PELAPORAN HASIL AUDIT MUTU INTERNAL MERUPAKAN PROSES

KELANJUTAN DARI PROSES AUDIT MUTU INTERNAL YANG

BERTUJUAN UNTUK MELAPORKAN HASIL AUDIT MUTU INTERNAL
KEPADA PIHAK-PIHAK YANG BERHAK UNTUK MENGETAHUI HASIL
AUDIT MUTU INTERNAL. PIHAK-PIHAK YANG BERHAK MENERIMA
LAPORAN MELIPUTI: REKTOR, WAKIL REKTOR, DEKAN, WAKIL
DEKAN, KEPALA BIRO.
LAPORAN HASIL AUDIT MUTU INTERNAL BIASANYA DIRANCANG
LEBIH DAHULU DALAM FORMAT-FORMAT, SEHINGGA KETIKA
MENGGUNAKAN (HENDAK MELAPORKAN) TINGGAL MENGISI
FORMAT-FORMAT TERSEBUT. LAPORAN HASIL AUDIT AKAN DAPAT
DENGAN MUDAH DILAKUKAN JIKA MENGGUNAKAN SISTEM
KOMPUTERISASI
MINIMAL ADA 4 HAL POKOK YANG SELALU DIINGAT DALAM
PEMBUATAN LAPORAN HASIL AUDIT MUTU INTERNAL; 1) ESENSI, 2)
SISTEMATIKA, 3) BENTUK DAN BAHASA
TERDAPAT 8 HAL YANG HARUS DIPERHATIKAN BERKAITAN DENGAN ESENSI LAPORAN,
YAITU

POLICY LAPORAN HASIL AUDIT PERLU MENYINGGUNG

BERBAGAI KEBIJAKAN MUTU, PERATURAN ATAU
LOCATION LAPORAN HARUS
PROSEDUR MENYEBUTKAN
YANG MENJADI ACUAN LOKASI
DALAMSECARA
PENILAIAN
JELAS TEMPAT
AUDITOR
LAPORAN MASALAH
TERHADAP SUATU
MENCANTUMKAN TIMBUL
TEMUAN
SECARA JELAS SUATU
ACTIVITY
AKTIFITAS YANG MENIMBULKAN MASALAH
KLAUSUL LAPORAN MENYEBUTKAN SECARA JELAS KLAUSUL YANG
TELAH DILANGGAR
LAPORAN MENCANTUMKAN BERBAGAI BUKTI OBYEKTIF
EVIDENCE
UNTUK MEMPERKUAT SUATU KESIMPULAN
UNTUK MEMBERIKAN GAMBARAN SEBERAPA PENTING
SCALE OF
CRITICALITY PERMASALAHAN YANG DIANGKAT AUDITOR MAKA
DALAM LAPORAN AUDIT PERLU DIJELASKAN DERAJAT
SETIAP LAPORAN
KEKRITISAN HASIL
MASALAH AUDIT
YANG PERLU DIBERIKAN
DITEMUKAN
RECOMME REKOMENDASI DARI AUDITOR KEPADA AUDITEE,
NDATION TERMASUK BATAS WAKTU PENYELESAIAN TINDAK
PERBAIKAN
LAPORAN HASIL AUDIT PERLU MENCANTUMKAN BATAS
TIME
FRAME WAKTU PERBAIKAN
DIKATAKAN HASIL TEMUAN DARI AUDIT INTERNAL, JIKA MEMENUHI
UNSUR-UNSUR:

PROBLEM: MASALAH YANG DITEMUKAN

LOCATION: BAGIAN DEPARTEMEN/ FUNGSI YANG DIAUDIT/ YANG

DITEMUKAN MASALAH

LOCATION/ EVIDENCE: TEMUAN YANG VERIFICABLE

REFERENCE: RUJUKAN KETIDAKSESUAIAN

CAtAtAn Audit

N Jenis Lokasi Deskripsi Tidak Dampak Rekomenda

o Masalah Masalah sesuai si Solusi
Dengan
 FORMULIR LAPORAN KETIDAKSESUAIAN (NCR)
KEPADA : ……………………………………….
DARI : ……………………………………….
TANGGAL: ……………………………………….

Uraian Bukti-bukti Ketidaksesuaian Klausul Kategori Batas waktu

Ketidaksesuaian Obyektif terhadap Sistem terkait temuan penyelesaian
(Rincian Temuan) Penjaminan Mutu

Tidak ditemukan Hasil angket Prosedur Sistem 7.3 Mayor 3 Minggu

bukti-bukti bahwa mahasiswa Mutu Proses
proses pembelajaran berkaitan Pembelajaran di
yang dilakukan oleh dengan hal Fakultas
dosen sudah sesuai tersebut
dengan rencana menunjukkan
yang dipublikasikan rata-rata yang
dan yang dibagikan rendah
kepada mahasiswa

Rekomendasi Tindakan Koreksi/ Prevensi Tindakan Koreksi/ Prevensi yang telah diambil
Dibentuk tim khusus dari fakultas yang mengurusi tentang
jurnal pembelajaran

Auditor Auditee
Verifikasi oleh auditor
1. Tidak ada bukti-bukti bahwa sosialisasi tentang sasaran mutu
fakultas kepada seluruh personalia yang ada di fakultas
sebagaimana dipersyaratkan dalam prosedur mutu pengelolaan
fakultas
2. Beberapa dokumen silabus mata kuliah yang digunakan oleh
dosen tidak memuat prosentase penilaian sebagaimana yang
dipersyaratkan dalam prosedur mutu pembelajaran
3. Tidak ada dokumen yang bisa membuktikan bahwa fakultas telah
melaksanakan proses monitoring dan evaluasi dalam kurun
waktu satu semester sebagaimana dipersyaratkan dalam manual
prosedur monitoring dan evaluasi diri.
SEORANG AUDITOR HARUS TERAMPIL MENULISKAN
LAPORAN HASIL AUDIT DAN REKOMENDASI.
KEMAMPUAN SEORANG AUDITOR MEMBUAT KALIMAT
DALAM LAPORAN AKAN MENJADIKAN HASIL AUDIT
INTERNAL YANG TELAH DILAKUKAN DAPAT MEMILIKI
KESAN PENTING, NAMUN SEBALIKNYA PEMBUATAN
KALIMAT YANG TIDAK TEPAT JUGA AKAN
MENYEBABKAN TEMUAN HASIL AUDIT INTERNAL
DIANGGAP TIDAK PENTING. KONDISI TERSEBUT
DIPENGARUHI OLEH BAGAIMANA AUDITOR MEMBUAT
RUMUSAN SUATU TEMUAN YANG SERINGKALI
BERJUMLAH BANYAK
AUDITOR HARUS MAMPU MEMVERIFIKASI HAL-HAL YANG PERLU
DIKECUALIKAN

JANGAN TERJEBAK DENGAN JUDUL,YANG PENTING ISINYA

UNTUK MERUBAH CHECK LIST RUBAH KALIMAT PERNYATAAN DALAM

KLAUSUL ISO KEDALAM KALIMAT TANYA

JANGAN MEMBUAT TEMUAN JIKA PLOR BELUM JELAS. JIKA SALAH SATU TIDAK
ADA MAKA OBSERVASI

UNTUK MELAKUKAN AUDIT HARUS MENGETAHUI SCOPE OF WORK

PERTANYAAN PENTING UNTUK MENGETAHUI SCOPE OF WORK, LAKUKAN

DENGAN MENGGAMBAR FLOW
1. MENERIMA LAPORAN HASIL AUDIT
2. MEMPELAJARI LAPORAN HASIL AUDIT
3. MEMBUAT PERENCANAAN PERBAIKAN
4. MELAKSANAKAN PERBAIKAN DAN PENCEGAHAN
5. MELAKUKAN EVALUASI HASIL PERBAIKAN DAN
PENCEGAHAN
6. MELAPORKAN HASIL PERBAIKAN