagai pedoman bagi pejabat yang bersangkutan dalam pelaksanaan
dan pelaporan PPM.

2. Ruang Lingkup
Prosedur ini berlaku di lingkungan BPKP Perwakilan Provinsi
Kalimantan Utara.

3. Dasar SOP
1) Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor 60 Tahun 2008
tanggal 28 Agustus 2008 tentang Sistem Pengendalian Intern
Pemerintah;
2) Peraturan Presiden Nomor 192 Tahun 2014 tentang Badan
Pengawasan Keuangan dan Pembangunan;
3) Instruksi Presiden Nomor 9 Tahun 2014 tentang Peningkatan
Kualitas sistem Pengendalian Intern dan Keandalan
Penyelenggaraan Fungsi Pengawasan Intern dalam rangka
mewujudkan Kesejahteraan Rakyat.

4. Kebijakan Umum PPM

1) Program Pelatihan Mandiri (PPM) adalah pelatihan secara
teratur/terjadwal untuk meningkatkan kemampuan pegawai dalam
rangka menunjang tugas-tugas unit kerja, yang penyelenggara dan
pesertanya berasal dari pegawai unit kerja yang bersangkutan.

2
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 2) Setiap unit kerja eselon II wajib menyusun rencana PPM tahunan
yang merupakan tugas dan tanggung jawab Pengelola PPM.
3) Materi PPM harus relevan dan dapat memperlancar serta
meningkatkan mutu pelaksanaan tugas. Materi PPM harus
berimbang antara materi untuk meningkatkan pengetahuan baru dan
materi untuk meningkatkan keterampilan teknis pekerjaan sehari-
hari.
4) Jumlah jam PPM dalam setahun bagi setiap pegawai minimal 40 jam.

B. PIHAK YANG TERKAIT

1. Kepala Perwakilan;
2. Kepala Bagian Tata Usaha;
3. Koordinator Pengawasan
- Bidang Pengawasan Instansi Pemerintah Pusat
- Bidang Pengawasan Akuntabilitas Pemerintah Daerah
- Bidang Akuntan Negara
- Bidang Investigasi
- Bidang P3A
4. Satgas PPM;
5. Kabag Tata usaha Cq Kasubag Umum;
6. Pegawai yang ditunjuk sebagai Penyaji, Moderator dan Notulis;
7. Seluruh Auditor dan Pegawai.

C. PROSEDUR

Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
I Prosedur Pembentukan Satgas PPM
01. Korwas P3A menugaskan Satgas PPM atau 10 menit
Pemangku kegiatan PPM pada Kelompok JFA untuk
menyusun draf SK Tim Satgas PPM.
02. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 1 Hari Kerja
Kelompok JFA merumuskan dan mengindentifikasi
nama-nama PFA sebagai calon Tim Satgas PPM.
03. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 1 Hari Kerja
Kelompok JFA menyiapkan draf SK Tim Satgas PPM.
Tembusan ditujukan kepada:

3
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
1. Kepala Perwakilan BPKP Provinsi Kalimantan
Utara
04. Koordinator Pengawasan Bidang P3A mereviu dan 10 menit
memparaf SK Tim Satgas PPM.
05. Kepala Perwakilan sebagai Penanggung Jawab 5 menit
Utama PPM, mereviu draf SK Tim Satgas PPM yang
sudah direviu Korwas P3A
06. Kepala Bagian Tata Usaha, memberikan nomor dan 3 menit
tanggal pada draf SK Tim Satgas PPM yang telah
direviu dan disetujui oleh Kepala Perwakilan.
07. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM 1 Jam
memfinalkan SK Tim Satgas PPM yang telah direviu
dan disetujui oleh Kepala Perwakilan.
08. Korwas P3A meneliti dan memparaf SK Tim Satgas 5 menit
PPM yang telah difinalkan oleh Satgas PPM atau
Pemangku kegiatan PPM pada Kelompok JFA .
09. Kepala Perwakilan sebagai Penanggung Jawab PPM, 5 menit
menetapkan dan menandatangani SK Tim Satgas
PPM yang telah diparaf Korwas P3A.
10. Pengarsipan dokumen 20 menit

Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
II Prosedur Penyusunan Rencana Tahunan PPM
01. Setiap akhir tahun dan paling lambat pertengahan 2 jam
bulan Januari, Satgas PPM atau Pemangku kegiatan
PPM pada Kelompok JFA menyiapkan dan
menyampaikan permintaan usulan kepada Korwas
P3A dan Kepala Bagian Tata Usaha mengenai
topik/judul yang akan dijadikan materi PPM untuk
periode 1 (satu) tahun.
02. Korwas setiap bidang mengajukan rencana kegiatan 2 hari
Program Pelatihan Mandiri untuk periode 1 (satu)
tahun, meliputi judul / topik materi pelatihan, waktu
pelatihan, dan tempat pelatihan.

4
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
03. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 2 hari
Kelompok JFA mengkompilasi dan menyortir usulan-
usulan PPM, dengan mempertimbangkan jadwal,
materi PPM sesuai kebutuhan unit kerja serta
anggaran yang ada, selanjutnya menyusun rencana
PPM selama 1 (satu) tahun.
04. Rencana PPM selama 1 (satu) tahun dikonfirmasi 1 jam
kepada Korwas P3A dan Kepala Bagian Tata Usaha.
05. Korwas P3A dan Kepala Bagian Tata Usaha meneliti 1 hari
dan memverifikasi kembali rencana PPM yang
disusun oleh Satgas PPM atau Pemangku kegiatan
PPM pada Kelompok JFA
06. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 1 hari
Kelompok JFA menyusun draf Kalender PPM BPKP
Perwakilan Provinsi Kalimantan Utara
07. Korwas P3A dan Kepala Bagian Tata Usaha BPKP 10 menit
Perwakilan Provinsi Kalimantan Utara mereviu dan
memparaf draf Kalender PPM BPKP Perwakilan
Provinsi Kalimantan Utara.
08. Kepala Perwakilan sebagai Penanggung Jawab PPM, 5 menit
mereviu draf Kalender PPM yang sudah direviu
Korwas P3A.
09. Kepala Bagian Tata Usaha, memberikan nomor dan 3 menit
tanggal pada draf Kalender PPM yang telah direviu
dan disetujui oleh Kepala Perwakilan.
10. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 1 Jam
Kelompok JFA memfinalkan Kalender PPM n yang
telah direviu dan disetujui oleh Kepala Perwakilan
11. Korwas P3A meneliti dan memfaraf Kalender PPM 5 menit
BPKP Perwakilan Provinsi Kalimantan Utara yang
telah difinalkan oleh Satgas PPM atau Pemangku
kegiatan PPM pada Kelompok JFA
12. Kalender PPM yang telah di sahkan oleh Kepala 1 hari
Perwakilan disampaikan ke Kepala BKPP
13. Pengarsipan dokumen 20 menit

III Prosedur Pelaksanaan Kegiatan PPM Berdasar

Kalender PPM
01. Paling lambat 1 (satu) hari sebelum pelaksanaan 10 menit
Pelatihan mandiri dilaksanakan, Bidang atau Bagian
menyerahkan Formulir Standar Pemberitahuan

5
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
Penyelenggaraan Kegiatan PPM kepada Satgas
PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada Kelompok
JFA, mengenai jadwal, materi, dan narasumber yang
akan menyampaikan materi.
02. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 5 menit
Kelompok JFA mengumumkan rencana Pelatihan
Mandiri tersebut melalui Papan Pengumuman
03. Apabila kegiatan PPM, akan dilaksanakan di aula, 5 menit
maka copy formulir rencana PPM disampaikan ke
Subag Umum untuk mempersiapkan perlengkapan.
04. Satgas PPM Bidang atau Bagian bertanggungjawab 2 jam
terhadap pelaksanaan kegiatan pelatihan mandiri
sesuai rencana yang disetujui.
- Mengedarkan daftar kehadiran kepada peserta,
dan disetujui oleh Kepala Bagian Tata Usaha.
- Membuat Notulen Pelatihan Mandiri, disetujui
Kepala Bagian Tata Usaha.
- Mendokumentasikan kegiatan secara visual.
05. Setelah kegiatan selesai, paling lambat satu minggu 5 menit
setelah pelaksanaan PPM, Satgas PPM Bidang atau
Bagian segera menyerahkan kelengkapan
pelaksanaan PPM kepada Satgas PPM atau
Pemangku kegiatan PPM pada Kelompok JFA,
sekurang-kurangnya :
- Daftar kehadiran kepada peserta, dan disetujui
Kepala Bagian Tata Usaha.
- Notulen Pelatihan Mandiri, disetujui Kepala Bagian
Tata Usaha.
- File bahan yang ditayangkan oleh Narasumber.
- Gambar dokumentasi pelaksanaan kegiatan PPM.
06. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 20 menit
Kelompok JFA, mengarsipkan dokumen pelaksanaan
PPM.

IV Prosedur Pelaporan PPM

01. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada
Kelompok JFA menyusun dokumen penugasan 1 jam
(Surat Tugas) untuk membuatan Laporan Triwulanan
Program Pelatihan Mandiri BPKP Perwakilan Provinsi
Kalimantan Utara.
02. Korwas P3A mereviu dokumen penugasan dan 10 menit
memberikan paraf.

6
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
03. Kepala Perwakilan, meneliti draf penugasan dan 5 menit
memberikan persetujuan.
04. Kepala Bagian Tata Usaha memberikan nomor dan 5 menit
tanggal pada Surat Tugas (ST).
05. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 30 menit
memperbaiki dan memfinalkan dokumen penugasan
06. Korwas P3A meneliti dan memberikan Paraf pada ST 10 menit
final.
07. Kepala Perwakilan, meneliti menandatangani ST. 5 menit
08. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada
Kelompok JFA menyusun draf Laporan Triwulanan 3 hari kerja
Program Pelatihan Mandiri BPKP Perwakilan Provinsi
Kalimantan Utara.
09. Korwas P3A mereviu dan memberi paraf laporan 20 menit
triwulanan PPM dan diserahkan kepada Kepala
Perwakilan
10. Kepala Perwakilan, meneliti draf laporan yang telah 20 menit
direviu Korwas P3A dan memberikan persetujuan.
11. Kepala Bagian Tata Usaha memberi nomor dan 10 menit
tanggal laporan.
12. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 30 menit
Kelompok JFA memperbaiki dan memfinalkan
laporan.
13. Korwas P3A meneliti dan memberikan Paraf pada 10 menit
laporan final.
14. Kepala Perwakilan, meneliti menandatangani laporan 5 menit
final.
15. Laporan Triwulanan PPM BPKP Perwakilan Provinsi 10 menit
Kalimantan Utara yang sudah ditandatangani
Inspektur, diserahkan ke Bagian Umum untuk
digandakan
16. Satu berkas laporan diserahkan ke Kelompok JFA. 1 jam
17. Satgas PPM atau Pemangku kegiatan PPM pada 20 menit
Kelompok JFA, mengarsipkan dokumen laporan
PPM.
18. Untuk keperluan angka kredit, setiap bulan Januari
dan bulan Juli Satgas PPM atau Pemangku kegiatan 1 hari kerja
PPM pada Kelompok JFA, menyiapkan daftar
kegiatan PPM per-pegawai selama 1 (satu) semester.

7
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 Jangka waktu
No Prosedur maksimal
penyelesaian
19. Membagikan daftar pegawai yang mengikuti PPM
selama 1 (satu) semester ke Bagian Umum

D. Formulir/Dokumen yang Digunakan

1. SK Satgas PPM.
2. Undangan/Pengumuman PPM.
3. Daftar Hadir Peserta PPM.
4. Makalah/Materi PPM.
5. Notulen PPM.
6. Catatan Keikutsertaan PPM (CKP).

8
SOP Pelaksanaan dan Pelaporan PPM
 DAFTAR RIWAYAT REVISI SOP
Pelaksanaan dan Pelaporan PPM

Revisi Tanggal Tanggal

Uraian Materi Revisi
ke- Usulan Berlaku

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 BAGAN ARUS
PROSEDUR PEMBENTUKAN SATGAS PPM

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"
 BAGAN ARUS
PROSEDUR PENYUSUNAN RENCANA KEGIATAN TAHUNAN PPM

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 BAGAN ARUS
PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN TAHUNAN PPM

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 BAGAN ARUS
PROSEDUR PELAKSANAAN KEGIATAN TAHUNAN PPM

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN UTARA
Jalan Yos Sudarso, Nomor 34, Tarakan 77112
Telepon (0551) 22855, 3806421, Faksimile (0551) 22855
Surel: kaltara@bpkp.go.id, Laman: http://www.bpkp.go.id

Nomor : LAP- /PW34/1/2019 00 April 2019

Lampiran : Satu berkas
Hal : Laporan Pelaksanaan PPM
Triwulan I Tahun 2019

Yth. Kepala Pusat Pendidikan dan Pelatihan Pengawasan BPKP

di Bogor

Menindaklanjuti Surat Keputusan Kepala BPKP Nomor: Kep-1246/K/SU/2004

tanggal 22 Oktober 2004 Hal Pedoman Pelatihan di Kantor Sendiri (PKS) di
lingkungan BPKP, bersama ini kami sampaikan Laporan Pelaksanaan Program
Pelatihan mandiri (PPM) Triwulan - I Tahun 2015 Perwakilan BPKP Kalimantan Utara
sebagimana terlampir.

Atas perhatian dan kerjasama Saudara, kami mengucapkan terima kasih.

Kepala Perwakilan,

Tembusan:
Sekretaris Utama c.q Kepala Biro Kepegawaian dan Organisasi BPKP.

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 BADAN PENGAWASAN KEUANGAN DAN PEMBANGUNAN
PERWAKILAN PROVINSI KALIMANTAN UTARA
Jalan Yos Sudarso, Nomor 34, Tarakan 77112
Telepon (0551) 22855, 3806421, Faksimile (0551) 22855
Surel: kaltara@bpkp.go.id, Laman: http://www.bpkp.go.id

LAPORAN PELAKSANAAN

PROGRAM PELATIHAN MANDIRI (PPM)

PERWAKILAN BPKP Kalimantan Utara

Triwulan: I Tahun 2019

NOMOR : LAP- /PW34/1/2019

TANGGAL : 00 APRIL 2019

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 STANDAR FORMULIR
DAFTAR KEHADIRAN PESERTA
KEGIATAN PROGRAM PELATIHAN MANDIRI (PPM)

Topik/Judul PPM : ................................................................................................

Kode PPM : ...................................atau Non Agenda Kalender PPM.
Hari dan Tanggal : ................................................................................................
Tempat Kegiatan : ................................................................................................
Waktu Kegiatan : Dari pukul .............wita, sampai dengan pukul ..............wita.

No Nama Bidang Tandatangan

1
2
Dst

Penanggungjawab Penyelenggara
Kabag TU/Korwas P3A Pemangku Satgas PPM Bagian/Bidang

........................................................ ........................................................
NIP .................................................. NIP ..................................................

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 STANDAR FORMULIR
PEMBERITAHUAN PENYELENGGARAAN KEGIATAN PPM

Dari : Kabag TU / Korwas Bidang .......

Kepada : Korwas P3A
Maksud : Penyelenggaraan Program Pelatihan Mandiri (PPM) dengan
judul/topik................................., yang akan diselenggarakan
pada :
- Hari : ....................................................
- Tanggal : ....................................................
- Tempat Kegiatan : ....................................................
- Waktu Kegiatan : Dari pukul .............wita, sampai
dengan pukul ..............wita.
- Pemateri/Penyaji : ....................................................
- Moderator/Notulis : ....................................................
- Kode PPM : ........... atau Non Agenda
Kalender PPM.

Agar rencana kegiatan tersebut dapat diumumkan.

Demikian kami sampaikan, atas kerjasamanya kami ucapkan terimakasih.

Disetujui, Tarakan, ............

Kabag TU /Korwas BIdang Pemangku Satgas PPM Bagian /Bidang

........................................................ ........................................................
NIP .................................................. NIP ..................................................

Telah diumumkan melalui saluaran komunikasi audio

Pada hari ................., tanggal .........................2019, pukul ............wib.
Petugas yang mengumumkan,

........................................................
NIP ..................................................

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 STANDAR FORMULIR
NOTULEN
PROGRAM PELATIHAN MANDIRI (PPM)

II. Data Umum Kegiatan

1. Topik/Judul PPM : ........................................................................
2. No. Rencana PPM : ........................................................................
3. Hari dan Tanggal : ........................................................................
4. Tempat : ........................................... Perwakilan BPKP
Kalimantan Utara.
5. Waktu : Dari pukul .............wita, sampai dengan pukul
..............wita.
6. Pemateri/Penyaji : ........................................................................
7. Moderator/Notulis : ........................................................................
8. Jumlah Peserta : .........Orang.
9. Lampiran : 1) Daftar Kehadiran Peserta;
2) Bahan Paparan;
3) .......dll.

III. Pokok-Pokok Materi

1. ........................
2. ........................

IV. Diskusi dan Tanya Jawab

1) (Nama penanya atau pemberi saran)
..............................................
Jawaban: .........................................
2) (Indentitas penanya atau pemberi saran)
..............................................
Tanggapan/Jawaban: .........................................
3) Dst.

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"

 V. Simpulan

Demikian notulen ini dibuat untuk dipergunakan sebagaimana mestinya.

Disetujui oleh: Disusun oleh:
Kabag TU /Korwas Bidang… Notulen

............................................................ ...............................................................
NIP ..................................................... NIP ......................................................

"Kawal Akuntabilitas Keuangan dan Pembangunan"