Keterangan Tambahan :
Daftar aset tetap :
Semua Asset
Harga Perolehan Penystn. Penystn. Tetap nilai
Jenis aset Perolehan KomersiaGaris Fiskal Saldo residunya = 0
Lurus Menurun Dalam beban
NO
pomosi
terdapat
1. Bangunan Kantor 1.250.000.000 Jan. 2016 25 tahun 20 tahun beban- beban
:
2. Mebel dan alat 750.000.000 Jan. 2016 5 tahun 8 tahun Bantuan
kantor untuk Panitia
HUT RI Rp.
3. Kendaraan 600.000.000 Juni 2017 5 tahun 8 tahun 5.000.000
dan beban entertainment ( tanpa daftar nominal ) Rp. 10.000.000.
Dalam beban gaji dan kesejahteraan pegawai kantor terdapat beban- beban sebagai berikut :
Tunjangan transportasi Rp. 40.000.000,-
Beban makan kantor Rp. 60.000.000,-
Pengobatan ditanggung perusahaan Rp. 20.000.000,-
Tunjangan PPh Pasal 21 Rp. 20.000.000,-
PPh Pasal 25 yang telah dibayar untuk tahun 2018 adalah Rp. 120.000.000,-
Pertanyaan :
1. Buatlah rekonsiliasi fiskal tahun 2018 untuk PT Poki- Poki.
2. Hitung PPh Terhutang tahun 2018
3. Hitung PPh tahun 2018 Lebih/kurang bayar