Modul Accurate

PERUSAHAAN DAGANG
Data Perusahaan

PT Saudara Elektronik adalah badan usaha yang bergerak dalam bidang penjualan
barang elektronik. Pada tanggal 1 Januari 2016, pemilik perusahaan memutuskan
untuk menggunakan aplikasi Accurate Accounting V.5 dalam pengolahan data
keuangan perusahaannya. Anda diminta oleh perusahaan untuk menginput saldo awal
perusahaan dan transaksi-transaksi yang terjadi selama bulan Januari 2016 ke
dalam aplikasi tersebut. Berikut profil perusahaan yang tersedia.

Nama Perusahaan : PT Saudara Elektronik

NPWP : 1.251.478.7.021.000

Alamat : Jalan Moh. Yamin No. 205, Padang

Kota : Padang

Provinsi : Sumatera Barat

Kode Pos : 25153

No. Telp : 0751-455672

No. Faks : 0751-455673

Tanggal Mulai : 31 Desember 2015

Mata Uang : Rupiah (IDR)

Neraca Saldo Perusahaan

PT SAUDARA ELEKTRONIK
NERACA SALDO
Per Tanggal 31 Desember 2015

Nama Akun Debit Kredit

Kas Rp 6.400.000
Kas Kecil Rp 1.500.000
BNI Rp 90.000.000
BRI Rp 50.000.000
Piutang Usaha Rp 95.000.000
Persediaan Barang Dagang Rp 558.500.000
Bangunan Rp 96.000.000
Akumulasi Penyusutan Bangunan Rp 19.200.000
Kendaraan Rp 90.600.000
Akumulasi Penyusutan Kendaraan Rp 54.360.000
Peralatan Rp 4.500.000
Akumulasi Penyusutan Peralatan Rp 1.406.250
Utang Usaha Rp 150.000.000
Utang Bank Rp 80.000.000
Modal Saham Rp 500.000.000
Saldo Laba Rp 187.533.750
Total Rp 992.500.000 Rp 992.500.000

Daftar Pelanggan

Kode No. Faktur

Nama Pelanggan Saldo Tanggal Faktur Termin
Pelanggan Penjualan
C01 Toko Makmur Rp 20.000.000 TM-01 31/12/2015 2/10, n/30
C02 Cv Cahaya abadi Rp 30.000.000 CA-01 31/12/2015 2/10, n/30
C03 Sanjaya Elektronik Rp 15.000.000 SE-01 31/12/2015 3/10, n/30
C04 CV Angkasa Damai Rp 30.000.000 AD-01 31/12/2015 3/10, n/30
C05 Pelanggan Umum
Daftar Pemasok

Kode No. Faktur

Nama Pelanggan Saldo Tanggal Faktur Termin
Pelanggan Penjualan
V01 Cv Bersama Utuh Rp 48.000.000 BU-01 31/12/2015 3/10, n/30
V02 Pt Jaya Santosa Rp 32.000.000 JS-01 31/12/2015 2/10, n/30
V03 UD Hana Elektronik Rp 70.000.000 HE-01 31/12/2015 2/10, n/30

Daftar Produk

Kode
Nama Produk Kuantitas Harga Beli Harga Jual
Produk
Kelompok Lemari Es
P01 LE Sharp 30 buah Rp 6.000.000 Rp 7.200.000
P02 LE Panasonic 20 buah Rp 4.500.000 Rp 5.400.000
P03 LE Samsung 15 buah Rp 2.800.000 Rp 3.360.000
P04 LE LG 10 buah Rp 3.600.000 Rp 4.320.000
Kelompok Televisi
P05 TV Sharp 10 buah Rp 3.500.000 Rp 4.200.000
P06 TV Panasonic 15 buah Rp 4.200.000 Rp 5.040.000
Kelompok Mesin Cuci
P07 MC Sharp 15 buah Rp 2.500.000 Rp 3.000.000
P08 MC Panasonic 12 buah Rp 1.750.000 Rp 2.100.000
P09 MC LG 15 buah Rp 3.600.000 Rp 4.320.000

Informasi tambahan :

a. Pada Accurate Accounting V.5 digunakan pengaturan dasar/singkat.

b. Bangunan yang memiliki umur ekonomis 20 tahun dibeli pada tanggal 2 Januari
2012.

c. Peralatan yang memiliki umur ekonomis 4 tahun dibeli pada tanggal 1 Oktober
2014.

d. Kendaraan yang memiliki umur ekonomis 20 tahun dibeli pada tanggal 1

Januari 2013.

e. Aset tetap dibeli dan mulai digunakan pada tanggal dan bulan yang sama.
f. Pencatatan persediaan barang dagangan menggunakan metode perpetual.

g. Penilaian persediaan barang dagangan menggunakan metode FIFO.

h. Aset tetap dicatat dengan metode garis lurus.

i. Ada PPN sebesar 10%.

Transaksi-Transaksi Perusahaan

Berikut transaksi-transaksi yang terjadi di PT Saudara Elektronik selama bulan

Januari 2016

Bukti 1 – Tanggal 2 Januari 2016

CV Angkasa Damai memesan produk dengan nomor PO : AD-002 dan membayar uang
muka sebesar Rp10.000.000 melalui BNI.

Bukti 2 – Tanggal 2 Januari 2016

Perusahaan membayar utang bulan lalu (JS-001) melalui BRI sebesar Rp32.000.000.

Bukti 3 – Tanggal 3 Januari 2016

Melakukan penjualan secara tunai kepada pelanggan umum, yang mana hal ini
menambah kas perusahaan sebesar Rp64.046.400.

Bukti 4 – Tanggal 3 Januari 2016

Menerima pelunasan piutang dari pelanggan (AD-001) melalui BRI sebesar

Rp29.100.000

Bukti 5 – Tanggal 4 Januari 2016

Melakukan pengiriman barang yang dipesan oleh CV Angkasa Damai dengan nomor
surat DO-001 dan nomor PO : SI-002.

Bukti 6 – Tanggal 6 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang yang dipesan CV Angkasa Damai dengan no.
nota retur 01/NR/01/2016.

Bukti 7 – Tanggal 7 Januari 2016

Melakukan pemindahbukuan dari BRI ke BNI senilai Rp10.000.000, No. bukti kas
keluar JV-001.

Bukti 8 – Tanggal 11 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang yang dijual ke pelanggan umum dengan no.
nota retur 02/NR/01/2016.
Bukti 9 – Tanggal 18 Januari 2016

Membayar beban listrik dan telepon sebesar Rp2.300.000 dengan no. bukti kas
keluar PAY-004.

Bukti 10 – Tanggal 21 Januari 2016

Membeli mobil pick-up senilai Rp48.000.000 dengan no. bukti kas keluar
03/KK/01/2016.

Bukti 11 – Tanggal 22 Januari 2016

Melakukan penjualan atas barang-barang dengan no. kode produk P06, P07, dan P08
senilai Rp79.002.000 ke Sanjaya Elektronik dengan no. faktur SI-003.

Bukti 12 – Tanggal 23 Januari 2016

Melakukan pesanan pembelian ke CV Bersama Utuh dengan nomor pemesanan PO-

001 dan membayar uang muka sebesar Rp15.000.000 melalui BCA. Barang pesanan
langsung diterima.

Bukti 13 – Tanggal 24 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang dari Sanjaya Elektronik dengan no. nota
retur 03/NR/01/2016.

Bukti 14 – Tanggal 26 Januari 2016

Membeli barang-barang ke UD Hana Elektronik dengan no. kode produk P05, P06,
dan P07 senilai Rp44.517.000 termasuk PPN 10% dengan cek BNI.

Bukti 15 – Tanggal 28 Januari 2016

Menerima pelunasan piutang dari CV Cahaya Abadi senilai Rp30.000.000 dengan no.
bukti kas masuk CR-003. Pembayaran piutang ini dilakukan melalui BNI senilai
Rp20.000.000 dan BRI senilai Rp10.000.000.

Bukti 16 – Tanggal 29 Januari 2016

Membayar bebab pemasaran, transportasi, dan perawatan AC masing-masing

sebesar Rp750.000, Rp250.000, dan Rp250.000, yang mana seluruhnya dibayar
melalui BRI.
Bukti 17 – Tanggal 29 Januari 2016

Pelunasan piutang yang diterima dari CV Angkasa Damai berdasarkan Bukti 1 melalui
BRI.

Bukti 18 – Tanggal 30 Januari 2016

Pelunasan utang kepada CV Bersama Utuh berdasarkan Bukti 12 melalui BNI.

Bukti 19 – Tanggal 31 Januari 2016

Pembayaran gaji karyawan untuk bulan Januari 2016 sebesar Rp15.200.000.

Bukti 20 – Tanggal 31 Januari 2016

Bukti 21 – Tanggal 31 Januari 2016

Melakukan penyesuain terkait penyusutan aset tetap yang dimiliki perusahaan.

Soal

1. Membuat jurnal umum dan jurnal penyesuaian yang diperlukan sesuai dasar-
dasar akuntansi yang telah dipelajari di mata kuliah Pengantar Akuntansi.

2. Menginput seluruh data dan transaksi-transaksi perusahaan menggunakan

Accurate Accounting V.5.
A. Persiapan Singkat

Berdasarkan data perusahaan PT Saudara Elektronik, langkah-langkah untuk

membuat data baru PT Saudara Elektronik dengan Accurate v.5 adalah sebagai
berikut :

1. Buka aplikasi Accurate v.5 dengan cara mengklik ganda ikon Accurate v.5
desktop.

2. Selanjutnya, akan muncul jendela pembuka Accurate v.5. Pada tahapan ini,
pilih Buat Data Perusahaan Baru.

3. Pilih opsi lokal dan klik Tanda … untuk menentukan lokasi direktori
penyimpanan file perusahaan serta untuk menuliskan nama file yang
diinginkan. Pastikan nama berkas telah tertera. Setelah itu, klik OK.
4. Ketik supervisor untuk mengisi kolom pengguna dan kata kunci, kemudian klik
OK.

5. Selanjutnya, akan muncul kotak dialog Persiapan Singkat. Pilih bahasa yang
ingin digunakan. Klik Indonesia, kemudian klik Lanjut.
6. Pada tampilan jendela persiapan yang diinginkan, klik Persiapan Standar,
kemudian klik Lanjutkan. Ketika muncul kotak dialog konfirmasi klik “yes”.

7. Selanjutnya akan muncul jendela untuk mengisi mata uang dan info
perusahaan. Isi kolom Nama Perusahaan dengan PT Saudara Elektronik,
kemudian tekan enter. Pada kolom Alamat, isi dengan Jalan Moh. Yamin No.
205 , Padang. Pada kolom Tutup Buku, ketik 31 Desember 2015, kemudian
tekan Enter dan ketik IDR pada kolom mata uang default. Setelah semua
kolom diisi, klik Lanjut.
8. Setelah pengisian informasi perusahaan dan mata uang selesai, akan muncul
jendela Informasi Kas/Bank. Langkah berikutnya adalah mengisi data saldo
awal Kas/Bank sesuai tampilan gambar dibawah ini. Klik Lanjut.

9. Setelah data awal saldo Kas/Bank terisi, lanjutkan dengan mengisi informasi
pelanggan dengan nama dan saldo awal pelanggan sesuai yang tercantum pada
soal, kemudian klik Lanjut.
10. Masuk ke jendela Informasi Pemasok. Isilah seperti saat mengisi informasi
pelanggan. Lalu klik Lanjut.

11. Accurate Accounting V.5 mencatat persediaan barang dagangan menggunakan

metode perpetual. Sementara untuk menilai persediaan barang dagangan
terdapat dua metode, yaitu metode rata-rata dan metode FIFO. Dalam
transaksi ini , diminta menggunakan metode FIFO untuk menilai persediaan
barang dagangan.
12. Setelah itu, akan muncul tampilan yang memuat Informasi Persediaan Barang
Dagangan. Lengkapi informasi mengenai persediaan barang dagangan yang ada
di perusahaan sesuai dengan soal. Klik Lanjut – Lanjut – Selesai.
Setelah selesai, isi informasi mengenai syarat pembayaran. Klik Daftar  Daftar
Lainnya  Syarat Pembayaran.

13. Klik Baru, lalu lengkapi informasi mengenai syarat pembayaran, seperti 2/10,
n/30 dan 3/10, n/30. Setelah itu klik Ok, dan klik Perbarui untuk melihat
hasilnya.
14. Selanjutnya , isi informasi mengenai pajak dengan cara klik Daftar  Daftar
Lainnya  Kode Pajak.

15. Selanjutnya, akan muncul jendela Kode Pajak. Klik Baru lalu lengkapi
informasi pajak yaitu besarnya PPN adalah 10% , kemudian klik Ok dan
Perbarui.
16. Untuk mengatur syarat pembayaran dan PPN pada pemasok, klik Daftar 
Pemasok.

17. Klik dua kali pada salah satu pemasok. Selanjutnya klik Termin,dll. Pada
bagian termin, pilih syarat pembayaran pada pemasok . sebagai contoh, syarat
pembayaran 3/10, n/30 untuk CV Bersama Utuh. Sementara pada bagian
pajak 1, pilih besarnya PPN yang dibebankan, misalnya 10%. Klik OK. Ulangi
aktivitas ini untuk semua pemasok. Klik Next.
18. Untuk mengatur syarat pembayaran dan PPN pada pelanggan klik pada
daftar. Selanjutnya klik 2 kali pada Pelanggan.

19. Klik dua kali pada salah satu pelanggan. Selanjutnya klik termin. Pada bagian
ini, pilih syarat pembayaran pada pelanggan. Sebagai contoh, syarat
pembayaran 2/10, n/30 untuk Toko Makmur. Selanjutnya, klik penjualan. Pada
bagian Pajak 1, pilih besarnya PPN yang dibebankan, misalnya 10%. Lakukan
cara yang sama untuk semua pelanggan. Klik Lanjut.
20.Berkaitan dengan asset tetap (fixed asset), adaa tiga bagian, yaitu tipe
asset tetap kena pajak (fiscal fixed asset type), tipe asset tetap (fixed
asset type), asset tetap baru (new fixed asset). Untuk tipe asset tetap
kena pajak (fiscal fixed asset type), klik Aset Tetap. Selanjutnya, klik dua
kali pada Tipe Aset Tetap Kena Pajak (fiscal fixed asset type).
21. Klik Baru, lalu lengkapi informasi mengenai tipe aset tetap kena pajak. Klik
OK. Ulangi aktivitas ini untuk semua tipe aset tetap kena pajak. Selanjutnya,
klik perbarui untuk melihat hasilnya.
Untuk tipe aset tetap (fixed asset type), klik Aset Tetap. Selanjutnya, klik dua kali
pada Tipe Aset Tetap (fixed asset type).

22.Klik Baru, lalu lengkapi informasi mengenai tipe asset tetap. Klik OK. Ulangi
aktivitas ini untuk semua tipe asset tetap. Selanjutnya, klik Perbarui untuk
melihat hasilnya.
23.Untuk asset tetap baru (new fixed asset), klik Aset Tetap. Selanjutnya klik
dua kali pada Aset Tetap Baru (new fixed asset).

24.Klik Baru, lalu lengkapi informasi mengenai tipe asset tetap. Klik OK. Ulangi
aktivitas ini untuk semua tipe asset tetap. Selanjutnya, klik Perbarui untuk
melihat hasilnya.
25.Untuk mengisi saldo awal asset tetap, klik pengeluaran. Pada bagian No.
Akun, pilih nomor akun Opening Balance Equity. Pada bagian Tanggal, ketik
tanggal beli asset tersebut. Pada bagian Jumlah, ketik nominal saldo awal
asset tetap tersebut. Klik Simpan&Baru. Ulangi aktivitas ini untuk semua
asset tetap yang dimiliki perusahaan. Selanjutnya, klik Perbarui untuk melihat
hasilnya.
26.Menginput akun-akun lain yang ada di Neraca Saldo perusahaan. Klik Daftar
 Daftar Akun  Baru. Buat akun baru, misalnya, Utang Bank. Pada bagian
Opening Balance, ketik -80000000 (tanpa titik dan dengan tanda minus).
Klik OK. Ulangi aktivitas ini untuk akun-akun yang lain, seperti Modal Saham
dan Saldo Laba. Khusus untuk Saldo Laba, pengisian saldo awalnya dilakukan
setelah aktivitas akhir periode (period end).

27.Lakukan aktivitas akhir periode (period end) dengan mengklik Aktivitas 

Periodik  Proses Akhir Bulan. Pada bagian proses akhir bulan, ganti
periodenya menjadi Desember. Pada bagian tahun, ganti menjadi 2015. Klik
OK.
28.Untuk memeriksa kebenaran persiapan singkat pada database, periksa lewat
Neraca Saldo Awal Perusahaan. Klik Laporan  Daftar Laporan  Buku Besar
 Neraca Saldo (Klasik). Pada tampilan Neraca Saldo Awal, terdapat akun
Opening balance sebesar Rp187.533.750. Angka ini cocok dengan angka yang
ada di akun Saldo Laba.

29.Akun Opening Balance Equity merupakan akun penampung saldo awal dari akun
Saldo Laba, sehingga akun Opening Balance Equity harus bernilai 0 (nol). Klik
Daftar  Daftar Akun  Klik dua kali pada akun Saldo Laba. Pada bagian
Opening Balance, ketik -187533750 (tanpa titik dan dengan tanda minus). Klik
OK. Selanjutnya, klik Perbarui untuk melihat hasilnya.
B. Penyelesaian Transaksi-Transaksi yang Terjadi di Perusahaan

Bukti 1 – Tanggal 2 Januari 2016

CV Angkasa Damai memesan produk dengan nomor PO : AD-002 dan membayar

uang muka sebesar Rp10.000.000 melalui BNI.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Pesanan Penjualan. Isi kolom-kolom yang ada

sesuai dengan soal.
2. Selanjutnya, klik Uang Muka untuk mencatat besarnya uang muka atas
transaksi pesanan penjualan tersebut.

3. Selanjutnya, klik Terima Bayaran untuk membayar uang muka atas transaksi
tersebut.
4. Klik Simpan &Tutup.

Bukti 2 – Tanggal 2 Januari 2016

Perusahaan membayar utang bulan lalu (JS-001) melalui BRI sebesar

Rp32.000.000.

1. Klik Aktivitas  Pembelian  Pembayaran Pembelian. Isi kolom yang ada

sesuai dengan soal.
 2. Kemudian klik Simpan&Tutup.

Bukti 3 – Tanggal 3 Januari 2016

Melakukan penjualan secara tunai kepada pelanggan umum, yang mana hal ini
menambah kas perusahaan sebesar Rp64.046.400.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Faktur Penjualan. Isi kolom-kolom yang ada

sesuai dengan soal.
2. Selanjutnya, klik Terima Bayaran. Isi kolom-kolom yang ada.
3. Klik Simpan&Tutup.

Bukti 4 – Tanggal 3 Januari 2016

Menerima pelunasan piutang dari pelanggan (AD-001) melalui BRI sebesar

Rp29.100.000

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Pembayaran Penjualan. Isi kolom-kolom yang ada

sesuai dengan soal. Kemudian klik Simpan&Tutup.
Bukti 5 – Tanggal 4 Januari 2016

Melakukan pengiriman barang yang dipesan oleh CV Angkasa Damai dengan nomor
surat DO-001 dan nomor PO : SI-002.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Pengiriman Pesanan. Isi kolom-kolom yang ada.

Lalu klik Pilih Pesanan. Klik OK. Klik Simpan&Tutup.
2. Kemudian klik Penjualan  Faktur Penjualan. Klik Pilih Pengiriman. Lengkapi
kolom yang ada. Klik Simpan&Tutup.
Bukti 6 – Tanggal 6 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang yang dipesan CV Angkasa Damai dengan

no. nota retur 01/NR/01/2016.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Retur Penjualan. Lengkapi kolom-kolom yang ada

sesuai dengan soal. Pilih faktur penjualan yang akan diretur.

2. Klik Simpan&Tutup.
Bukti 7 – Tanggal 7 Januari 2016

Melakukan pemindahbukuan dari BRI ke BNI senilai Rp10.000.000, No. bukti kas
keluar JV-001.

1. Klik Aktivitas  Buku Besar  Bukti Jurnal Umum. Lengkapi kolom-kolom

yang ada. Lalu Simpan&Tutup.

Bukti 8 – Tanggal 11 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang yang dijual ke pelanggan umum dengan no.
nota retur 02/NR/01/2016.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Retur Penjualan. Lengkapi kolom-kolom yang ada

sesuai dengan soal. Pilih faktur penjualan yang akan diretur.
2. Klik Simpan&Tutup.

Bukti 9 – Tanggal 18 Januari 2016

Membayar beban listrik dan telepon sebesar Rp2.300.000 dengan no. bukti kas
keluar PAY-004.

1. Klik Aktivitas  Kas Bank  Pembayaran. Lengkapi kolom-kolom yang ada.

Kemudian klik Simpan&Tutup.
Bukti 10 – Tanggal 21 Januari 2016

Membeli mobil pick-up senilai Rp48.000.000 dengan no. bukti kas keluar
03/KK/01/2016.

1. Klik Aktivitas  Aktiva Tetap  Aktiva Tetap Baru. Lengkapi kolom-kolom

yang ada. Pilih Pengeluaran untuk membayar mobil pickup yang dibeli. Kemudian
klik Simpan&Tutup.
Bukti 11 – Tanggal 22 Januari 2016

Melakukan penjualan atas barang-barang dengan no. kode produk P06, P07, dan
P08 senilai Rp79.002.000 ke Sanjaya Elektronik dengan no. faktur SI-003.

1. Klik AKtivitas  Penjualan  Faktur Penjualan. Lengkapi kolom-kolom yang

ada.

2. Klik Terima Bayaran untuk memasukkan pendapatan dari penjualan. Setelah

itu, klik Simpan&Tutup. Klik Simpan&Tutup lagi.
Bukti 12 – Tanggal 23 Januari 2016

Melakukan pesanan pembelian ke CV Bersama Utuh dengan nomor pemesanan PO-

001 dan membayar uang muka sebesar Rp15.000.000 melalui BCA. Barang pesanan
langsung diterima.

1. Klik Aktivitas  Pembelian  Pesanan Pembelian. Lengkapi kolom-kolom yang

ada.
2. Klik Uang Muka untuk pembayaran uang muka pembelian. Klik Simpan&Tutup.

3. Klik Pembelian  Penerimaan Pesanan. Lengkapi kolom yang ada. Kemudian klik
Buat Faktur.
4. Klik Pembayaran Pembelian untuk mengakui pembayaran uang muka. Klik
Simpan&Tutup.

Bukti 13 – Tanggal 24 Januari 2016

Menerima pengembalian (retur) barang dari Sanjaya Elektronik dengan no. nota
retur 03/NR/01/2016.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Retur Penjualan. Lengkapi kolom-kolom yang ada.

Kemudian klik Simpan&Tutup.
Bukti 14 – Tanggal 26 Januari 2016

Membeli barang-barang ke UD Hana Elektronik dengan no. kode produk P05, P06,
dan P07 senilai Rp44.517.000 termasuk PPN 10% dengan cek BNI.

1. Klik Aktivitas  Pembelian  Faktur Pembelian. Lengkapi kolom yang ada.

Kemudian klik Simpan&Tutup.

2. Klik Pembelian  Pembayaran Pembelian. Lengkapi kolom yang ada. Kemudian

klik Simpan&Tutup.
Bukti 15 – Tanggal 28 Januari 2016

Menerima pelunasan piutang dari CV Cahaya Abadi senilai Rp30.000.000 dengan

no. bukti kas masuk CR-003. Pembayaran piutang ini dilakukan melalui BNI senilai
Rp20.000.000 dan BRI senilai Rp10.000.000.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Penerimaan Penjualan. Lakukan 2 kali untuk

pembayaran melalui BNI dan BRI. Lengkapi kolom yang ada. Klik
Simpan&Tutup.
Bukti 16 – Tanggal 29 Januari 2016

Membayar beban pemasaran, transportasi, dan perawatan AC masing-masing

sebesar Rp750.000, Rp250.000, dan Rp250.000, yang mana seluruhnya dibayar
melalui BRI.

1. Klik Aktivitas  Kas Bank  Pembayaran. Lengkapi kolom yang ada.

Bukti 17 – Tanggal 29 Januari 2016

Pelunasan piutang yang diterima dari CV Angkasa Damai berdasarkan Bukti 1

melalui BRI.

1. Klik Aktivitas  Penjualan  Penerimaan Penjualan. Lengkapi kolom yang ada.

Klik Simpan&Tutup.
Bukti 18 – Tanggal 30 Januari 2016

Pelunasan utang kepada CV Bersama Utuh berdasarkan Bukti 12 melalui BNI.

1. Klik Aktivitas  Pembelian  Pembayaran Pembelian. Lengkapi kolom yang

ada. Klik Simpan&Tutup.

Bukti 19 – Tanggal 31 Januari 2016

Pembayaran gaji karyawan untuk bulan Januari 2016 sebesar Rp15.200.000.

1. Klik Aktivitas  Kas Bank  Pembayaran. Lengkapi kolom yang ada. Klik
Simpan&Tutup.
Bukti 20 – Tanggal 31 Januari 2016

Penyesuaian

1. Nilai akhir dari PPN Keluaran dan PPN Masukan dapat diketahui dengan
mengklik Laporan  Daftar Laporan  Laporan Pajak (Indonesia).
Selanjutnya, klik dua kali pada Rekonsiliasi PPN Lebih/Kurang Bayar.

2. Sesuaikan periode, yakni tanggal 1 Januari 2016 s/d 31 Januari 2016. Klik OK.
3. Nilai PPN Keluaran sebesar Rp24.338.400, sementara nilai PPN Masukan
sebesar Rp6.377.000, sehingga selisihnya sebesar Rp17.961.000 sebagai PPN
Kurang Bayar.

4. Untuk membuat jurnal rekonsiliasi PPN, klik Aktivitas  Buku Besar  Bukti
Jurnal Umum. Terkait hal ini buat akun PPN Kurang Bayar.

Bukti 21 – Tanggal 31 Januari 2016

Melakukan penyesuain terkait penyusutan aset tetap yang dimiliki perusahaan.

1. Klik Aktivitas  Periodik  Proses Akhir Bulan. Pada bagian Proses Akhir
Bulan, ganti periodenya menjadi Januari. Pada bagian tahun, ganti tahunnya
menjadi 2016. Klik OK, kemudian klik OK lagi.
C. Menampilkan Neraca Saldo dan Laporan Keuangan

1. Neraca Saldo (Klasik)

Untuk melihat neraca saldo (klasik) , klik Laporan  Daftar Laporan  Buku
Besar  Neraca Saldo Klasik. Ganti Periodenya menjadi dari 1 Januari 2016
s/d 31 Januari 2016.
2. Laporan Keuangan

a. Laporan Laba Rugi

Untuk melihat laporan laba rugi, klik Laporan  Daftar Laporan  Laporan
Keuangan  Laporan Laba Rugi (Standar). Ganti Periodenya menjadi dari 1
Januari 2016 s/d 31 Januari 2016.

b. Laporan Perubahan Ekuitas

Untuk melihat laporan perubahan ekuitas, klik Laporan  Daftar Laporan 

Laporan Keuangan  Perubahan Ekuitas Pemilik. Ganti Periodenya menjadi dari
1 Januari 2016 s/d 31 Januari 2016.
c. Neraca (Standar)

Untuk melihat neraca (standar), klik Laporan  Daftar Laporan  Laporan

Keuangan  Neraca (Standar). Ganti Periodenya menjadi 31 Januari 2016.
d. Laporan Arus Kas

Untuk melihat Laporan Arus Kas (Metode Tak Langsung), klik Laporan 
Daftar Laporan  Laporan Keuangan  Laporan Arus Kas (Metode Tak
Langsung). Ganti Periodenya menjadi Januari 2016 to Januari 2016.