Program Kerja Audit

Nama Perusahaan PT Kita Bersama Banda Aceh

Program yang diaudit Fungsi Pembelian
Tujuan Mendapatkan informasi umum mengenai aktivitas perusahaan
PT Kita Bersama Banda Aceh mengenai aktivitas yang
berhubungan dengan fungsi pembelian dan pengadaan bahan
baku.

No. Jawaban No.

Kuisioner dan Langkah Kerja
Qs Lk Ya Tidak KKA
I Spesifikasi Bahan Baku
1 Dapatkan prosedur tertulis tentang bahan baku yang
dapat diterima.
2 Verifikasi setiap pemasok apakah sesuai dengan
standar pengendalian produk dan operasi perusahaan.
3 Telusuri apakah bahan baku memiliki kode khusus
mengenai keakuratan distribusi dan proses
produksinya.
4 Telusuri apakah bahan baku yang diterima digaransi
oleh pemasok sampai dengan digunakan, pastikan
dengan kartu garansi atau bukti pembelian.
II Pengendalian Pemasok
1 Dapatkan prosedur konfirmasi pemasok tertulis yang
diikuti.
2 Telusuri apakah ada rotasi supplier dan dipastikan
dengan faktur pembelian/invoice/purchase order.
3 Telusuri apakah pemasok diinspeksi secara periodik
sesuai prosedur perusahaan.
Oleh: Jumlah Jawaban: Catatan: Direview Oleh:
Ya Tidak

(………………….) (………………
Tanggal: …..)
Tanggal:
Program Kerja Review dan Pengujian atas Bagian pembelia

Program Audit – Perencanaan pengadaan bahan baku

Nama Perusahaan: PT Kita Bersama Periode Audit

Persyarata : Perencanaan pengadaan

n bahan baku 2019

No Jawaban

Kuesioner dan Langkah Kerja No. KKA

Qs Lk Ya Tidak

I. Jadwal IndukProduksi

1. Apakah jadwal induk produksi

telah mencerminkan kestabilan

usaha perusahaan dalam memenuhi

kebutuhan pelanggan?

Jika Ya:

Periksa jadwal dan volume

produksi hubungkan dengan

ketersediaan sumberdaya dan

perubahan permintaan pelanggan.

Jika Tidak :

Telusuri bagaimana perusahaan

 menghubungkan ketersediaan

sumberdaya dengan usaha

memenuhi kebutuhan pelanggan

dalam jadwal produksi.

II. Penilaian atas Penggunaan

Kapasitas Produksi

2. Apakah perusahaan memiliki

kebijakan tertulis tentang

pengelolaan kebutuhan produksi di

atas kemampuan kapasitas yang

tersedia untuk mengerjakannya?

Jika Ya :

Periksa kebijakan tersebut dan

kemampuannya dalam menjaga

konsistensi pelayanan prima dalam

memuaskan pelanggan.