PENGELOLAAN

ANGGARAN PROYEK
Sasaran Modul
1. Mampu Memahami Proses utama di dalam
mengidentifikasi Project Cost Management
2. Mampu Menetapkan Elemen-elemen Biaya di dalam
Project Cost Management
3. Mampu membuat Earned Value Calculation
• Project Cost Tracking
Cost Vs Project Cost Management?

¨ Cost adalah biaya (sumber daya) yang dikeluarkan untuk

mencapai tujuan/proyek tertentu
¨ Project cost management mencakup proses-proses yang
diperlukan untuk memastikan bahwa proyek selesai
dalam anggaran yang disetujui
 Project Cost Management Processes

Cost estimating:
memperkirakan biaya Cost budgeting:
untuk menyelesaikan mengalokasikan Cost control:
sebuah proyek keseluruhan biaya mengendalikan
untuk setiap aktivitas perubahan anggaran
proyek proyek
 Cost Estimating
¨ Memperkirakan biaya keseluruhan
untuk menyelesaikan aktivitas-aktivitas
proyek
¨ Estimasi biaya penting untuk :
¤ mengetahui jenis perkiraan biaya,
¤ bagaimana untuk mempersiapkan
perkiraan biaya,
¤ Masalah yang muncul dalam
memperkirakan biaya tersebut
Contoh : Project Cost Estimate (1)

Manajer proyek
harus melakukan
estimasi biaya
yang dibutuhkan
untuk
menjalankan
proyek
Contoh : Project Cost Estimate (2)
Cost Budgeting

¨ Penganggaran biaya yang dibutuhkan untuk setiap

aktivitas proyek sesuai WBS
¨ Tujuan Cost Budgeting adalah membuat cost baseline
¤ Biaya dianggarkan secara bertahap pada waktu yang
ditetapkan untuk mengukur dan memantau kinerja
Contoh : Cost Baseline (Cost Budgeting)

*Numbers are rounded, so some totals appear to be off.

Cost Control

¨ Project cost control termasuk:

¤ Memastikan penggunaan biaya proyek
¤ Memastikan perubahan proyek sesuai dengan revisi
biaya
¤ Menginformasikan pada “pihak berwenang” untuk
melakukan perubahan biaya sesuai perubahan proyek
 BIAYA & PERUBAHAN DI DALAM FASE PROYEK

Kemungkinan perubahan
dalam rangka efisiensi
Biaya Proyek

biaya
Biaya terhadap
perubahan yang
dilakukan

Siklus Fase Proyek

 COST VARIANCE
PERFORMED

SCHEDULED

ACTUAL
Cum. Cost

Time
 Earned Value Management (EVM)
q EVM adalah
teknik
pengukuran
kinerja proyek
yang
mengintegrasikan
ruang lingkup,
waktu, dan data
biaya
COST ANALYSIS‘ COMPONENTS (1)

• STATUS DATE (SD) :

•Tanggal Pelaporan

• %COMPLETE :

•DITENTUKAN OLEH PROJECT MANAGER

•Prosentase pekerjaan yang telah selesai pada SD
•%Physical Complete
•Beban
•?????
COST ANALYSIS‘ COMPONENTS (1)

¨ BCWS: Budgeted Cost of Work Schedule

¤ Banyaknya pekerjaan yang seharusnya diselesaikan
¤ (DURATION@STATUS DATE/TOTAL DURATION)
*TOTAL BUDGET

¨ BCWP: Budgeted Cost of Work Performed (Earned

Value)
¤ Banyaknya pekerjaan yang telah diselesaikan
¤ TOTAL BUDGET*%COMPLETE

¨ ACWP: Actual Cost of Work Performed

¤ Biaya sebenarnya pekerjaan yang telah diselesaikan
COST ANALYSIS‘ COMPONENTS (2)

¨ ETC: Estimate To Completion

¤ Biayauntuk menyelesaikan sisa pekerjaan
¤ (TOTAL BUDGET-BCWP)/(BCWP/ACWP)
n (TOTAL BUDGET-BCWP)/CPI

¨ EAC: Estimate At Completion

¤ Biaya
total pada saat proyek selesai
¤ ACWP + ETC
 COST ANALYSIS‘
COMPONENTS (3)

SPI : Schedule Performance Index

•Indeks yang menentukan performansi waktu pekerjaan

•BCWP/BCWS à <1 : Late; =1 : On Schedule; >1 : Fast

CPI : Cost Performance Index

•Indeks yang menentukan performansi biaya pekerjaan
•BCWP/ACWP à <1 : Over; =1 : On Budget; >1 :
Efficient
COST ANALYSIS‘ COMPONENTS (4)

¨ SV : Schedule Variance
¤ Perbedaan waktu dari yang SEHARUSNYA vs AKTUAL
¤ BCWP-BCWS à <0 : Late; =0 : On Schedule; >0 : Fast

¨ CV : Cost Variance
¤ Perbedaan biaya dari yang SEHARUSNYA vs AKTUAL
¤ BCWP-ACWP à <0 : Over; =0 : On Budget; >0 : Efficient

¨ VAC: Variance At Completion

¤ Perbedaan biaya total dari yang SEHARUSNYA vs AKTUAL
¤ TOTAL BUDGET - EAC
 Latihan Cost Tracking –
Earned Value
¨ Proyek : membuat dokumentasi
prosedur
¨ Jumlah prosedur : 100 p
¨ Total Budget yang dianggarkan :
Rp10 juta
¨ Waktu penyelesaian : 100 hari
¨ Di akhir hari ke 30, prosedur
sudah mencapai 35 p (+/- 35%
dari target/% completed), dan
biaya aktual yang sudah
terpakai = Rp 4 juta
¨ Berapakah BCWS, BCWP dan
ACWP?
¨ Bagaimanakah jalannya jadwal
proyek dokumentasi tersebut
(LAMBAT/CEPAT;
HEMAT/BOROS)?
¨ Berapakah biaya yang
dibutuhkan untuk menyelesaikan
hingga selesai
¨ Berapakah total biaya akhir
keseluruhan proyek tersebut
(termasuk penyimpangan)?
Trade off Biaya Waktu dan Crashing Proyek

¨ Masalah dalam proyek:

¤ Proyek tertinggal dari jadwal
¤ Waktu penyelesaian proyek yang sudah ditetapkan dimajukan

¨ Crashing : memendekan waktu kegiatan dalam jaringan untuk

mengurangi waktu pada jalur kritis, sehingga waktu
penyelesaian total dapat dikurangi
¨ Waktu crash : jangka waktu terpendek dari sebuah kegiatan
Crashing Proyek
Dalam melakukan crashing proyek, harus dipastikan :
¨ Jumlah yang diperbolehkan pada sebuah kegiatan
untuk di crash
¨ Biaya total crash sekecil mungkin
¨ Tantangan : mempercepat proyek dengan biaya
tambahan paling sedikit
 4 Langkah Crashing Proyek
1. Hitung biaya crash per minggu (atau satuan waktu lain) untuk setiap kegiatan
dalam jaringan.
biaya crash per periode = (biaya crash – biaya normal)
(waktu normal – waktu crash)
2. Temukan jalur kritis
3. Jika hanya ada satu jalur kritis, pilih kegiatan pada jalur kritis yang:
¤ Masih bisa dilakukan crash
¤ Mempunyai biaya crash terkecil per periode
Jika terdapat lebih dari jalur kritis, maka pilih
¤ Setiap kegiatan yang masih di crash
¤ Biaya crash total poer periode terkecil yang di pilih
4. Perbarui semua kegiatan. Jika belum berhasil, kembali ke langkah 2
Kasus RSU Mitra Sejahtera

¨ Diketahui waktu pelaksanaan proyek adalah 15 minggu, namun

manajemen menargetkan 13 minggu, kegiatan mana yang harus di crash,
dan berapa banyak? (target crash 2 minggu)

waktu (minggu) Biaya ($) Biaya Crash Jalur

Kegiatan
Normal Crash Normal Crash per minggu ($) Kritis
A 2 1 22,000 22,750 750 Ya
B 3 1 30,000 34,000 4,000 tidak
C 2 1 26,000 27,000 1,000 ya
D 4 3 48,000 49,000 1,000 tidak
E 4 2 56,000 58,000 2,000 ya
F 3 2 30,000 30,500 500 tidak
G 5 2 80,000 84,500 4,500 ya
H 2 1 16,000 19,000 3,000 ya
Kasus RSU Mitra Sejahtera
¨ Biaya Crash untuk B
¤ Biaya crash / minggu = (biaya crash - biaya normal)
(waktu normal – waktu crash)
= $34.000 - $30.000
3–1
= $4.000
2 minggu
= $2.000 / minggu
Kasus RSU Mitra Sejahtera
Crashing dilakukan pada :
¨ Jalur kritis A-C-E-G-H
¤ Crash pada A = 1 minggu = $750 / minggu

¨ Jebakan : jika mengamati nilai crash yang rendah (C) =$1000

¨ Maka total crash : crash A + cras C = $750 + 1000 =$1.750

¨ Jalur kritis menjadi A-C-E-G-H dan B-D-G-H

¤ Crash dilakukan pada G, karena pada pertemuan jalur
¤ Crash G = 1 minggu = $1.500 / minggu
¨ Total biaya crash crash A + crash G
¨ = $750 + $1.500 = $2.250
Kurva S

¨ Diagram yang menunjukan jadwal kerja dan biaya

proyek.
¨ Prinsip kurva S : pelan di saat awal proyek, cepat di
tengah, dan pelan kembali di saat akhir proyek
Cara Buat Kurva S
Cara Buat Kurva S
 Cara Buat Kurva S
Pengerjaan Pondasi