Bukti Fisik:
1) Dokumen RKA yang menunjukkan adanya alokasi anggaran
untuk:
a) Pengembangan sarana dan prasarana.
b) Pengembangan pendidik.
c) Pengembangan tenaga kependidikan.
2) Wawancara dengan kepala sekolah/madrasah, bagian
keuangan, dan komite. Untuk sekolah/madrasah swasta
dengan melibatkan yayasan.
Bukti Fisik:
dokumen RKA yang menunjukkan adanya alokasi anggaran untuk
biaya operasi nonpersonalia yang mencakup biaya:
Bukti Fisik:
dokumen laporan keuangan tentang pengembangan pendidik dan
tenaga kependidikan selama 3 tahun terakhir.
Bukti Fisik:
dokumen laporan keuangan tentang modal kerja selama 3 tahun
terakhir.
Bukti Fisik:
dokumen penerimaan:
1) Gaji.
2) Honor kegiatan.
3) Insentif.
4) Tunjangan lain.
Biaya operasional untuk guru dan tenaga kependidikan dapat
disampaikan melalui transfer atau oleh pihak yayasan.
102. Sekolah/madrasah merealisasikan rencana belanja anggaran
pengadaan alat tulis sesuai RKA dalam 3 tahun terakhir.
Bukti Fisik:
dokumen alokasi dana pengadaan alat tulis dalam RKA dan laporan
keuangan untuk pengadaan alat tulis .
Bukti Fisik:
Bukti Fisik:
dokumen alokasi anggaran dalam RKA dan laporan keuangan
tentang pemeliharaan dan perbaikan ringan.
Bukti Fisik:
dokumen alokasi anggaran dalam RKA dan laporan keuangan
tentang biaya pengadaan daya dan jasa.
Bukti Fisik:
dokumen alokasi anggaran dalam RKA dan laporan keuangan
tentang biaya transportasi, perjalanan dinas, dan konsumsi.
107.Sekolah/madrasah membelanjakan dana untuk kegiatan
pembinaan siswa selama 3 tahun terakhir.
Bukti Fisik:
dokumen alokasi anggaran dalam RKA dan laporan keuangan
tentang biaya pembinaan siswa dan ekstrakurikuler.
Bukti Fisik:
dokumen alokasi anggaran dalam RKA dan laporan keuangan
tentang biaya pelaporan.
Bukti Fisik:
buku pengelolaan (buku kas) dan dokumen laporan
pertanggungjawaban keuangan.
Bukti Fisik:
buku maupun bentuk lain (file elektronik) yang setara berupa:
1) Buku Kas Umum.
2) Buku Pembantu Kas.
3) Buku Pembantu Bank.
4) Buku Pembantu Pajak
Bukti Fisik:
dokumen:
1) Laporan pertanggungjawaban keuangan
2) Penyampaian laporan keuangan kepada pihak terkait selama 3 (tiga)
tahun terakhir.