DIVISI INTERNAL AUDIT Tim Audit :

RENCANA KERJA PEMERIKSAAN Achmad Andru Desember

KANTOR CABANG / UNIT KERJA : PT The Service Line Fariz Amarudin
Sugiharto Sugioni

November s.d Desember 2020

No Tahap Audit NO Item Jobs/Project
Minggu 1 Minggu ke 2 Minggu ke 3 Minggu ke 4 Minggu 1 Minggu ke 2 Minggu ke 3 Minggu ke 4 PIC
1 Persiapan 1 Permintaan Data, olah data dan analisa
2 Briefing Konsep Pemeriksaan
2 Pemeriksaan
Divisi support 1 Pemeriksaan Petty cash(cash count, bukti transaksi harian, Comphare saldo buku dan
(Finane,GA,Purhasing, uang fisik serta sampel transaksi)
Logistik,marketing dan unit 2 Pemeriksaan cash advance (melalui petty cash atau bank) untuk CA dengan status
operation bisnis) (done,outstanding),sampel
3 Pemeriksaan Marketing (kelengkapan dokumen PKS,TAC,MP3 serta SPK)
4 Pemeriksaan AR,AP (analisa pendalaman atas sampling)
5 Pemeriksaan Purhasing:
a. Pemeriksaan laporan pembelian Barang (MR,PR,PO,Surat Penawaran dan DO)

b. Stock opname fisik dari laporan pembelian

c. Cek validasi vendor (dokumen vendor, price terupdate dan visit vendor)
d. Periksa pemakaian kendaraan (laporan pemakaian dan form permintaan pemakaian )

6 Pemeriksaan Payroll dan HRD:

a. Compare Rekap Absen (Plotingan dan absensi) dengan Paychek
b. Periksa potongan gaji (surat sakit,izin dll)
c. Periksa BPJS kesehatan dan tenagakerja
7 Analisa pendalaman indikasi semua periksaan
8 Visit Project:
a. Project berdasarkan sampling (Random Check Min 20 ManPower)
b. On the spot berdasarkan indikasi
* Stock Opname asset, cek absensi (FP & Manual) dsb
9 Pemeriksaan tambahan diluar time table
10 Penerbitan komentar audit
11 Pemeriksaan Indikasi Permintaa/ Pungutan uang anggota
12 exit meeting

4 Monitoring Dilakukan sesuai dengan Target Date yang diberikan oleh pihak Auditee
Jakarta, 20 Oktober 2020
Menyetujui

Felicia Yulianto
Dir Compliance Audit