JAWABAN ACCURATE

PT. OFFICE UTAMA

Buka Program Accurate Version 3.2, pilih Buat Data Perusahaan Baru

1. Simpan di Drive yang saudara inginkan

2. Isi password : SUPERVISOR atau Copy Paste dengan Pengguna
3. Pilih KELUAR (EXIT), saat layer Aktifitas Accurate muncul
4. Pilih SET UP (Persiapan), kemudian Pilih PREFERENCE (Preferensi)
5. Cek semua Akun – akun yang ber LINK, harus dalam kondisi kosong

6. Bila Gudang lebih dari satu : Centang Multi Gudang.

Bila Persediaan dalam neraca di bedakan per unit barang, maka Centang Multi
Unit.
Kemudian Centang Can Edit Invoice Number, bila ingin membuat No Invoice
sendiri..

7. Pilih Akun Default Mata Uang dan Akun Default Barang, pastikan akun-akun
default tersebut dalam kondisi KOSONG

1
8. Kemudian pilih SET UP (Persiapan) dan pilih Quick Setup (Persiapan Singkat)

9. Kemudian pilih NEXT (Lanjut) dan pilih ADVANCE SET UP (Persiapan Mahir) dan
mulai mengisi Folder “Mata Uang dan Info Perusahaan”, mulai isi File “Mata Uang”,
“Informasi Perusahaan” dan “Informasi Pajak Perusahaan”

Tgl Mulai : Tanggal Neraca Saldo

Tahun Fiskal : Tahun laporan keuangan
Default Periode : Bulan dan Tahun Neraca Saldo
Error / Warn if : Isi bulan untuk memberikan peringatan atau menutup
transaksi

2
10. Bila ada informasi pajak, silakan di isi

11. Isi Daftar Akun dan No Akun aku sesuai dengan Neraca Saldo yang ada
12. Setelah itu isi nilai SALDO AWAL dari akun-akun tersebut

Kecuali :
1. Akun PIUTANG (DAGANG/USAHA),
2. Akun HUTANG (DAGANG/USAHA),
3. Akun AKTIVA TETAP,
4. Akun Persediaan,
5. Akun AKUMULASI PENYUSUTAN dan
6. Akun RETAINED EARNING (Laba Di Tahan)

3
Jangan Lupa isi :
- Akun Default Ekuitas Saldo Awal = Akun Opening Balance Equity
- Akun Laba Ditahan = Akun Retained Earning

13. Isi Default Mata Uang

Ingat : Diskon Penjualan = Sales Term Discount = Potongan Penjualan

14. Dilanjutkan dengan Syarat Pembayaran dan Pajak

4
15. Buka Folder : “PELANGGAN dan PEMASOK” dan isi sesuai dengan list yang ada

16. Buka Folder : Persediaan dan isi Akun Default Barang

5
 Ingat : Diskon Barang Penjualan = Item Sales Discount = Potongan Item Barang

PERSEDIAAN :

a. Click TAMBAH untuk mengisi informasi PERSEDIAAN sesuai dengan Persediaan

unit masing2
b. Ex : Meja kantor Olympic O-123 list lan pada Akun PERSEDIAAN FURNITURE
MEJA, dst.

Akun Persediaan Furniture Meja

6
Akun Persediaan Furniture Kursi

7
Informasi Item-item Persediaan

17. Kemudian Buka Folder Aktiva Tetap

Centang : FA FISKAL

Menghitung Tanggal Pembelian dan Pemakaian Aktiva Gedung Kantor :

Harga Perolehan Gedung / Tahun depresiasi = Rp 240.000.000/20 = Rp 12.000.000/thn

Akumulasi penyusutan yg telah di keluarkan = Rp 58.000.000

Jadi telah terjadi pembayaran sebesar = Rp 58.000.000 / 12.000.000 = 4 thn, 10 bulan

Bila di hitung mulai tanggal 31 April 2005 maka 4 Tahun 10 bulan jatuh pada tanggal
30 Juni 2000 ato 1 Juli 2000 (Tanggal ini dinyatakan sebagai tanggal Pembelian dan
Pemakaian Aktiva Gedung Kantor)

8
18. Setelah itu pilih EXIT (Keluar) dan SAVE
19. Buka Daftar (List) dan Pilih Daftar Akun

20. Bila Akumulasi Penyusutan Aktiva Tetap belum muncul dalam AKUN LIST (Daftar
Akun),
Maka pilih : Aktivitas , pilih Periodik , pilih Proses Akhir Bulan

Isi periode sesuai dengan Bulan dan Tahun sesuai dengan Neraca Saldo

21. Bila akun OPENING BALANCE EQUITY masih memiliki nilai saldo, maka pindahkan
nilai saldo tersebut ke akun RETAINED EARNING ( Laba Di tahan).

9
TRANSAKSI
05 Mei 2005 : Memesan barang kepada PT. OLYMPIC dengan nomor: 1000 dengan term Net 30
atas barang berikut ini :
Item No Description Qty Unit Price Amount
1000 Meja Kantor Olympia O-123 15 1.100.000 xxx.xxx
1005 Meja Kantor Chitose 20 1.300.000 xxx.xxx

PPN Masukan 10% dari Subtotal Item

Sebagai uang mukanya,ditransfer sebesar 20 % dari Bank Mandiri.

Petunjuk
Buat akun “Uang muka pembelian” dengan nomor 1303

10
Buka Aktivitas, Pilih PEMBELIAN dan PESANAN PEMBELIAN

Isi Form sesuai kasus

Kemudian Click UANG MUKA dan isi Form Pembayaran Pemasok

Cek semua isian : Tanggal dan list isian

Click SIMPAN dan TUTUP pada Ke 2 form tersebut
11
6 Mei 2005 : Menjual barang dagang tunai kepada customer cash 1 Kursi Kantor Chitose
seharga 550.000 dengan memberikan diskon 5% dari harga barang. Customer
membayar lunas tunai atas invoice nomor Inv.2005.002. Tidak dikenakan pajak.

Buka Aktivitas, pilih PENJUALAN dan FAKTUR PENJUALAN

Cek semua isian : Tanggal dan list isian

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

7 Mei 2005 : PT. FURNI SETIA memesan 20 Set Meja Kantor Olympia O-123. Harga disepakati
1.100 USD dengan kurs 9.800/USD.

Buka Aktivitas, pilih PENJUALAN dan PEMESANAN PENJUALAN BARU

Cek semua isian : Tanggal dan list isian

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

12
8 Mei 2005 : Menerima barang yang dipesan dari PT. OLYMPIC tanggal 5 Mei. No pemesanan
1000. Barang diantar bersama tagihan dengan nomor invoice INT.0001. Syarat
pembayaran Net 30. Biaya pengiriman sebesar Rp 50.000 dilokasikan ke biaya
pemasaran.

Buka Aktivitas, pilih PEMBELIAN dan FAKTUR PEMBELIAN BARU

Karena Barang yang dipesan di terima beserta tagihannya

Pilih PO

Dicentang

Secara otomatis terisi :

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Setelah di cek semua, baru click HITUNG
Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut
13
10 Mei 2005 : Mengirimkan barang yang dipesan PT. Furni Setia.

Buka Aktivitas, pilih PENJUALAN dan PENGIRIMAN PESANAN

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

14
12 Mei 2005 : Membayar hutang saldo awal kepada PT. OLYMPIC, pembayaran dikeluarkan dari
Kas Rupiah.

Buka Aktivitas , pilih PEMBELIAN dan PEMBAYARAN PEMASOK

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

17 Mei 2005 : Ternyata terdapat kesalahan pada pencatatan transaksi pelunasan hutang pada
tanggal 12 Mei yang seharusnya ditransfer dari Bank Mandiri.

Buka Aktivitas, pilih BUKU BESAR, dan pilih BUKTI JURNAL BARU

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut
15
19 Mei 2005 : Mengirimkan tagihan kepada PT. FURNI SETIA USD atas pesanan tanggal 7 Mei
yang sudah dikirimkan tanggal 10. No Inv.2005.001. (20 set Meja Kantor Olympia
O-123 dengan harga 1100 USD dengan kurs 10.000/USD untuk komersial dan
9.800/USD untuk Kurs Pajak. Term Net 30.

Buka Aktivitas, pilih PENJUALAN dan pilih FAKTUR PENJUALAN BARU

Dalam Form, click PILIH PENGIRIMAN

Secara otomatis terisi

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

16
21 Mei 2005 : Membeli 1 set telpon wireless Panasonic dari PT. GLOBE seharga Rp 500.000.
Dibayar dari Kas Rupiah. Masa manfaat 3 tahun dengan metode penyusutan SLM.

Petunjuk
Buat akun transaksi aktiva tetap, pembayaran dengan other payment lalu input
New Fixed Asset. GL akun sama dengan Peralatan.

Buat Akun baru : ”AKUN TRANSAKSI AKTIVA TETAP”, masukan dalam tipe Akun AKTIVA
LANCAR LAINNYA

Buka Aktivitas, pilih KAS DAN BANK, dan pilih PEMBAYARAN LAIN

Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus

Setelah di cek semua, baru click HITUNG
Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

Kemudian buka lagi Aktivitas, dan AKTIVA TETAP BARU

17
Isi form sesuai dengan permintaan di dalam kasus
Click SIMPAN dan TUTUP pada form tersebut

23 Mei 2005 : Memindahkan 20 Kursi Kantor Chitose ke gudang cabang.

18
Cek Dulu PREFERENSI, Harus ada CENTANG pada MULTI GUDANG

Kemudian lakukan aktivitas di bawah ini :

25 Mei 2005 : Membayar hutang kepada PT. OLYMPIC sejumlah Rp 40.000.000 untuk
pembayaran invoice no. INT.0001. Uang yang ditransfer dari Bank Mandiri hanya
Rp 30.650.000 dikarenakan sebagian pembayaran menggunakan uang muka yang
pernah dibayar dibayarkan sebelumnya Rp 9.350.000

Buka Aktivitas , pilih PEMBELIAN dan pilih PEMBAYARAN PEMASOK

19
 Di isi dulu

Clik Kanan

Click KANAN untuk membuka option SETTLEMENT

Centang

Secara otomatis akan terisi :

20
27 Mei 2005 : Menerima Pelunasan dari PT FURNI SETIA USD atas pembelian 20 Pcs Meja
Kantor Olympia O-123 tanggal 19 Mei lalu. Pembayaran diterima dengan ke Kas
USD. Kurs yang berlaku saat pembayaran 1 USD = 9.900,-

PT. Furni Setia juga membayar lunas Pajak Keluarannya dengan diterima dengan
Kas Rupiah.

Buka aktivitas, pilih PEMBELIAN dan Pilih PENERIMAAN PELANGGAN

Isi Form sesuai dengan kasus

Click HITUNG, kemudian SIMPAN BARU

Untuk pelunasan Pajak Keluaran

21
 Dicentang

28 Mei 2005 Menjual 2 roll Wallpaper kepada PT. Jaya Raya. Langsung dibayar Cash 50 % ke
Kas Rupiah. Tidak dikenakan PPN.

Buka Aktivitas, pilih PENJUALAN dan FAKTUR PENJUALAN BARU

22
28 Mei 2005 Menjual Valas (Kas Dollar) sebesar 1.490 Dollar ke Kas Rupiah di Money Changer
dengan kurs pembelian saat dijual sebesar Rp. 9.750 untuk 1 USD

Buka Aktivitas, Pilih BUKU BESAR dan BUKTI JURNAL BARU

30 Mei 2005 PT. Jaya Raya mengembalikan 1 Roll Wallpaper karena rusak.

23
31 Mei 2005 Barang rusak ini tidak dapat dikembalikan ke Pemasok dan dianggap sebagai
biaya pemasaran.

Sebelum aktivitas pembebanan di lakukan, Cek dulu Persediaan, apakah Retur sudah
tercatat menjadi Persediaan kembali, lakukan aktivitas sbb :

1 Roll Wallpaper (4 mtr) sudah masuk dalam list PERSEDIAAN WALLPAPER

24
 Buka Aktivitas, pilih BUKU BESAR dan pilih BUKTI JURNAL

Adjustment 31 Mei 2005 :

1. Sewa Dibayar Dimuka dialokasikan untuk bulan ini : 1.000.000
2. Bunga diperoleh dari Bank Mandiri Rupiah untuk bulan Mei 2005 : 35.000,-
(Pendapatan Lain diluar usaha)
3. Biaya Administrasi Bank Mandiri untuk bulan Mei 2005 : 26.000
(Biaya Lain-2 diluar usaha)
4. Penghitungan penyusutan aktiva tetap bulan Mei 2005 dengan
kurs dollar per akhir Mei 2005 = 9.450,-

Buka Aktivitas, pilih BUKU BESAR dan BUKTI JURNAL BARU

25
Adjustment 31 Mei 2005 :
Penghitungan penyusutan aktiva tetap bulan Mei 2005 dengan kurs dollar per akhir Mei 2005 = 9.450,-

26