MANUAL BOOK LEMBAR KERJA ( LK ) PT.

MMR

Cara pengisian LK terkait dengan kepentingannya

Uang Muka Perjalanan Dinas ( UMPD )

Contoh kasus:

Tugas luar ke customer yang memerlukan uang dalam perjalanan dinas, perhatikan gambar di bawah ini

TAHAP 1

Perjalanan dinas ke PT. TBINA pada kolom kelompok akun pilih akun 1-1100 – Uang Muka Perjalanan Dinas, lalu pada kolom keterangan tulis maksud dan
tujuan UMPD, kemudian tulis uang yang keluar jumlahnya pada kolom rupiah OUT, perhatikan darimana uang UMPD tersebut keluar dari Kas Kecil, Kas Kantor
atau dari Bank masukan sesuai dengan tempat keluar uang tersebut. Contoh diatas uang keluar dari kas kecil, maka pada kolom kas kecil di Rupiah OUT tulis
jumlah uang nya.

Note : Untuk karyawan yang akan tugas luar, sebelum mengisi Form UMPD-LPJ ( Uang Muka Perjalanan Dinas ) karyawan wajib mengisi google form PKNR
( Permohonan Kerja Non Reguler ) atau PDL ( Pekerjaan Dinas Luar ) pilih salah satu form sesuai dengan maksud dan tujuan, setelah di approve barulah mengisi
Form UMPD-LPJ ( Uang Muka Perjalanan Dinas ) yang ada di HR.

1
Selanjutnya jika karyawan telah selesai melaksanakan tugasnya dan kembali ke kantor, maka karyawan yang bersangkutan wajib mengisi Form UMPD-LPJ
( Laporan Pertanggung Jawaban ), pada LK di lembar worksheet perlu di nolkan dengan cara di bawah ini.

TAHAP 2

Pada kolom kelompok akun pilih akun 1-1100 – Uang Muka Perjalanan Dinas, lalu pada kolom keterangan tulis maksud dan tujuan UMPD yang ditambahkan
keterangan ( LPJ ), kemudian tulis uang yang keluar jumlahnya pada kolom rupiah IN yang jumlahnya sama dengan nilai rupiah pada kolom OUT. ( Sumber uang
keluar pada perhatikan darimana uang UMPD tersebut keluar dari Kas Kecil, Kas Kantor atau dari Bank masukan sesuai dengan tempat keluar uang tersebut.
Contoh diatas uang keluar dari kas kecil, maka pada kolom kas kecil di Rupiah OUT tulis jumlah uang nya.

2
TAHAP 3

Laporan Pertanggung Jawaban

Setelah melakukan perjalanan dinas karyawan wajib memberikan laporan pertanggung jawaban atas pengeluaran yang sudah di pakai untuk perjalanan dinas,
cara penginputan dalam LK sebagai berikut

Pada gambar di atas adalah contoh pengisian LPJ dan kemungkinan biaya-biaya yang dapat di gunakan oleh karyawan pada saat perjalanan dinas ( perhatikan
kolom yang berwarna kuning ), khusus untuk akun 1-3400 – Mesin & Peralatan pada kolom kelompok Bahan/Piut/Hut harus di isi kode bahan ( BHN ) dan
jumlah bahan yang di beli, di masukan dalam kolom jumlah bahan ( IN ), kemudian wajib di daftarkan bahan tersebut dalam DAFTAR AKTIVA.

3
Perhatikan gambar di bawah ini, contoh pengisian aktiva

Laporan pertanggung jawaban telah selesai di input pada LK.

4
Uang Muka Perjalanan Dinas ( UMPD )

Contoh kasus:

Tugas luar pembelian bahan baku atau material ( Purchasing ) memerlukan uang dalam perjalanan dinas,

Purchasing melakukan pembelian material atau bahan baku

TAHAP 1

Belanja material ke glodok pada kolom kelompok akun pilih akun 1-1100 – Uang Muka Perjalanan Dinas, lalu pada kolom keterangan tulis maksud dan tujuan
UMPD, kemudian tulis uang yang keluar jumlahnya pada kolom rupiah OUT, perhatikan darimana uang UMPD tersebut keluar dari Kas Kecil, Kas Kantor atau
dari Bank masukan sesuai dengan tempat keluar uang tersebut. Contoh diatas uang keluar dari kas kecil, maka pada kolom kas kecil di Rupiah OUT tulis jumlah
uang nya.

Note : Untuk karyawan yang akan tugas luar, sebelum mengisi Form UMPD-LPJ ( Uang Muka Perjalanan Dinas ) karyawan wajib mengisi google form PKNR
( Permohonan Kerja Non Reguler ) atau PDL ( Pekerjaan Dinas Luar ) pilih salah satu form sesuai dengan maksud dan tujuan, setelah di approve barulah mengisi
Form UMPD-LPJ ( Uang Muka Perjalanan Dinas ) yang ada di HR.

5
Selanjutnya jika karyawan telah selesai melaksanakan tugasnya dan kembali ke kantor, maka karyawan yang bersangkutan wajib mengisi Form UMPD-LPJ
( Laporan Pertanggung Jawaban ), pada LK di lembar worksheet perlu di nolkan dengan cara di bawah ini.

TAHAP 2

Pada kolom kelompok akun pilih akun 1-1100 – Uang Muka Perjalanan Dinas, lalu pada kolom keterangan tulis maksud dan tujuan UMPD yang ditambahkan
keterangan ( LPJ ), kemudian tulis uang yang keluar jumlahnya pada kolom rupiah IN yang jumlahnya sama dengan nilai rupiah pada kolom OUT. ( Sumber uang
keluar pada perhatikan darimana uang UMPD tersebut keluar dari Kas Kecil, Kas Kantor atau dari Bank masukan sesuai dengan tempat keluar uang tersebut.
Contoh diatas uang keluar dari kas kecil, maka pada kolom kas kecil di Rupiah OUT tulis jumlah uang nya.

6
TAHAP 3

Laporan Pertanggung Jawaban ( Pembelian tunai )

Setelah melakukan perjalanan dinas karyawan wajib memberikan laporan pertanggung jawaban atas pengeluaran yang sudah di pakai untuk perjalanan dinas,
cara penginputan dalam LK sebagai berikut

Pada gambar di atas adalah contoh pengisian LPJ dan pembelian material secara tunai ( perhatikan kolom yang berwarna kuning ), Pada kolom kelompok akun
masukan no. Akun 5-1001 – Pembelian Bahan, pada kolom keterangan masukan nama barang yang di beli, di kolom kelompok kode masukan kode BHN ( Bahan
) dan jumlah barang IN nya, masukan pula kode projek ( Pilih kode projek yang sesuai dengan bahan yang di beli ).

Note : Nomor akun kepala 4 – 9 wajib memasukan kode projek.

Jika uang yang di pakai adalah umpd dari kas kecil, maka cantumkan harga barang tersebut di bagan uang tunai kas kecil di kolom OUT sesuai dengan harga
pada nota pembelian barang. kemudian wajib di daftarkan bahan tersebut dalam DAFTAR AKTIVA. Lihat contoh pengisian AKTIVA pada halaman 4.

Isi pembelian barang secara rinci per item jika purchasing membeli banyak barang, begitu pula dengan aktiva perlu di tambahkan pula.

7
Laporan Pertanggung Jawaban ( Pembelian hutang )

Untuk LPJ pembelian barang secara hutang perhatikan kolom yang berwarna kuning dibawah ini

Contoh pembelian barang b di beli secara hutang, masukan kelompok akun 2-1100 - Hutang Usaha, pada kolom keterangan masukan nama toko atau
perusahaan sesuai yang tertera di nota catat pula nomor notanya, pada kelompok kode masukan kode tempat nota tersebut di keluarkan oleh siapa. Pada
pengisian nilai rupiah masukan bagan non tunai ( karena tidak ada kas yang bergerak ). Hutang usaha masukan pada Bagan Non Tunai ( IN ) nilai rupiah TOTAL
pada nota tersebut beserta dengan PPN jika di nota menggunakan ppn. Jika tidak ada ppn tdk perlu di masukan. Contoh diatas adalah pembelian barang
dengan menggunakan ppn.

Baris selanjutnya pada kelompok akun pilih 5-1001 - Pembelian Bahan, pada keterangan catat nama barang yang di beli secara hutang ( Masukan pula daftar
aktiva nya ), kemudian masukan kelompok kode bahan sesuai dengan kode barang dan nama barang yang di buat oleh gudang. Masukan nilai rupiah pada
kolom BAGAN NON TUNAI di kolom OUT tanpa ppn ( harga barang saja ).

Kemudian jika ada ppn masukan pada kelompok akun 1-1701-PPN Masukan, pada kolom keterangan tulis ppn, di kolom Bagan Non Tunai pada kolom OUT
masukan nilai ppn sehingga pada kolom Balance menjadi nol.

8
9