No.

1 GL

2 GL
3
4 GL

5 GL
6 GL
7 GL
8 GL

9 GL
10 GL
11 GL

12 GL
13 GL

14 GL
15 GL
16 GL
17 GL/BUDGET
18 GL/BUDGET

19 GL/BUDGET

20 GL/BUDGET

21 GL

22 PO

23 PO
24 PO
25 PO
26 PO/INV
27 INV

28 INV/FA

29 FA

30 FA

31 FA

32 FA
33 FA

34 FA
35 FA

36 FA

37 TAX

38 TAX
39 TAX

40 TAX/AP
41 AP
42 AP

43 AP

44 AP
45 AP
46 AP
47 AP

48 AP

49 AP
50 AP

51 AP
52 AP
53 AP
54 AP
55 AP
56 AP
57 AP

58 AP
59 AP
60 AR
61 AR
62 AR

63 AR
64 AR
65 AR
66 AR
65 AR

66 AR
67 AR

68 CM

69 CM
 Pertanyaan
Ada berapa perusahaan yang akan menggunakan sistem aplikasi ERP ? (Harap di detail kan jumlah dan
nama perusahaan)
Dalam satu perusahaan ada berapa cabang yang dimiliki ? (Harap di detailkan jumlah dan lokasi cabang)
Dalam mata uang apa pembukuan dilakukan ? (Biasanya IDR)
Apakah Cabang mengeluarkan laporan keuangan ? Laba rugi saja atau cabang juga mengeluarkan laporan
Neraca per cabang ?
Siapa yang akan meng-input transasaksi cabang jika menggunakan sistem ? (Cabang Sendiri atau Pusat)
Dalam satu periode pembukuan ada berapa bulan ?
Kapan dimulai dan selesainya satu periode pembukuan ?
Ada berapa periode adjustment dalam satu periode pembukuan ? (Biasanya ada 2 Adjustment Tax dan
Audit)
Kapan saja periode adjustment dilakukan ? (Akhir Tahun Buku saja atau ada di tengah tahun )
Perusahaan menggunakan sistem accrual atau cash basis ?
Sedetail apa laporan keuangan Laba Rugi yang akan dihasilkan oleh perusahaan ?
Misal :
- Sampai produk , dapat mengeluarkan Laba Rugi per Produk.
- Per divisi per produk , dapat mengeluarkan Laba Rugi per divisi per produk.
- Hanya per cabang , dapat mengeluarkan Laba Rugi per cabang.
- Per Project, dapat mengeluarkan Laba Rugi per project.

Apakah ada transaksi antar anak perusahaan ?

Jika ada banyak perusahaan dan anak perusahaan , apakah ada transaksi antar perusahaan / anak
perusahaan ?
Jika ada banyak perusahaan, apakah perusahaan mengeluarkan laporan konsolidasi ?
Jika ada banyak perusahaan, perusahaan mana yang mengeluarkan laporan konsolidasi ?
Selain Neraca dan Laba Rugi , laporan keuangan apa saja yang biasa di hasilkan dari akunting ?
Apakah saat ini perusahaan telah menerapkan sistem budget ?
Jika menerapkan sistem budget apakah hanya sebagai monitoring atau sudah controling terutama untuk
pengeluaran ?
Jika transaksi pengeluaran sudah melebihi budget apakah transaksi harus berhenti dan menunggu alokasi
budget ? Atau transaksi dapat diteruskan dengan catatan ?
Bagaimana metode penentuan nilai budget yang biasa dilakukan ? (Top Down / Down Top atau ada
metode lain ? )
Apakah perusahaan mengeluarkan laporan keuangan selain dalam mata uang pembukuan ? Mohon dapat
di detailkan dalam mata uang apa saja.
Mohon dapat dijelaskan tahapan proses pembelian yang ada di perusahaan sedetail mungkin.
Misal :
- Atas kebutuhan project
- Atas kebutuhan back office
- Atas kebutuhan cabang
- Berdasarkan nilai

Ada berapa jenjang approval (persetujuan) dalam satu proses pembelian ?

Apakah proses pembelian melalui proses Purchase Requisition ?
Ada berapa jumlah supplier yang dimiliki oleh perusahaan ? (Kira-kira juga boleh)
Ada berapa jenis item / barang yang biasanya dibeli oleh perusahaan ? (Kira-kira juga boleh)
Apakah perusahaan memaintain sparepart dalam inventory ? Atau diakui sebagai expense ketika
melakukan pembelian ? Mohon untuk dapat diceritakan proses penyimpanan dan penggunaan spare part.

Jika disimpan sebagai inventory , ketika digunakan pakah nilai sparepart menjadi expense atau menambah
nilai asset ? Atau menjadi asset yang terpisah ?
Jika sparepart menjadi asset apakah umur dari nilai sparepart terkait dimulai dari perubahaan menjadi
asset atau mengikuti asset utama ?
Misal : Sparepart Genset , Genset sudah berumur 3 tahun , ketika sparepart digunakan untuk Genset
tersebut maka nilai atas sparepart akan ditambahkan ke Genset sehingga umur sparepart mengikuti umur
genset , atau umur genset menjadi bertambah , atau sparepart menjadi asset tersendiri.

Bagaimana pengelompokan kategori asset yang dilakukan di perusahaan ?

Misal : berdasar jenis asset dan umur asset
Kapan dimulai pengakuan asset dilakukan dan mulai di depresiasi ? Ketika di terima / Ketika sudah
dibayar / Ketika mulai digunakan ?
Ada berapa jumlah asset saat ini ?
Dalam melakukan pencatatan apakah satu nomor asset terdiri dari hanya satu asset saja atau dapat terdiri
dari beberapa asset yang sama dengan harga sama ?
Misal : Pencatatan pembelian 10 laptop dengan tipe dan spek yang sama , apakah akan menjadi 1 nomor
asset berjumlah 10 laptop, atau akan menjadi 10 nomor asset yang berbeda ?

Apakah metode depresiasi yang digunakan oleh perusahaan saat ini ?

Apakah metode depresiasi dan umur asset antara pencatatan yang digunakan oleh perusahaan berbeda
dengan ketentuan pajak ? Atau sama ?
Bagaimana penentuan dimulainya depresiasi jika asset diakui pada akhir bulan ?
Misal : jika asset diakui setelah tanggal 15 maka depresiasi akan dimulai pada tanggal 1 bulan selanjutnya ,
atau kapan pun asset diakui akan dimulai depresiasi pada bulan bersangkutan.
Jika terjadi pembelian / penjualan apakah nilai yang tertera sudah termasuk PPN ? Atau masih nilai
sebelum pajak ?
Berapa persen PPN yang ada saat ini ? (Standard 10% )
PPH apa saja yang biasanya digunakan oleh perusahaan dan berapa persen saja, mohon untuk dapat
didetailkan daftar nya.
Apakah perusahaan adalah Wajib Pungut (WAPU) ?
Dalam satu invoice penagihan (AP) apakah dapat terdiri dari berbagai PO ?
Bagaimana proses Vendor dapat melakukan penagihan apakah berdasarkan PO saja atau harus juga
berdasarkan penerimaan barang / jasa ?
Payment Term menggunakan tanggal invoice ap atau tanggal terima invoice ? (Bisa saja tanggal invoice
berbeda dengan tanggal penerimaan invoice )
Apakah ada invoice AP yang dapat di input jika tanpa PO ?
Apakah ada uang muka pembelian yang biasanya diminta oleh vendor ?
Bagaimana proses pengeluaran uang muka pembelian yang terjadi saat ini ?
Apakah terdapat kasus dimana uang muka pembelian pada akhir nya lebih besar dari invoice yang
diberikan supplier ? Bagaimana penyelesaian nya jika ada , apakah diselesaikan dengan invoice
selanjutnya atau supplier perlu mengembalikan jumlah uang yang berlebih dari uang muka.
Apakah karyawan dalam melakukan perjalanan dinas dapat melakukan cash advance ? Mohon dapat
didetailkan proses pengajuan cash advance jika ada termasuk dokumen yang digunakan untuk melakukan
pengajuan
Bagaimana proses pertanggung jawaban atas cash advance karyawan jika ada, mohon untuk dapat
didetailkan termasuk dengan dokument yang digunakan.
Bagaimana proses penyelesaian cash advance karyawan jika :
- Cash Advance lebih besar dari pertanggung jawaban
- Cash Advance lebih kecil dari pertanggung jawaban
Mohon dapat dijelaskan dengan detail.

Apakah ada invoice dalam mata uang asing ?

kurs apa yang digunakan untuk mencatat transaksi dalam mata uang asing ?
Apakah terdapat kasus dimana pembayaran tagihan mata uang asing dengan mata uang IDR ?
Ada berapa jumlah nomor rekening perusahaan yang ada saat ini dan dalam mata uang apa saja ?
Bagaimana proses pengeluaran uang untuk pembayaran supplier saat ini ? Mohon dapat didetail kan.
Apakah perusahaan masih menggunakan check / giro sebagai alat pembayaran ?
Apakah terdapat kasus di dalam satu check/giro digunakan untuk melakukan pembayaran untuk beberapa
supplier ? (Biasanya check / giro dibawa employee ke bank untuk dicairkan kemudian dilakukan transfer
dari teller )
Mohon dapat dijelaskan proses dan dokument apa saja yang digunakan untuk melakukan proses
pembayaran ini.

Apakah ada biaya yang di amortisasikan ? Biasanya atas biaya asuransi , biaya sewa kantor ?
Laporan apa saja yang biasa dikeluarkan oleh keuangan terkait dengan proses invoice supplier ?
Bagaimana proses penjualan yang dilakukan oleh perusahaan ? Mohon dapat dijelaskan dengan detail
Apakah cabang melakukan proses penjualan ?
Bagaimana skema harga yang digunakan oleh perusahaan ? Apakah berdasarkan kontrak atau terdapat
price list yang pasti
Apakah perusahaan menerapkan sistem deposit kepada customer ?
Apakah perusahaan melakukan amortisasi pendapatan ?
Berapa jumlah customer saat ini ?
Term of payment apa saja yang diterapkan perusahaan kepada para customer ?
Apakah terdapat kejadian perusahaan perlu melakukan pengembalian atas transfer dari customer ?
mohon dapat didetailkan proses nya .
Apakah terdapat penerimaan uang yang tidak melaui penagihan ?
Report apa saja yang biasa dihasilkan atau digunakan oleh bagian keuangan terkait dengan penagihan dan
penerimaan uang dari customer ?
Bagaiman proses rekonsiliasi antara rekening koran dengan transaksi di aplikasi saat ini ? Mohon dapat
dijelaskan detail.
Apakah terdapat proses transfer antar internal bank yang dilakukan ?
Jawaban