TEHNIK AUDIT

INTERNAL
TEHNIK AUDIT

1 PENGUMPULAN DATA 4 TELAAH DOKUMEN

2 WAWANCARA 5 TELUSUR

3 OBSERVASI 6 SIMULASI
TEHNIK PENGUMPULAN
DATA
 METODE PENGUMPULAM DATA

1 6
Wawancara Hasil Penilaian Pihak lain

2 7
Observasi Sampel pengumpulan data

3
8
Telusur/Telaah Dokumen
Waktu Mengumpulkan data

4
Telusur kegiatan 9
Kualitasdata/informasi
5
Simulasi
 PROSES PENGUMPULAN DATA

1. PKP
RETROSPECTIVE
2. RTM
(DARI MASA LALU)
3. MONEV, DLL
PROSE
PENGUMPULAN
DATA
1. MONEV
PROSPECTIVE
2. IDENTIFIKASI
(SAAT INI)
HARBUT
 1. SURVEI
2. DISKUSI
3. KUESIONER
4. INTERVIEW
DATA PRIMER
5. TELUSUR PELAKS.
KEGIATAN
6. OBSERVASI
PELAKS. KEGIATAN

JENIS DATA

1. MELIHAT &
MENELUSUR DOK.
REGULASI &
KEGIATAN
DATA SEKUNDER
2. HASIL SURVEI
3. REKAM MEDIS PASIEN
4. LAPORAN
5. DATA KOHORT
INSTRUMEN YG DIGUNAKAN PADA PENGUMPULAN DATA
AUDIT INTERNAL

WAWANCARA OBSERVASI CHEK LIST

DENGAN DENGAN KEGIATAN
DAFTAR PERTANYAAN PANDUANNYA DAFTAR TILIK SOP, DLL
 HAL- HAL YANG PERLU DIPERHATIKAN
DALAM PENGUMPULAN DATA /INFOMASI

• Relevan dengan kriteria audit

• Hindari penggunaan akronim, jargon
• Definisi yang jelas thd terminologi yang digunakan
jika dibutuhkan
• Beri ruang untuk pengecualian
• Jika melakukan wawancara: perhatikan penggunaan
pertanyaan tertutup atau terbuka (sesuai kebutuhan)
• Jika melakukan observasi: jelaskan apa yang
diobservasi dan bagaimana melakukan observasi
• Jika meminta peragaan: jelaskan apa yang harus
diperagakan
• Perhatikan urutan dalam melakukan penggalian
informasi
PELAKSANAAN AUDIT
  KERANGKA ACUAN
AUDIT LENGKAP
 PEMBERITAHUAN
PADA UNIT YANG
AKAN DI AUDIT
 PERSIAPAN AUDITOR
 KRITERIA AUDIT &
INSTRUMEN
PENGUMPULAN DATA
 SKENARIO AUDIT
PERSIAPAN
 MEMPERKENALKAN
DIRI, KONFIRMASI
JADWAL

MENJELASKAN
TUJUAN AUDIT
INTERNAL

MENJELASKAN PROSES
PELAKSANAAN AUDIT

PEMBUKAAN
  PENGUMPULAN DATA
SESUAI DENGAN
INSTRUMEN YANG
DIGUNAKAN
 PASTIKAN JUMLAH
SAMPEL YANG
DIAMBIL
 PASTIKAN SIAPA YG
AKAN DIWAWANCARA
PROSES  PASTIKAN PROSES
PENGUMPULAN DATA APA YANG AKAN
DIAMATI
 ANALISIS
KESESUAIAN
ANTARA FAKTA &
KRITERIA

BAHAS & ANALSIS

KETIDAK SESUAIAN
DGN AUDITEE
ANALISIS
DATA TEMUAN
  PENYAMPAIAN
RESUME TEMUAN,
ANALISIS & RTL
 KESEPAKATAN DGN
AUDITEE TERKAIT
EXIT MEETING RTL
 MENYUSUN LAPORAN
TEMUAN , RTL & TL

PENYAMPAIAN
LAPORAN PADA : KAPUS,
PJ. MUTU & UNIT YG DI
AUDIT
PENYUSUNAN
LAPORAN
 CONTOH FORM INSTRUMEN AUDIT

No Kriteria audit Daftar Pertanyaan Observasi Telusur Fakta lapangan Temuan audit Rekomendasi audit
dokumen
1 Standar Apakah jenis-jenis          
akreditasi pelayanan yang
PUSKESMAS tersedia di
8.1.1. laboratorium sesuai
8.1.2 dengan yang
ditetapkan
    Apakah tenaga yang          
memberikan pelayanan
sesuai dengan standar
kompetensi
    Apakah pelaksanaan          
interpertasi dilakukan
oleh petugas yang
terlatih
    Apakah petugas tertib          
menggunakan APD
Contoh 1. form temuan audit dan rencana tindak lanjut:

Form Ringkasan Temuan Audit No dok::

dan Status revisi:
Rencana Tindak Lanjut Tgl berlaku:
Halaman:

Unit Yang Diperiksa:

Tanggal pemeriksaan:

No Uraian Ketidak Bukti Ketdk Standar / Analisis Tindaka Tindaka Target

sesuaian bukti sesuaian Kriteria n n Waktu
objekti thd yang perbaika pencega penyeles
f standar/ins digunaka n han aian
tr n

Disiapkan oleh Auditor Disetujui oleh Auditee

-------------------------------- -------------------------------
Contoh 2: form temuan audit dan rencana tindak lanjut
LAPORAN AUDIT
Bila ditemukan kesenjangan (adanya

gap antara fakta dengan kriteria),

maka auditor bersama auditee

melakukan analisis lebih lanjut untuk

mengenal penyebab timbulnya

kesenjangan, dan menyusun rencana

perbaikan
 LAPORAN AUDIT

I. Latar belakang
II. Tujuan audit
III. Lingkup audit
IV. Objek audit
V. Standar/kriteria yang digunakan
VI. Auditor
VII. Proses audit
VIII. Hasil dan analisis hasil audit
IX. Rekomendasi dan batas waktu penyelesaian yang
disepakati bersama dengan auditee