DOKUMEN PENDUKUNG : 3

PENILAIAN RISIKO KEPATUHAN INHEREN

Tingkat Risiko Periode

PILAR DAN INDIKATOR PENILAIAN DASAR MENENTUKAN TINGKAT RISIKO
Laporan
PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN DAN ATAU KETENTUAN LAIN
INFORMASI
Jenis, Signifikasi, dan Frekeunsi Pelanggaran yang dilakukan

1
Tidak terdapat pelanggaran thd ketentuan peraturan perundang-
undangan dan/ketentuan lain selama periode penilaian
2 Terdapat pelanggaran thd ketentuan peraturan perundang-
undangan dengan jenis sanksi ringan dengan frekuensi
pelanggaran ringan
Skala Penilaian Risiko
1. Pastikan terjadi penyimpangan / pelanggaran :
a. Tidak Ada b. Ada Penyimpangan
2. Apabila terjadi penyimpangan atau pelanggaran :
a. Frekeunsi pelanggaran rendah dengan dampak
2 risiko ringan dan tidak signifikan pengaruh thd laba
b. Frekuensi pelanggaran ringan dengan dampak
risiko sedang dan cukup siginifikan pengaruh yhd laba

3 Terdapat pelanggaran thd ketentuan peraturan perundang- terhadap laba.

undangan dengan jenis sanksi ringan dengan frekuensi
pelanggaran sedang
4 Terdapat pelanggaran thd ketentuan peraturan perundang-
undangan dengan jenis sanksi ringan dengan frekuensi
pelanggaran tinggi DAN/ATAU terdapat dugaan pelanggaran
terhadap UU Perbankan Pasal 29 oleh Pejabat atau Pegawai
BPR.
5 c. Direksi, Dekom & PE Tidak Lengkap
Terdapat pelanggaran thd ketentuan peraturan perundang-
undangan dengan jenis sanksi ringan dengan frekuensi
pelanggaran signifikan DAN/ATAU terdapat dugaan pelanggaran
terhadap UU Perbankan oleh Anggota Direksi dan Komisaris BPR
PENILAIAN PER POSISI LAPORAN
c. Frekuensi pelanggaran tinggi dan atau terdapat
dugaaan pelanggaran UU Perbankan.
d. Pelanggaran dengan sanksi berat dan terdapat
dugaaan pelanggaran UU Perbankan pasal 49.
3. Pelanggaran terhadap BMPK :
a. Tida Ada b. Ada Pelanggaran BMPK
4. Struktur Tata Kelola BPR sesuai ketentuan POJK :
a. Direksi, Dekom & PE Lengkap sesuai POJK
b. Direksi, Dekom & PE Cukup Lengkap
2 RENDAH

PENILAIAN POSISI LAPORAN SEBELUMNYA

PELANGGARAN TERHADAP PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN DAN ATAU KETENTUAN LAIN
Signifikasi Tindak Lanjut atas Temuan Pelanggaran

1 Tidak terdapat pelanggaran berulang, dan pelanggaran

diperiode sebelumnya sudah selesai tindak lanjuti 1. Pastikan terkait dengan pelanggaran berulang :
a. Tidak Ada b. Ada Pelangggaran Berulang 2 periode
2 2. Apabila terhadi pelanggaran berulang :
Terdapat pelanggaran berulang pada dua periode sebelumnya a. Pelanggaran sebelumnya telah ditindak lanjuti.
dengan jenis yang sama namun terdapat penurunan frekuensi b. Pelanggaran sebelumnya belum ditindak lanjuti
yang tinggi dibandingkan periode sebelumnya 3. Frekuensi pelanggaran :
a. Frekuensi pelanggaran yang sama terjadi penurunan
3 b. Frekuensi pelanggaran yang sama terjadi kenaikan
Skala Penilaian Risiko

Terdapat pelanggaran berulang pada dua periode sebelumnya 4. Dampak risiko terjadi pelanggaran :
dengan jenis yang sama namun terdapat penurunan frekuensi 2 a. Tidak signifikat pengaruhnya thd laba
yang sedang dibandingkan periode sebelumnya b. Siginifikan pengaruhnya thd laba akibat denda
5. Pelanggaran terhadap BMPK
a. Tidak Ada b. Ada pelanggaran BMPK
Terdapat pelanggaran berulang pada dua periode sebelumnya
4 6. Pemenuhuan struktur tata kelola sesuai POJK :
dengan jenis yang sama namun terdapat penurunan frekuensi
yang rendah dibandingkan periode sebelumnya a. Direksi, Dekom & PE Lengkap sesuai POJK
b. Direksi, Dekom & PE Cukup Lengkap
c. Direksi, Dekom & PE Tidak Lengkap
5 7. Pemenuhan permodalan sesuai POJK :
Terdapat pelanggaran berulang pada dua periode sebelumnya
a. Telah dipenuhi sesuai POJK
dengan jenis yang sama dengan frekuensi lebih banyak dari
b. Belum dipenuhi sesuai POJK
periode sebelumnya; DAN/ATAU Terdapat pelanggaran
berulang yang merupakan pelanggaran yang bersifat signifikan
antara lain terhadap ketentuan BMPK, jumlah minimal pengurus
dan permodalan.

PENILAIAN PER POSISI LAPORAN 2 RENDAH

PENILAIAN POSISI LAPORAN SEBELUMNYA

KELEMAHAN ASPEK HUKUM

Kelemahan dalam Perikatan

1 Terdapat perjanjian kredit atau kerja sama lain yang memenuhi

syarat sah perjanjian DAN Tidak terdapat kelemahan dalam
klausula perjanjian
2 Terdapat perjanjian kredit atau kerja sama lain yang memenuhi
syarat sah perjanjian DAN/ ATAU Terdapat kelemahan dalam
klausula perjanjian dan menyebabkan tidak dapat
dilaksanakannya klausula dalam perjanjian namun tidak
berpotensi menimbulkan gugatan hukum dan kerugian yang
ala Penilaian Risiko
1. Pastikan, kesempurnaan perikatan yang dibuat :
a. Sempurna syarat subjektif dan objektif terpenuhi
b. Syarat subjektif terpenuhi dan objektif belum
c. Syarat subjektif belumdan syarakt obyekif terpenuhi
d, Syarat subjektif dan syarat objektif tidak penuhi.
2 2. Apabila belum sempurna dalam perikatan, dampak

material.
 Terdapat perjanjian kredit atau kerja sama lain yang memenuhi
syarat sah perjanjian DAN/ ATAU Terdapat kelemahan dalam
klausula perjanjian dan menyebabkan tidak dapat
dilaksanakannya klausula dalam perjanjian namun tidak
berpotensi menimbulkan gugatan hukum dan kerugian yang
Skala Penilaian Risiko
material.
3 c. Signifikat dampak terhadap kerugian BPR.
Terdapat perjanjian kredit atau kerja sama lain yang memenuhi
syarat sah perjanjian DAN/ ATAU Terdapat kelemahan dalam
klausula perjanjian yang berpotensi menimbulkan gugatan
hukum dan/atau kerugian yang material.
4 Terdapat perjanjian kredit atau kerja sama lain yang tidak
memenuhi syarat sah perjanjian DAN/ ATAU Terdapat
kelemahan dalam klausula perjanjian yang berpotensi
menimbulkan gugatan hukum dan/atau kerugian yang sangat
material.
5 Terdapat pemberian kredit atau kerja sama lain yang tidak
didukung dengan perjanjian tertulis
PENILAIAN PER POSISI LAPORAN
PENILAIAN POSISI LAPORAN SEBELUMNYA
KELEMAHAN ASPEK HUKUM
Litigasi Terkait Nominal Gugatan atau Estimasi Kerugian yang dialami Akibat Gugatan
1 Tidak terdapat gugatan atau tidak terdapat estimasi kerugian
yang dialami BPR akibat gugatan
2 Terdapat nominal gugatan atau estimasi kerugian akibat
Skala Penilaian Risiko
gugatan dengan nilai tidak signifikan dibanding modal BPR
3 masih berada di atas kentuan OJK.
Terdapat nominal gugatan atau estimasi kerugian akibat
gugatan dengan nilai kurang signifikan dibanding modal BPR
4 Terdapat nominal gugatan atau estimasi kerugian akibat
gugatan dengan nilai cukup signifikan dibanding modal BPR
5 Terdapat nominal gugatan atau estimasi kerugian akibat
gugatan yang menyebabkan permodalan menurun dibawah
ketentuan KPMM
PENILAIAN PER POSISI LAPORAN
PENILAIAN POSISI LAPORAN SEBELUMNYA
KELEMAHAN ASPEK HUKUM
Litigasi Terkait Kerugian Karena Keputusan Pengadilan Berkekuatan Hukum Tetap
1
Tidak terdapat kerugian yang dialami BPR karena putusan
pengadilan berkekuatan hukum tetap selama periode penilaian
2 Terdapat kerugian karena putusan pengadilan berkekuatan
hukum tetap, dengan nilai tidak signifikan dibanding modal BPR
Skala Penilaian Risiko
selama periode penilaian
3 Terdapat kerugian karena putusan pengadilan berkekuatan
hukum tetap, dengan nilai kurang signifikan dibanding modal
BPR selama periode penilaian
4 Terdapat kerugian karena putusan pengadilan berkekuatan
hukum tetap, dengan nilai cukup signifikan dibanding modal
BPR selama periode penilaian
5 c. Menjadi turun, tetapi masih di atas kentuan OJK
Terdapat kerugian karena putusan pengadilan berkekuatan
hukum tetap selama periode penilaian yang menyebabkan
permodalan menurun dibawah ketentuan KPMM.
PENILAIAN PER POSISI LAPORAN
terhadap risiko :
a. Tidak signifikat dampak terhadap keruginaan BPR
b. Cukup siginfikan dampak terhadap kerugian BPR
3. Apabila belum sempurna dalam perikatan, dampak
terhadap masalah di BPR :
a. tidak memberikan dampak masalah.
b. Memberikan dampak siginifikan terhadap potensi
gugatan hukum dan kerugiaan material kepada BPR.
4. Bukti pembuatan perikatan :
a. Tertulis
b. Tidak Tertulis
2 RENDAH
1. Pastikan gugatan dari nasabah ke BPR :
a. Tidak terjadi gugatan dari nasabah
b. Terjadi gugatan dari nasabah
2. Apabila terjadi gugatan dari nasabah, berapa nilai gugatan
nya :
a. Mancapai 40 % dari modal BPR, tetapi modal BPR
b. Mancapai 40 % dari modal BPR, tetapi modal BPR
masih sama dengan ketentuan OJK.
c. Mancapai 40 % dari modal BPR, yang mengkibatkan
modal BPR manjadi di bawah ketentuan OJK.
4 3. CAR setelah ada gugatan, berada dalam kondisi :
a. Naik menjadi diatas ketentuan OJK
b. Sama dengan ketentuan OJK
c. Menjadi turun, tetapi masih di atas kentuan OJK
d. Menjadi turun, tetapi menjadi dibawah kentuan OJK
4 TINGGI
1. Pastikan hasil keputusan gugatan dari pengadilan
yang berkutatan hukum tetap
a. Belum ada hasil keputusan
b. Telah ada keputusan dar pengadilan.
2 2. Apabila telah ada putusan dari pengadilan yang berkuatan
hukum bahwa hasil keptusan tersebut dalam kondisi :
a. Mancapai 50 % dari modal BPR, tetapi modal BPR
masih berada di atas kentuan OJK.
b. Mancapai 50 % dari modal BPR, tetapi modal BPR
masih sama dengan ketentuan OJK.
c. Mancapai 50 % dari modal BPR, yang mengkibatkan
modal BPR manjadi di bawah ketentuan OJK.
3. CAR setelah ada putusan pengadilan kekuatan hukum tetap:
a. Naik menjadi diatas ketentuan OJK
b. Sama dengan ketentuan OJK
d. Menjadi turun, tetapi menjadi dibawah kentuan OJK
2 RENDAH