Pertemuan-05

Pajak dan Subsidi

Soal 1:

Tentukan titik keseimbangan pasar dan gambar fungsi permintaan dan penawaran berikut:

a. P = -0,5 Q + 48 dan Q = 0,25 P + 6

b. Q = 16 – 2P dan 4Q = 4P+ P2
c. P = 16 – Q2 dan P = 4 + Q
d. Q = 84 – P2 dan Q = P + 4P2

Soal 2:

Fungsi permintaan suatu produk P = 12 – 2Q dan penawarannya P = 3 + Q. Bila pemerintah

mengenakan pajak sebesar $2 per unit, tentukan:

a. Besar pajak yang ditanggung konsumen?

b. Besar pajak yang ditanggung produsen?
c. Besar total pajak yang diterima pemerintah?
d. Gambarkan kondisi di atas?

Soal 3:

Fungsi permintaan suatu produk Q = ¼ P + 12 dan penawarannya Q = ½ P + 7 . Bila

pemerintah memberikan subsidi sebesar $2 per unit, tentukan:

a. Besar subsidi yang diterima konsumen dan produsen?

b. Gambarkan kondisi di atas?
Soal 4:

Dari riset pasar terhadap permintaan dan penawaran suatu produk, diketahui harga
keseimbangan pasarnya terjadi pada harga $8 per unit. Sedangkan pada harga $ 16 per
unit tidak ada satupun produk yang diminta. Fungsi penawaran produk tersebut adalah P =
0,5Q + 4. Bila pemerintah mengenakan pajak sebesar $t per unit terhadap produk tersebut,
maka harga keseimbangan pasar akan naik 12,5% dari harga keseimbangan pasar
sebelumnya. Jika fungsi permintaan berpola linier, maka:

a. Tentukan besar pajak per unit yang dibebankan pemerintah terhadap produk
tersebut?
b. Tentukan besar pajak yang dibayar oleh produsen?

Soal 5:

Keseimbangan pasar suatu produk terjadi pada kuantitas 4 unit dengan harga $9 per unit.
Setelah pemerintah memberikan subsidi per unit, keseimbangan pasar terjadi pada tingkat
harga $ 8,6 per unit dan pola penawaran menjadi P = Q + 3. Jika fungsi permintaan linier,
maka:

a. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran produk tersebut sebelum subsidi?

b. Tentukan subsidi yang diberikan pemerintah?
Soal 6:

Fungsi penawaran suatu produk ditunjukkan oleh P = 3/4Q + 4 dan keseimbangan pasar
terjadi pada harga $ 13 per unit. Setelah pemerintah memberi subsidi per unit unit, pihak
konsumen memperoleh keringanan harga sebesar $0,5 per unit. Fungsi permintaan
berpola linier dan pada $16 per unit tidak ada produk yang diminta.

a. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran sesudah subsidi?

b. Tentukan subsidi yang diberikan pemerintah?

Soal 7:

Keseimbangan suatu produk dipasar terjadi pada kuantitas 4 unit, sedangkan pada harga $5
per unit jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 2 unit. Setelah pemerintah mengenakan
pajak per unit, keseimbangan pasar yang baru terjadi pada kuantitas 2 unit dan penawaran
produk menjadi P = 0,5Q + 6. Jika permintaan produk berpola linier, maka:

a. Tentukan besar pajak yang dikenakan terhadap produk tersebut?

b. Tentukan fungsi permintaan produk tersebut?
Soal 8:

Pada harga $5 per unit tidak ada produsen yang menawarkan akan produk X. Pada harga
$12 per unit, pihak konsumen tidak ada yang meminta produk tersebut. Permintaan
sebanyak 8 unit terjadi saat produk X tidak ada harganya. Fungsi permintaan dan
penawaran akan produk X berpola linier. Setelah subsidi diberikan penawaran produk X
berpola P = Q + 2.

a. Tentukan keseimbangan pasar sebelum dan sesudah subsidi?

b. Berapa besar subsidi yang diberi pemerintah?

Soal 9:

Fungsi permintaan suatu produk P = -0,5Q + 8. Jika pemerintah memberi subsidi

per unit, pihak produsen menerima subsidi sebesar $2 per unit. Kuantitas
keseimbangan pasar terjadi pada tingkat 2 unit sebelum subsidi dan 4 unit setelah
subsidi. Fungsi penawaran produk tersebut berpola linier.

a. Berapa besar subsidi yang diberi pemerintah terhadap produk tersebut?

b. Tentukan banyaknya produk yang ditawarkan sebelum dan sesudah subsidi pada
tingkat harga $20 per unit?
Soal 10:

Fungsi penawaran suatu produk P = 1/8 Q2 + Q + 4,5. Sebelum dibebani pajak

keseimbangan pasar terjadi pada kuantitas 6 unit. Setelah pemerintah mengenakan pajak
sebesar $7,5 per unit, keseimbangan pasar yang baru terjadi pada tingkat harga $18 per
unit. Jika fungsi permintaan berpola linier, tentukan:

a. Fungsi permintaan dan penawaran setelah pajak?

b. Total pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

Soal 11:
Fungsi penawaran suatu produk ditunjukkan oleh P – Q = 4 dan fungsi permintaannya
adalah P + Q2 = 16. Berapa besar subsidi yang diberi pemerintah agar harga jual produk
turun 2 tiap unitnya?

Soal 12:

Permintaan suatu produk berpola kuadratik, dimana pada saat harga produk sebesar $16
per unit tidak ada satupun produk yang diminta. Harga pasar terjadi pada tingkat harga $7
per unit dengan jumlah permintaan sebanyak 3 unit. Setelah pemerintah mengenakan pajak,
ternyata pihak konsumen menanggung pajak sebesar $5 per unit dengan jumlah permintaan
sebanyak 2 unit. Dari pihak produsen, sebelum pajak menyatakan bahwa pada harga $4 per
unit ia tidak akan menawarkan produknya. Jika fungsi penawaran linier, maka:

a. Fungsi permintaan dan penawaran produk sebelum dan sesudah pajak?

b. Besar pajak yang dikenakan oleh pemerintah?

Soal 13:
Diketahui fungsi permintaan dan penawaran suatu barang berbantuk linier. Sebelum
dibebani pajak, keseimbangan pasar terjadi pada kuantitas 12 unit dengan harga Rp
8.000.000,- per unit. Setelah dikenakan pajak sebesar Rp 3.000.000,- per unit
keseimbangan pasar yang baru terjadi pada tingkat harga Rp 10.000.000,- per unit degan
kuantitas 9 unit.

a. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran sebelum dan sesudah pajak?

b. Berapa persen beban pajak yang ditanggung produsen dari total pajak?
 c. Gambarkan kondisi di atas?

Soal 14:
Harga keseimbangan pasar suatu produk sebalum dikenakan pajak $20 per unit dan
kuantitasnya 12 unit. Setelah pemerintah mengenakan pajak sebesar $8 per unit, total
pendapatan pemerintah dari pajak tersebut sebesar $27. Akibat pajak tersebut pihak
konsumen mengalami kenaikkan harga sebesar 20% dari harga keseimbangan pasar
sebelumnya. Jika fungsi permintaan dan penawaran berpola linier, maka:

a. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran dari produk tersebut?

b. Total pajak pajak yang dibebani kepada pihak konsumen dan produsen?

Soal 15:

Diketahui fungsi permintaan suatu produk berbentuk kuadratik dengan data sebagai berikut:

- Pada tingkat harga $21, banyaknya permintaan sebesar 4 unit

- Pada tingkat harga $24, banyaknya permintaan sebesar 2 unit
- Pada tingkat harga $25, banyaknya permintaan sebesar 0 unit
Fungsi penawaran produk tersebut berpola linier dengan data sebagai berikut:
- Pada tingkat harga $21, banyaknya permintaan sebesar 16 unit
- Pada tingkat harga $21, banyaknya permintaan sebesar 22 unit

Tentukan besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen, jika pemerintah
mengenakan pajak prosentase sebesar 40%?

Soal 16:

Penawaran suatu produk berpola linier dengn data sebagai berikut:

- Pada harga $6 per unit, jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 2 unit.
- Pada harga $15 per unit, jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 11 unit.
Sedangkan permintaan berpola kuadratik dengan data sebagai berikut:
- Pada harga $12 per unit, jumlah produk yang diminta sebanyak 2 unit.
- Pada harga $13,75 per unit, jumlah produk yang diminta sebanyak 1,5 unit.
- Pada harga $16 per unit,tidak ada produk yang diminta.

Tentukan besar subsidi yang diberikan pemerintah, jika diinginkan harga jual produk
turun $2 tiap unitnya?

Soal 17:

Permintaan suatu produk P = -1,5Q + 24, sedangkan penawaran produk tersebut berpola
linier. Sebelum pemerintah mengenakan pajak keseimbangan pasar terjadi pada kuantitas 6
unit dan pada harga $4,5 per unit pihak produsen tidak menawarkan produknya. Setelah
pemerintah mengenakan pajak sebesar $7,5 per unit keseimbangan pasar terjadi pada
tingkat harga $18 per unit.

a. Tentukan fungsi penawaran sebelum dan sesudah pajak?

b. Tentukan besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

Soal 18:
Untuk menekan tingkat harga akan gula, maka pemerintah ikut campur tangan dengan
memberikan bantuan berupa subsidi sebesar $ s per unit. Dari hasil penelitian diperoleh
data, bahwa kuantitas keseimbangan pasar sebelum subsidi adalah 3 unit. Setelah campur
tangan pemerintah, kuantitas keseimbangan pasar yang baru adalah 5 unit. Dampak yang
dirasakan konsumen karena adanya subsidi tersebut adalah keringan harga produk sebesar
Rp 300,-. Sementara itu data penawaran gula sebelum subsidi adalah sebagai berikut:

- Pada harga gula $1950,- per unit, kuantitas yang ditawarkan sebanyak 6 unit.
- Untuk setiap kenaikkan harga sebesar Rp 150,- kuantitas yang ditawarkan naik
sebesar 1 unit.
Apabila fungsi permintaan dan penawaran berpola linier, maka tentukan:
a. Fungsi permintaan dan penawaran ebelum dan sesudah subsidi?
b. Total subsidi yang diberikan pemerintah?
c. Besar subsidi yang diterima pihak produsen?

Soal 19:
Fungsi permintaan dan penawaran suatu produk ditunjukkan oleh fungsi berikut: Q = 36 – P 2
dan Q = P2 – 4. Jika pemerintah mengenakan pajak per unit sebesar $2, hitunglah:

a. Besar pajak yang ditanggung pihak konsumen dan produsen?

b. Gambarkan grafik kondisi di atas?
Soal 20:
Fungsi permintaan dan penawaran suatu produk ditunjukkan oleh fungsi berikut: Q = 40 – P 2
dan Q = 3P2 – 60. Jika pemerintah memberikan subsidi sebesar $2, hitunglah:

c. Besar subsidi yang diterima pihak konsumen dan produsen?

d. Gambarkan grafik kondisi di atas?

Soal 21:

Permintaan suatu produk adalah ditunjukkan oleh P = Q2 – 15Q + 56 dan penawarannya P =

Q2 + 5. Jika pemerintah membebani pajak prosentase sebesar 20% terhadap produk
tersebut, tentukan:

a. Besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

b. Gambarkan grafik kondisi di atas?

Soal 22:

Pada tahun 2000 PT TIGA BELAS (TB) mendapat penghargaan dari pemerintah sebagai
perusahaan yang membayar pajak dengan baik. Pada tahun tersebut total pajak yang
diterima pemerintah dari produk PT TB sebesar $27. dari hasil penelitian terhadap produk
PT TB diperoleh data sebagai berikut:

- Fungsi permintaan dan penawaran akan produk linier.

- Pada tingkat harga $6 per unit, jumlah produk yang diminta sebanyak 15 unit dan
jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 6 unit.
- Setelah pemerintah mengenakan pajak per unit, keseimbangan pasar terjadi pada
kuantitas 9 unit dengan tingkat harga $10 per unit.

a. Tentukan besar pajak per unit yang dikenakan pemerintah terhadap produk
tersebut?
b. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran produk?
c. Tentukan total pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

Soal 23:
Data permintaan penawaran lampu antik adalah sebagai berikut:

Permintaan Penawaran

Harga ($) 74 68 62 56 27 28 29 30

Kuantitas (unit) 3 6 9 12 4 8 12 16

Karena termasuk barang mewah, pemerintah membebani pajak sebesar $t per unit.
Akibatnya konsumen mengalami kenaikkan harga sebesar 25% per unit dari harga
sebelumnya. Jika fungsi permintaan dan penawaran berpola linier, tentukan:

a. Fungsi permintaan dan penawaran produk tersebut?

b. Besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?
c. Total pajak yang diterima pemerintah?

Soal 24:
RANA TOYS & Co memproduksi mainan anak-anak. Produk mainan ini berkualitas
import dengan fungsi permintaan berpola kuadratik dan fungsi penawaran linier.
Pada saat produk tersebut tidak mempunyai harga, jumlah permintaan sebanyak 5
unit atau 12 unit. Pada saat permintaan mencapai 8,5 unit harganya sebesar $12,25
per unit. Saat harga jual $5 per unit, perusahaan tidak menawarkan produknya dan
saat harga $6 per unit, perusahaan menawarkan 2 unit mainan. Melihat kondisi ini
pemerintah memberikan subsidi sebesar $s per unit terhadap produk tersebut.
Dengan subsidi ini, konsumen menikmati subsidi sebesar 44,455 per unit.
a. Tentukan fungsi permintaan dan penawaran mainan tersebut, sebelum dan
sesudah subsidi?
b. Tentukan subsidi yang diberikan pemerintah dan berapa subsidi yang
dinikmati produsen?
Soal 25:
Fungsi permintaan dan penawaran suatu produk ditunjukkan adalah P = -Q +18 dan P =
0,25Q + 8. Pemerintah mengenakan pajak sebesar $t per unit terhadap produk tersebut.
Akibat pajak konsumen mengalami kenaikan harga sebesar $4 per unit dipasar.

a. Tentukan titik keseimbangan pasar sebelum dan sesudah pajak?

b. Berapa besar pajak yang dikenakan pemerintah terhadap produk tersebut?

Soal 26:
Fungsi permintaan dan penawaran suatu produk berpola linier. Pada harga $10 per unit,
tidak ada konsumen yang meminta produk tersebut. Saat ini harga dipasar sebesar $5 per
unit dengan fungsi penawaran P = 0,1Q + 4. Setelah pemerintah mengenakan pajak
sebesar $t per unit harga dipasar menjadi $6,25 per unit.

a. Tentukan titik keseimbangan pasar sebelum dan sesudah pajak?

b. Berapa besar pajak yang dikenakan pemerintah terhadap produk tersebut?

Soal 27:
Data produk di PT NURATEX sebagai berikut:

- pada harga jual per unit sebesar $150, jumlah produk yang diminta sebanyak 1000
unit
- pada harga jual per unit sebesar $410, jumlah produk yang diminta sebanyak 600
unit
- fungsi permintaan produk berpola linier
- fungsi penawaran produk adalah P = 0,2Q + 350
Pemerintah memberikan subsidi sebesar $60 per unit terhadap produk tersebut.

a. Tentukan fungsi permintaan produk tersebut?

b. Berapa besar subsidi yang diberikan kepada konsumen dan produsen?
c. Gambar grafik kondisi diatas?
Soal 28:

Sebelum pajak keseimbangan pasar suatu produk terjadi pada kuantitas 12 unit. Setelah
pajak keseimbangan pasar terjadi pada harga $12 per unit dan fungsi penawarannya P =
0,25Q +10. Diketahui permintaan produk berpola linier.

a. Tentukan fungsi permintaan produk tersebut?

b. Tentukan besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

Soal 29:
Fungsi permintaan dan penawaran suatu produk ditunjukkan adalah P = -Q +18 dan P =
0,25Q + 8. Pemerintah mengenakan pajak sebesar $t per unit terhadap produk tersebut.
Akibat pajak konsumen mengalami kenaikan harga sebesar $4 per unit dipasar.

a. Tentukan titik keseimbangan pasar sebelum dan sesudah pajak?

b. Berapa besar pajak yang dikenakan pemerintah terhadap produk tersebut?

Soal 30:
Data produk di suatu daerah sebagai berikut:
 - pada harga jual per unit sebesar $950, jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 50
unit
- pada harga jual per unit sebesar $975, jumlah produk yang ditawarkan sebanyak 100
unit
- fungsi penawaran produk berpola linier
- fungsi permintaan produk adalah P = -2Q + 1000

Pemerintah mengenakan pajak sebesar $25 terhadap produk tersebut.

a. Tentukan fungsi penawaran produk tersebut?

b. Berapa besar pajak yang dikenakan kepada konsumen dan produsen?
c. Gambar grafik kondisi diatas?

TEST

Soal 1: (PPA-12)

Permintaan dan penawaran suatu produk di pasar mengikuti pola garis lurus. Harga produk
tersebut di pasar sebesar $12 per unit. Untuk meningkatkan pendapatan, pemerintah
mengenakan pajak persentase sebesar 10% terhadap produk tersebut.

Akibat pajak tersebut kondisi yang terjadi di pasar adalah harga produk sebesar $12,7742
dengan jumlah kuantitas sebanyak 14,4516 unit dan pada harga per unit sebesar $8,8 pihak
produsen tidak menawarkan produknya.

Pertanyaan:

a. Tentukan total pajak yang diterima pemerintah?

b. Tentukan total pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?
c. Tentukan banyaknya permintaan produk pada harga $10?

Soal 2: (PPA-13)

Permintaan suatu produk ditunjukkan oleh fungsi: Q = 900 – P 2 dan penawaran produk
berpola linier. Untuk membantu konsumen pemerintah memberikan subsidi sebesar $6,75
per unit, akibatnya harga jual dipasar turun sebesar $5 per unit. Kuantitas keseimbangan
pasar sebelum subsidi sebanyak 500 unit.

a. Tentukan fungsi penawaran sebelum dan sesudah subsidi?

b. Gambarkan grafik permintaan dan penawaran kondisi di atas?
Soal 3: (PPA-13)

Fungsi permintaan dan penawaran produk elektronik diketahui berpola kuadratik ( P = aQ2
+ bQ + c) dengan data sebagai berikut:

- Pada harga $6 per unit jumlah permintaan produk sebanyak 2 unit dan pada saat itu
produsen tidak menawarkan produknya.
- Jika produk yang ditawarkan sebanyak 2 unit produsen menetapkan harga sebesar
$22 per unit, setelah pajak per unit dibebankan oleh pemerintah produsen
menetapkan harga sebesar $25,52 untuk kuantitas yang sama.
- Keseimbangan pasar sebelum pajak terjadi pada harga $18,24 per unit dengan
kuantitas sebesar 1,4 unit.
Qt = 1,4?????

a. Tentukan besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

b. Gambarkan kondisi di atas?

Soal 4: (PPA-14)

Fungsi permintaan produk elektronik diketahui berpola kuadaratik ( Q = aP 2 + bP + c) dan

fungsi penawaran berpola linier dengan data sebagai berikut:

- Pada harga $40 per unit jumlah permintaan produk sebanyak 720 unit dan pada saat
itu produsen menawarkan produknya sebanyak 300 unit.
- Keseimbangan pasar sebelum pajak terjadi pada harga $60 per unit dengan
kuantitas sebesar 600 unit.
- Keseimbangan pasar setelah pajak terjadi pada harga $100 per unit
dengan kuantitas sebesar 240 unit.

a. Tentukan besar pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

b. Gambarkan kondisi di atas?
Soal 5: (PPA-14)

Berbekal bakat yang diwariskan dari nenek moyangnya, Bapak PUJO di Jepara membuka
usaha membuat ukiran patung dari kayu yang ia pasarkan di Eropa. Permintaan hasil karya
Pak PUJO ditunjukkan oleh fungsi berikut P = -0,02Q 2 – 2,1Q + 119, sedangkan harga
dipasaran $69. Untuk membiayai pembangunan pemerintah mencari pemasukkan dari
pajak, usaha Pak PUJO pun tidak luput dari pembebanan pajak. Dampak dari pajak adalah
jumlah barang yang diminta konsumen dipasaran turun sebesar 25% dari jumlah permintaan
sebelum pajak. Jika pemerintah membebani pajak sebesar $15 per unit, tentukan :

a. Keseimbangan pasar setelah pajak?

b. Fungsi penawaran (linier) sebelum dan setelah pajak?
c. Pajak yang ditanggung konsumen dan total pajak yang diterima pemerintah?

Soal 6: (PPA-15)

Permintaan suatu produk ditunjukan oleh fungsi Q = -P 2 – 20 P + 9900. Pemerintah

mengenakan pajak prosentase sebesar 25% terhadap produk tersebut. Akibat dari pajak
tersebut harga dipasar terjadi pada tingkat harga $46,5 per unit dan pada tingkat harga
sebesar $12,5 pihak produsen tidak ada yang menawarkan produknya. Fungsi penawaran
produk berpola linier.

a. Tentukan fungsi penawaran sebelum pemerintah mengenakan pajak?

b. Tentukan pajak yang ditanggung konsumen dan produsen?

Soal 7: (PPA-15)

PT BINTANG TERANG (BT) adalah sebuah perusahaan yang memproduksi makanan

kesukaan banyak orang Indonesia yaitu tempe dan tahu. Dari berbagai macam produknya,
tempe kemasan daun pisanglah yang banyak disukai masyarakat, sehingga tahun 2005 PT
BT hanya mengkhususkan memproduksi jenis tersebut.

Data permintaan dan penawaran tempe kemasan daun pisang dari PT BT diketahui
sebagai berikut:

- Pada tingkat harga $100, jumlah barang yang diminta 80 unit dan jumlah yang
 ditawrakan sebanyak 280 unit.

- Pada tingkat harga $85, jumlah barang yang diminta 155 unit dan jumlah yang

ditawarkan sebanyak 62,5 unit.

- Pada tingkat harga $80, jumlah barang yang diminta 180 unit dan tidak ada

barang yang ditawarkan.

- Fungsi permintaan berpola linier

-Sedangkan penawaran yang diajukan perusahaan diketahui berpola kuadratik

( Q = aP2 + bP + c ).

Karena dianggap kebutuhan pokok dan kondisi ekonomi masyarakat yang semakin sulit
akibat dari kenaikan BBM , tahun depan pemerintah merencanakan akan memberi subsidi
sebesar $s per unit terhadap produk tersebut. Pimpinan PT BT telah mencoba
mengkalkulasi kira- kira harga dipasaran akan mencapai $60 per unit.

Sebelum subsidi, perusahaan akan mendapat keuntungan sebesar $1575 apabila jumlah
barang yang terjual sebanyak 125 unit, biaya tetap yang harusdikeluarkan perusahaan
adalah 50 kali biaya variable per unit. Setelah subsidi diperkirakan biaya variable per unit
akan naik 25% dan biaya tetap akan naik 40%. Diasumsikan jumlah produk yang dihasilkan
PT BT semua habis terjual.

Pertanyaan:

a. Tentukan dan gambar fungsi permintaan dan penawaran sebelum dan setelah
subsidi?
b. Tentukan besar subsidi yang diberikan pemerintah?
c. Tentukan besar subsidi yang diterima konsumen dan produsen ?
d. Berapakah banyak produk dan besar keuntungan PT BT yang optimal pada tahun
2005 dan pada tahun 2006?