SALINAN

SURAT KEPUTUSAN DIREKSI

T
Nomor : 33/DIR/VI.22

Tentang

PEDOMAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE ROADMAP

PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR
TAHUN 2021-2025

DIREKSI PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

Menimbang : a. dalam rangka mewujudkan penerapan GCG yang komprehensif, Pupuk

Kaltim berupaya untuk dapat mengadopsi standar terbaik yang berlaku
secara internasional seperti G20/OECD Principles of Corporate
Governance, ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) dan standar
aturan atau hukum lainnya yang berlaku di Indonesia;

b. dalam rangka memastikan penerapan tata kelola yang baik dapat

dijalankan secara efektif, Pupuk Kaltim memandang perlu menetapkan
sebuah perencanaan implementasi tata kelola yang baik secara sistematis
mampu dipahami dan dilaksanakan oleh seluruh pihak di lingkungan
Pupuk Kaltim dalam bentuk dokumen Good Corporate Governance
Roadmap Tahun 2021-2025.

c. bahwa untuk itu perlu ditetapkan dengan Surat Keputusan Direksi.

Mengingat : 1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor : 40 Tahun 2007 tentang

Perseroan Terbatas;
2. Peraturan Pemerintah Republik Indonesia Nomor : 28 Tahun 1997 tentang
Penambahan Penyertaan Modal Negara Republik Indonesia ke Dalam
Modal Saham Perusahaan Perseroan (Persero) PT Pupuk Sriwidjaja juncto
Akta No. 03 Pernyataan Keputusan Pemegang Saham Perusahaan
Perseroan (Persero) PT Pupuk Sriwidjaja di Luar Rapat Umum Pemegang
Saham tentang Perubahan Nama Dan Anggaran Dasar Perusahaan
Perseroan (Persero) PT Pupuk Sriwidjaja [Perubahan Nama Perusahaan
yang semula “PT Pupuk Sriwidjaja (Persero)” menjadi “PT pupuk Indonesia
(Persero)”] tanggal 3 April 2012, yang dibuat oleh Notaris Nanda Fauz
Iwan, S.H., M.Kn Notaris di Jakarta yang telah mendapat pengesahan
dan/atau persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I.
sesuai Keputusan Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I. Nomor :
AHU-17695.AH.01.02. Tahun 2012 tanggal 5 April 2012;
3. Akta Pendirian dan/atau Anggaran Dasar PT Pupuk Kalimantan Timur
sesuai dengan Akte Notaris Yanuar Hamid, SH No. 15 tahun 1977 tanggal
7 Desember 1977 juncto No.43 Tahun 1978 tanggal 21 Desember 1978
tentang Pendirian Perseroan PT Pupuk Kalimantan Timur (Persero) dengan
pengesahan oleh Menteri Kehakiman RI No. Y.A.5/5/11 tanggal 16 Januari
1979 sebagaimana telah diumumkan dan/atau dimuat dalam Lembar
Negara RI tanggal 10 April 1979 No. 29, Tambahan No. 160. Akta
Pendirian dan/atau Anggaran Dasar dimaksud diatas telah beberapa kali
diubah, perubahan mana masing-masing dan berturut-turut antara lain
sebagai berikut :

1
 SALINAN

3.1. Perubahan seluruh Anggaran Dasar untuk disesuaikan dengan

Undang-Undang Nomor : 40 Tahun 2007 tentang Perseroan
Terbatas dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Pemegang
Saham tertanggal 28 Juli 2008 Nomor: 04, dibuat oleh Lumassia,
S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah mendapatkan persetujuan
dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I, tertanggal 31
Oktober 2008, Nomor : AHU-80094.AH.01.02. Tahun 2008, juncto
Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa,
Nomor: 06, tanggal 26 April 2019, dibuat oleh Lumassia, S.H.,
Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam data
base SISMINBAKUM Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia
R.I., dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-AH.01.03-02.86443
tertanggal 13 Juni 2019; Juncto Akta Berita Acara Rapat Umum
Pemegang Saham tertanggal 30 Agustus 2019 Nomor: 07, dibuat
oleh Lumassia, S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima
dan dicatat dalam data base SISMINBAKUM Departemen Hukum dan
Hak Asasi Manusia R.I., dengan Surat Pemberitahuan Nomor:
0077928.AH.01.02 dan Daftar Perseroan Nomor: AHU-
0185173.AH.01.11.Tahun 2019 tanggal 03 Oktober 2019; Juncto
Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham tertanggal 27
Oktober 2020 Nomor: 03, dibuat oleh Lumassia, S.H., Notaris di
Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam database
SISMINBAKUM Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia R.I.,
dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-AH.01.03-0404902 dan
Daftar Perseroan Nomor: AHU-0185919.AH.01.11. Tahun 2020
tanggal 6 November 2020;

3.2. Perubahan Modal Dasar Perseroan terakhir dimuat dalam Akta Berita
Acara Rapat Umum Para Pemegang Saham Luar Biasa tertanggal 23
Juni 2011 Nomor: 17, dibuat oleh Lumassia, S.H., Notaris di Jakarta,
Akta mana telah mendapat persetujuan dari Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia R.I dengan surat persetujuan tertanggal 12
September 2011, Nomor : AHU-44499.AH.01.02 Tahun 2011;

3.3. Perubahan Penambahan Modal Ditempatkan dan Modal Disetor

dimuat dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Para Pemegang
Saham Luar Biasa tanggal 28 Desember 2018 Nomor: 01, dibuat
oleh Lumassia, S.H., Notaris di Jakarta, akta mana telah diterima
dan dicatat dalam database SISMINBAKUM Departemen Hukum dan
Hak Asasi Manusia R.I., dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-
AH.01.03-0009002 dan daftar Perseroan Nomor: AHU-
0002527.AH.01.11.Tahun 2019 tanggal 08 Januari 2019;

3.4. Perubahan Nama Pemegang Saham Perseroan, terakhir dimuat

dalam Akta Pernyataan Keputusan Pemegang Saham diluar Rapat
Umum Pemegang Saham Nomor: 04, tanggal 04 Juli 2012 dibuat
oleh Nanda Fauz Iwan, S.H., M.Kn Notaris di Jakarta, akta mana
telah diterima dan dicatat dalam database SISMINBAKUM
Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia RI tanggal 09 Juli 2012,
Nomor: AHU-AH.01.10-25030;

3.5. Perubahan Susunan Anggota Direksi Perseroan, sebagaimana

dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa PT Pupuk Kalimantan Timur, Nomor: 17, tanggal

2
 SALINAN

25 Agustus 2020, yang dibuat oleh Lumassia, S.H., Notaris di

Jakarta, akta mana telah diterima dan dicatat dalam database
SISMINBAKUM Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia RI,
dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-AH.01.03-0386436 dan
Daftar Perseroan Nomor: AHU-0153395.AH.01.11. Tahun 2020,
tanggal 15 September 2020;

3.6. Perubahan Susunan Anggota Dewan Komisaris, sebagaimana

terakhir dimuat dalam Akta Berita Acara Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa PT Pupuk Kalimantan Timur Nomor : 16, tanggal
25 Agustus 2020, yang dibuat oleh Lumassia, S.H., Notaris di
Jakarta; akta mana telah diterima dan dicatat dalam database
SISMINBAKUM Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia RI,
dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-AH.01.03-0386423 dan
Daftar Perseroan Nomor: AHU-0153373.AH.01.11 Tahun 2020
tanggal 15 September 2020; Juncto Akta Pernyataan Keputusan
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Nomor : 14, tanggal 27
Desember 2021, yang dibuat dihadapan Lumassia, S.H., Notaris di
Jakarta; akta mana telah diterima dan dicatat dalam database
SISMINBAKUM Departemen Hukum dan Hak Asasi Manusia RI,
dengan Surat Pemberitahuan Nomor: AHU-AH.01.03-0006808 dan
Daftar Perseroan Nomor: AHU-0002118.AH.01.11 Tahun 2022
tanggal 05 Januari 2022;

4. Surat Keputusan Direksi Nomor: 33/DIR/VII.2014 tentang Tanggung

Jawab Penandatangan dan Pemaraf Dokumen PT Pupuk Kalimantan
Timur, Juncto Surat Keputusan Direksi Nomor: 28/DIR/VII.17 tentang
Penyempurnaan Surat Keputusan Direksi Nomor: 33/DIR/VII.2014 tentang
Tanggung Jawab Penandatangan dan Pemaraf Dokumen PT Pupuk
Kalimantan Timur.
MEMUTUSKAN
Menetapkan : SURAT KEPUTUSAN DIREKSI PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR
TENTANG PEDOMAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE
ROADMAP PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR TAHUN 2021-2025
Pertama : Menetapkan dan memberlakukan Pedoman Good Corporate Governance
Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025, selanjutnya dalam
Surat Keputusan ini disebut “GCG Roadmap ”, sebagai acuan perencanaan
implementasi tata kelola yang baik di lingkungan PT Pupuk Kalimantan Timur,
sebagaimana tercantum dalam Lampiran Surat Keputusan Direksi ini, yakni
meliputi:
1. Pedoman Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan
Timur Tahun 2021-2025, Lampiran I
Kedua : Pedoman GCG Roadmap ini berlaku untuk semua pihak di dalam Perusahaan
(Dewan Komisaris, Direksi dan Seluruh Karyawan di lingkungan PT Pupuk
Kalimantan Timur) serta seluruh proses bisnis dan fungsi organisasi
Perusahaan.
Ketiga : Fungsi-fungsi mandat dan komitmen tercermin dalam tugas dan
tanggung jawab masing-masing entitas perusahaan, dimana Direktur
Keuangan & Umum sebagai Penanggung Jawab Pedoman GCG (Good Corpo rate
Governance ) PT Pupuk Kalimantan Timur.

3
 SALINAN

Keempat : Surat Keputusan ini mulai berlaku sejak tanggal ditetapkan.

Kelima : Hal-hal yang belum cukup diatur dalam Surat Keputusan ini akan ditetapkan
dan atau diatur oleh Direksi PT Pupuk Kaliimantan Timur.

Demikian Surat Keputusan Direksi ini dibuat dengan ketentuan bahwa apabila dikemudian hari
ternyata terdapat kekeliruan dalam penetapan Surat Keputusan ini, maka akan diubah dan
diperbaiki sebagaimana mestinya.

Ditetapkan di : Bontang
Pada tanggal : 14 Juni 2022

PT Pupuk Kalimantan Timur

Direktur Utama,
dto.
Rahmad Pribadi

Bontang, 15 Juni 2022

Disalin sesuai aslinya oleh:
VP Administrasi Korporasi,

Wirza Eka Putra

Salinan Keputusan ini disampaikan kepada:

1. D2, D3
2. SEVP Business Support
3. Seluruh SVP
4. Seluruh VP
-
DR/er/nf; Salinan SK Direksi 2022.doc

4
 SALINAN

Good Corporate Governance Roadmap

Tahun 2021-2025

PT Pupuk Kalimantan Timur

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

DAFTAR ISI

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

DAFTAR ISI

Sambutan Direktur Utama

Daftar Isi.................................................................................................................. i
Daftar Tabel ............................................................................................................. ii
Daftar Gambar ......................................................................................................... iii
Bab I. Pendahuluan............................................................................................. 1
A. Latar Belakang .......................................................................................... 1
1. Landasan dan Tujuan Penerapan Good Corporate Governance. ................ 1
2. Pentingnya Good Corporate Governance Roadmap.................................. 2
3. Grand Design Good Corporate Governance Pupuk Kaltim ......................... 3
B. Tujuan Good Corporate Governance Roadmap ............................................. 4
C. Kerangka Berpikir dan Keterkaitan Antar Bagian........................................... 5
Bab II. Evaluasi Capaian dan Pelaksanaan Good Governance Roadmap
Periode Sebelumnya ................................................................................ 7
A. Good Corporate Governance Roadmap Periode Sebelumnya.......................... 7
B. Capaian Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2016-2020 ................. 8
Bab III. Analisa Lingkungan dan Isu Strategis
Good Corporate Governance .................................................................... 14
A. Aspek Lingkungan Good Corporate Governance ........................................... 14
1. Penegakan dan Kepastian Hukum.......................................................... 14
2. Dorongan Kebijakan Pemerintah............................................................ 15
3. Budaya Tata Kelola............................................................................... 16
4. Globalisasi dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan ............................... 16
5. Revolusi Industri 4.0............................................................................. 17
B. Isu-Isu Strategis Good Corporate Governance.............................................. 17
1. Akhlak sebagai Core Value .................................................................... 17
2. Responsible Investing........................................................................... 18
3. Pemulihan Ekonomi Nasional................................................................. 18
Bab IV. Sasaran dan Strategi Pelaksanaan Good Corporate Governance
Roadmap Tahun 2021-2025 .................................................................... 19
A. Tujuan Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025 .................. 19
B. Sasaran dan Program Strategis Good Corporate Governance Roadmap
Tahun 2021-2025 ...................................................................................... 20
Bab V. Manajemen Pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap
Tahun 2021-2025 .................................................................................... 32
A. Pelaksana Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025 .............. 32
1. Direktur Penanggung Jawab Good Corporate Governance........................ 33
2. Tim Implementasi Good Corporate Governance Roadmap........................ 33
3. Leading Sector Good Corporate Governance Roadmap ............................ 34
B. Monitoring dan Evaluasi ............................................................................. 35
C. Pendanaan................................................................................................ 35
D. Sinkronisasi Good Corporate Governance Roadmap dengan
Rencana Strategis...................................................................................... 35
Bab VI. Penutup ................................................................................................... 36

i
Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025
 SALINAN

DAFTAR TABEL

Tabel 1. Capaian Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2016-2020

Tabel 2. Sasaran Strategis Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025

ii
Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025
 SALINAN

DAFTAR GAMBAR

Gambar 1. Grand Design Good Corporate Governance Pupuk Kaltim

Gambar 2. Kerangka Berpikir dan Keterkaitan Antar Bagian Good Corporate
Governance Roadmap Tahun 2021-2025
Gambar 3. Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025
Gambar 4. Struktur Pengelola Good Corporate Governance Roadmap Tahun
2021-2025

iii
Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025
 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

SAMBUTAN DIREKTUR UTAMA

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Sambutan Direktur Utama

Tata kelola yang baik adalah prasyarat utama dalam mewujudkan penyelenggaraan
perusahaan yang terpercaya. Kualitas tata kelola yang baik akan sangat mempengaruhi
pelaksanaan kegiatan bisnis perusahaan. Semakin baik tata kelola, maka akan memberikan
kontribusi positif dalam keberlanjutan bisnis perusahaan yang pada gilirannya mendukung
peningkatan pembangunan nasional dan perekonomian bangsa. Pupuk Kaltim berkomitmen
untuk selalu terdepan dalam meningkatkan praktik-praktik bisnis yang dilakukannya agar
mampu meningkatkan daya saing. Penguatan daya saing dilakukan melalui peningkatan
praktik tata kelola perusahaan yang baik sehingga dapat memacu kinerja finansial dan
operasional serta meningkatkan kepercayaan pemegang saham dan para stakeholders.
Dalam rangka memastikan penerapan tata kelola yang baik dapat dijalankan secara
efektif, Direksi memandang perlu menetapkan sebuah perencanaan implementasi tata kelola
yang baik secara sistematis mampu dipahami dan dilaksanakan oleh seluruh pihak
dilingkungan Pupuk Kaltim dalam bentuk dokumen Good Corporate Governance Roadmap
2021 – 2025.
Good Corporate Governance Roadmap 2021 – 2025 sebagai acuan penting bagi
peningkatan tata kelola Perusahaan menuju standar tata kelola yang baik di tingkat regional
ASEAN maupun internasional. Dengan adanya Good Corporate Governance Roadmap 2021 –
2025 diharapkan menjadi strategi yang efektif dalam merealisasikan setiap tahapan inisiatif
program yang akan diterapkan sepanjang 5 (lima tahun kedepan). Pelaksanaan strategi
tersebut akan menjadi tonggak perbaikan bagi tata kelola di Pupuk Kaltim secara sistematis,
terukur dan terarah. Seluruh insan Pupuk Kaltim dituntut berkomitmen secara bersama sama,
bekerja keras untuk dapat merealisasikan semua program yang direncanakan. Kami
mengapresiasi semua upaya yang dilakukan untuk membangun dan menerapkan inisiatif
strategis yang tepat untuk membawa Pupuk Kaltim ke tingkat berikutnya yang lebih maju dan
terus tumbuh berkelanjutan.

Bontang, 14 Juni 2022

Rahmad Pribadi
Direktur Utama
 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB I

PENDAHULUAN

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Bab I
Pendahuluan

A. Latar Belakang

1. Landasan dan Tujuan Penerapan Good Corporate Governance

Dalam menerapkan Good Corporate Governance (GCG), Pupuk Kaltim tidak

hanya sekedar memenuhi kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan
saja, tetapi bersungguh-sungguh menerapkannya dalam segala kegiatan
operasional Pupuk Kaltim dengan senantiasa memperhatikan prinsip-prinsip GCG.
Sebagai wujud penerapan GCG yang komprehensif, Pupuk Kaltim berupaya
untuk dapat mengadopsi standar terbaik yang berlaku secara internasional seperti
G20/OECD Principles of Corporate Governance, ASEAN Corporate Governance
Scorecard yang diterbitkan oleh ASEAN Capital Market Forum, standar yang
berlaku di Indonesia seperti Pedoman GCG yang diterbitkan oleh Komite Nasional
Kebijakan Governance (KNKG), standar penerapan GCG untuk Badan Usaha Milik
Negara (BUMN) yang dikeluarkan oleh Kantor Kementerian Negara BUMN, yaitu
Peraturan Menteri Negara BUMN No. Per-01/MBU/2011 dan SK-16/S MBU/2012
serta Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21/POJK.04/2015 tentang
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan.
GCG merupakan sebuah kebutuhan yang perlu dilakukan dalam rangka
memastikan terciptanya tata kelola yang baik. Tata kelola yang baik adalah
prasyarat utama dalam mewujudkan penyelenggaraan perusahaan yang
terpercaya. Kualitas tata kelola yang baik akan sangat mempengaruhi pelaksanaan
kegiatan bisnis perusahaan. Semakin baik tata kelola suatu perusahaan, maka
akan memberikan kontribusi positif dalam keberlanjutan bisnis perusahaan yang
pada gilirannya mendukung peningkatan pembangunan nasional dan
perekonomian bangsa.
Sesuai dengan visi, misi, tujuan dan strategi, serta ruang lingkup kegiatan
operasional Pupuk Kaltim yang terus berkembang, Pupuk Kaltim selalu berusaha
untuk menerapkan GCG secara konsisten agar tujuan komitmen penerapan GCG

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 1

 SALINAN

yang dibangun dapat tercapai. Adapun tujuan penerapan GCG di Pupuk Kaltim
adalah sebagai berikut:
1. Meningkatkan kepercayaan investor, kreditur dan pemegang saham dengan
selalu melakukan pengkinian data/informasi yang materiil dan relevan secara
transparan, akurat, berkualitas dan dapat dipertanggungjawabkan.
2. Memperhatikan kepentingan stakeholders Pupuk Kaltim dengan memperjelas
hak dan kewajiban masing-masing pihak, serta melaksanakan hubungan
usaha yang sehat dan bertanggung jawab.
3. Meningkatkan profesionalisme dan pengembangan sumber daya manusia
Pupuk Kaltim dengan melakukan penilaian kinerja yang lebih obyektif,
transparan dan wajar, serta membangun struktur organisasi yang efisien
dengan fungsi, sistem dan pertanggungjawaban yang jelas.
4. Meningkatkan kinerja Pupuk Kaltim dengan proses pengambilan keputusan
yang lebih baik dan berhati-hati (prudent) dengan selalu memperhatikan
kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku dan
mengendalikan risiko yang timbul, serta menghindari benturan kepentingan.
5. Memastikan bahwa pengelolaan keuangan dilakukan secara prudent dan
terkendali, dan menyusun laporan keuangan Pupuk Kaltim secara akurat dan
dapat dipertanggungjawabkan dengan suatu sistem pengendalian internal
yang handal dan manajemen risiko yang sehat.
6. Mengoptimalkan potensi dan nilai tambah sumber daya alam secara
ekonomis dengan pengelolaan risiko yang lebih efektif.
7. Melaksanakan pemberdayaan masyarakat dan ikut berperan aktif
melestarikan lingkungan, khususnya di sekitar kegiatan operasi Pupuk Kaltim.

2. Pentingnya Good Corporate Governance Roadmap

Dalam rangka memastikan penerapan tata kelola yang baik dapat dijalankan
secara efektif, Pupuk Kaltim memandang perlu menetapkan sebuah perencanaan
implementasi tata kelola yang baik secara sistematis mampu dipahami dan
dilaksanakan oleh seluruh pihak dilingkungan Pupuk Kaltim dalam bentuk
dokumen Good Corporate Governance Roadmap.
Good Corporate Governance Roadmap menjadi acuan penting bagi
peningkatan tata kelola Perusahaan, dimana penyusunan Good Corporate
Governance Roadmap dilakukan dengan mengidentifikasi kesenjangan dan

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 2

 SALINAN

permasalahan yang dihadapi dengan menggunakan acuan prinsip dan praktik tata
kelola yang baik di tingkat nasional, regional ASEAN maupun internasional.
Dalam Good Corporate Governance Roadmap ini pula disusun strategi
implementasi tata kelola yang baik dan tahapan inisiatif program yang akan
diterapkan. Pelaksanaan strategi tersebut akan menjadi tonggak perbaikan bagi
tata kelola di Pupuk Kaltim secara sistematis, terukur dan terarah.

3. Grand Design Good Corporate Governance Pupuk Kaltim

Good Corporate Governance Roadmap disusun sebagai grand design atau

peta jalan implementasi GCG secara terukur untuk mencapai tata kelola terbaik
kelas dunia. Grand design GCG Pupuk Kaltim saat ini memasuki tahap penguatan
5 tahun keempat. Berikut gambaran grand design GCG Pupuk Kaltim tahun 2005-
2025.

Gambar 1. Grand Design Good Corporate Governance

Pupuk Kaltim

Penguatan 6 Penguatan 5 Tahun Penguatan 5 Tahun Penguatan 5 Tahun

Tahun Pertama Kedua Ketiga Keempat

• Good Corporate
2011-2015 • Good Corporate
2021-2025
Governance Citizenship
• Good Governed • Transformed
Company • Integrated
• Trusted
• Culture
• Sustainable
2005-2010 2016-2020

Tahapan
Tahapan transformasi tata
Membangun Budaya kelola menuju
Tahapan GCG sebagai bagian standar perusahaan
Tahapan terbuka dan
Perencanaan dan Implementasi dan dari kehidupan
Implementasi GCG Perusahaan sehari internasional serta
Evaluasi GCG mencapai tujuan
hari
akhir sebagai
perusahaan terbuka
yang terpercaya dan
sustainable

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 3

 SALINAN

Memasuki periode 5 tahun keempat diharapkan implementasi tata kelola

mampu mendukung tercapainya Visi Pupuk Kaltim, yaitu “Menjadi Perusahaan di
bidang industri pupuk, kimia dan agribisnis kelas dunia yang tumbuh dan
berkelanjutan”.
Upaya perbaikan tata kelola yang baik dilakukan dengan mencari konsep dan
pendekatan yang dapat dijalankan secara efektif di Pupuk Kaltim. Periodisasi
perjalanan Good Corporate Governance Roadmap Pupuk Kaltim tidak terlepas dari
pengaruh perkembangan konsep tata kelola yang baik di dunia.
Good Corporate Governance Roadmap ini disusun untuk membantu
menjabarkan Visi dan Misi serta Rencana Strategis Pupuk Kaltim sebagai
kelanjutan dari Rencana Strategis periode sebelumnya sehingga dapat menjadi
acuan bagi seluruh pihak dalam melaksanakan program kerja pada setiap
tingkatan dan jenjang organisasi. Hasil yang diharapkan dari Good Corporate
Governance Roadmap adalah terciptanya pengelolaan bisnis yang transparan,
bersih, akuntabel, dan kapabel, sehingga dapat melayani semua pemangku
kepentingan secara cepat, tepat, profesional, serta bersih dari praktek Korupsi,
Kolusi, Nepotisme (KKN).
Dalam Good Governance Roadmap 2021-2025 ini, asas yang akan di
kedepankan adalah Fokus ( Orientation ), Pemicu ( Main Driven ) dan
Indikator Utama ( Main Indicator ) sebagai prioritas. Fokus berarti upaya
GCG akan dilakukan secara fokus pada akar masalah tata kelola di Perusahaan.
Prioritas berarti terdapat prioritas perbaikan tata kelola sesuai dengan
ketersediaan sumber daya dan tantangan yang dihadapi.

B. Tujuan Good Corporate Governance Roadmap

Penyusunan Good Corporate Governance Roadmap Pupuk Kaltim bertujuan untuk:

1. Mendorong tercapainya Visi dan Misi serta Rencana Strategis Perusahaan;
2. Mendorong partisipasi setiap fungsi/unit kerja menerapkan GCG;
3. Mendorong manfaat yang lebih luas bagi stakeholders atas keberadaan
Perusahaan;
4. Terciptanya tata kerja Perusahaan yang sejalan dengan prinsip GCG, yang
mencakup prinsip keterbukaan, akuntabilitas, responsibilitas, kemandirian, dan
kewajaran.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 4

 SALINAN

C. Kerangka Berpikir dan Keterkaitan Antar Bagian

Guna meningkatkan kualitas Good Corporate Governance Roadmap ini

dibandingkan dengan Roadmap sebelumnya, terdapat 3 (tiga) hal yang diperbaharui.
Pertama, Roadmap ini lebih menekankan hal-hal yang bersifat implementatif
dibandingkan dengan formalitas. Penyusunan strategi diarahkan untuk sedapat
mungkin menjawab permasalahan yang terjadi di lapangan. Kedua, program kerja dan
kegiatan didesain agar dapat diimplementasikan sampai dengan unit kerja. Hal ini
dilakukan agar GCG berjalan sampai dengan tingkatan terendah dalam organisasi.
Ketiga, analisis dilakukan secara lebih lengkap, komprehensif, dan antisipatif sehingga
didapatkan potret kemajuan, tantangan, dan permasalahan GCG yang lebih utuh.
Evaluasi atas Capaian Good Corporate Governance Roadmap 5 tahun terakhir serta
Analisis atas Lingkungan Strategis Perusahaan menjadi dasar bagi penetapan Tujuan,
Sasaran dan Strategi implementasi GCG. Berikut gambaran kerangka berfikir dan
keterkaitan antar bagian yang dikembangkan dalam konsep Good Corporate
Governance Roadmap 2021 – 2025.

Gambar 2. Kerangka Berpikir dan Keterkaitan Antar Bagian Good Corporate

Governance Roadmap 2021 - 2025

Evaluasi Pelaksanaan Analisis Lingkungan dan Isu

Roadmap Sebelumnya (Bab II) Strategis (Bab III)

Tujuan, Sasaran dan Strategi Pelaksanaan

Good Governance Roadmap Tahun 2021-2025
(Bab IV)

Kegiatan dan
Ukuran
Upaya
Keberhasilan
Pencapaian

Manajemen Pelaksanaan
Good Governance Roadmap Tahun 2021-2025 (Bab V)

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 5

 SALINAN

Strategi pelaksanaan Good Governance Roadmap diformulasikan secara lebih riil

menjawab permasalahan yang terjadi di lapangan, dengan mengedepankan kolaborasi
dan keterlibatan banyak pihak. Pelibatan ini dilakukan secara vertikal, yaitu
melibatkan setiap level jabatan dalam struktur organisasi dari level paling strategis
sampai paling teknis, maupun secara horizontal yaitu melibatkan kalangan
stakeholder dan pemegang saham.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 6

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB II

EVALUASI CAPAIAN DAN PELAKSANAAN

GOOD CORPORATE GOVERNANCE ROADMAP
PERIODE SEBELUMNYA

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Bab II
Evaluasi Capaian dan Pelaksanaan
Good Corporate Governance Roadmap
Periode Sebelumnya

A. Good Corporate Governance Roadmap Periode Sebelumnya

Pelaksanaan program Good Corporate Governance (GCG) telah menjadi prioritas

sejak dikeluarkannya Good Corporate Governance Roadmap pertama pada tahun 2005
– 2010 fokus pada tahapan perencanaan dan implementasi GCG, selanjutnya periode
2011 – 2015 fokus pada tahapan implementasi dan evaluasi GCG dan terakhir periode
2016 – 2020 fokus pada tahapan membangun budaya GCG sebagai bagian dari
kehidupan Perusahaan sehari hari.
Satu dekade berjalan, secara umum implementasi Good Corporate Governance
Roadmap masih menghadapi banyak hambatan dan tantangan, baik yang berasal dari
internal maupun eksternal, terutama dalam hal membumikan GCG di setiap
tingkatan/jenjang organisasi di Pupuk Kaltim.

B. Capaian Good Governance Roadmap Tahun 2016-2020

Good Corporate Governance Roadmap yang dilaksanakan pada periode 2016-2020

telah membawa perubahan yang cukup signifikan dalam hal tata kelola yang baik.
Beberapa aspek yang bersifat implementatif telah dipotret ketercapaiannya sehingga
dapat menjadi dasar dalam perencanaan Good Corporate Governance Roadmap
periode selanjutnya. Aspek yang ditinjau di tahun 2016-2020 adalah pada pencapaian
tahapan membangun budaya GCG sebagai bagian dari kehidupan Perusahaan sehari
hari. Berikut capaian Good Corporate Governance Roadmap tahun 2016 dan 2020:

Tabel 1. Capaian Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2016-2020

Program Utama Realisasi

Skor Asesmen GCG 2016: 92,94 (sangat baik), oleh Asesor Internal
berdasarkan SK- Pupuk Indonesia Group
16/S.MBU/2011 2017: 94,43 (sangat baik), oleh Asesor BPKP
Kaltim

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 7

 SALINAN

2018: 94,54 (sangat baik), oleh Asesor Internal

Pupuk Indonesia Group
2019: 94,6 (sangat baik), oleh Asesor BPKP
Kaltim
2020: 95,07 (sangat baik), oleh Asesor Sinergi
Daya Prima
Asesmen Corporate 2018: 84,77 (Trusted)
Governance Perception 2019: 85,71 (Most Trusted)
Index oleh The
2020: 86,72 (Most Trusted)
Indonesian Institute of
Corporate Governance
(IICG)
Penyempurnaan atau 2016: Penyempurnaan Pedoman Kode Etik
Penyusunan Kebijakan Perusahaan.
2017: Penyempurnaan Pedoman GCG,
Penyempurnaan Pedoman LHKPN,
Penyempurnaan Pedoman Direksi-Dewan
Komisaris (Board Manual).
2018: Penyempurnaan Pedoman dan Roadmap
Manajemen Risiko.
2019: Komitmen Pelaksanaan Sistem Manajemen
Anti Penyuapan.
2020: Pengesahan Pedoman Anti Kecurangan
(Fraud) Pupuk Kaltim, Pembaruan SK Tim
Integritas dan GCG Pupuk Kaltim Periode
2020-2023, Kebijakan dan Pedoman
Sistem Manajemen Anti Penyuapan
Sistem Informasi dan 2016: Sistem Informasi Pelaporan risiko individu
Sistem Terintegrasi (iRisk)
2017: Sistem Informasi Gratifikasi Online
(Granol).
2018: Sistem Informasi Kajian Risiko Bersama
(Karisma).
2019: Sistem Informasi Pelaporan Kepatuhan
Pihak ke-3 (SI-OKI).

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 8

 SALINAN

2020: Sertifikasi ISO 37001: 2016 Sistem

Manajemen Anti Penyuapan
Sosialisasi 2016: Sosialisasi internal terkait GCG, COC, COI,
Gratifikasi, WBS dan Manajemen Risiko di
Karyawan Pupuk Kaltim
2017: Sosialisasi internal dan pembicara
eksternal terkait GCG, COC, COI,
Gratifikasi, WBS dan Manajemen Risiko di
karyawan Pupuk Kaltim
2018: Sosialisasi internal terkait GCG, COC, COI,
Gratifikasi, WBS, Manajemen Risiko dan
Fraud Control System di lingkungan Pupuk
Kaltim (stakeholder)
2019: Sosialisasi internal dan pembicara
eksternal terkait GCG, COC, COI,
Gratifikasi, WBS, Manajemen Risiko dan
Fraud Control System di lingkungan Pupuk
Kaltim (stakeholder)
2020: Sosialisasi terkait GCG, COC, COI,
Gratifikasi, WBS, Manajemen Risiko dan
Fraud Control System dan ISO
37001:2016 Sistem Manajemen Anti
Penyuapan di Anak Perusahaan Pupuk
Kaltim
Penghargaan 2016:
• Pupuk Kaltim telah memenangkan
Annual Report Award (ARA) 2015 dengan
mengungkapkan informasi penting dalam
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan
sesuai dengan peraturan Perundang-
undangan;
• Pupuk Kaltim menyediakan informasi
perusahaan kepada Pemangku
Kepentingan yang relevan, memadai,

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 9

 SALINAN

secara tepat waktu dan berkala;

• Pupuk Kaltim membuat Laporan
Keberlanjutan dan mendapatkan beberapa
penghargaan seperti Penghargaan
Indonesia Green Awards (IGA) 2016 dari
La Tofi School of CSR, Proper Hijau dan
lain lain.
2017:
• SNI Award 2017 dan 2016 penghargaan
Platinum kategori “Organisasi Besar
Barang Sektor Kimia dan Serba Aneka”
oleh Menteri Riset, Teknologi dan
Pendidikan Tinggi;
• Program Penilaian Peringkat Kinerja
Perusahaan (Proper) dalam Pengelolaan
Lingkungan Hidup 2016- 2017 kategori
Emas oleh Kementerian Lingkungan Hidup
dan Kehutanan;
• Peringkat 2 kategori Private Non
Keuangan Non Listed dalam Annual
Report Award (ARA) 2016 dari Otoritas
Jasa Keuangan (OJK) dan Kementrian
BUMN;
• International Fertilizer Association (IFA)
Protect and Sustain Product Stewardship
Programme oleh PT SGS Indonesia;
• Runner Up in Category Risk Technology
dalam ajang Asean Risk Award oleh
Enterprise Risk Management Academy
Singapore;
• Best of The Best CSR Indonesia 2017 oleh
Majalah CSR Indonesia;
• Meraih skor 630 dengan kategori
Emerging Industry Leader dalam Baldrige

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 10

 SALINAN

Excellence Framework 2017 oleh

Indonesian Quality Award;
• Juara pada kategori: Manajemen Energi
pada Bangunan Gedung dan Industri
untuk inovasi khusus pada bangunan
gedung oleh Kementrian ESDM.
2018:
• SNI Award 2018, 2017, dan 2016
penghargaan Grand Platinum kategori
Organisasi Besar Barang Sektor Kimia dan
Serba Aneka oleh Menteri Riset, Teknologi
dan Pendidikan Tinggi.
• Kategori Emas pada Program Penilaian
Peringkat Kinerja Perusahaan (PROPER)
dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup
2017-2018 oleh Kementerian Lingkungan
Hidup dan Kehutanan.
• Nilai pelaporan gratifikasi terbesar yang
ditetapkan menjadi milik negara tahun
2018 oleh KPK RI.
• Pemenang di kategori Risk Innovation
dalam ajang ASEAN Risk Award oleh
Enterprise Risk Management Academy
Singapura.
• Meraih peringkat Gold dalam International
Convention on Quality Control Circle
(ICQCC) ke-43 di Singapura oleh
International Excellence & Quality Circles
Convention 2018.
• Meraih predikat Trusted pada penilaian
CGPI 2018 oleh IICG.
• Meraih skor 677 dengan kategori Industry
Leader dalam Baldrige Excellence
Framework 2018 oleh Indonesian Quality

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 11

 SALINAN

Award.
2019:
• SNI Award 2019 penghargaan
Maintenance Grand Platinum kategori
“Organisasi Besar Barang Sektor Kimia
dan Serba Aneka” oleh Menteri Riset,
Teknologi dan Pendidikan Tinggi.
• Program Penilaian Peringkat Kinerja
Perusahaan (Proper) dalam Pengelolaan
Lingkungan Hidup 2017-2019 kategori
Emas oleh Kementerian Lingkungan Hidup
dan Kehutanan.
• Meraih predikat Most Trusted pada
penilaian CGPI 2019 oleh IICG.
• Meraih predikat World Class Global
Performance Exellence Award dari Asia
Pasific Quality Organization.
• Meraih predikat Platinum dalam ajang
Asia Sustanibility Reporting Rating 2019
dari The National Center of Sustanibility
Reporting yang bekerja sama dengan
Institute of Certified Sustanibility
Practicioner.
• Meraih penghargaan Indonesia Industry
4.0 Readiness Index pada ajang Indonesia
Industrial Summit 2019, penghargaan
diberikan oleh Wakil Presiden RI.
• Meraih predikat 3 (tiga) Diamond, 6
(enam) Platinum dan 3 (tiga) Gold dalam
Temu Karya Mutu dan Produktivitas
Nasional (TKMPN) XXIII di Surakarta Jawa
Tengah. 2 (dua) Diamond bertemakan
penerapan Gratifikasi Online dan
Individual-Risk.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 12

 SALINAN

2020:
• Pencapaian skor GCG tertinggi di Anak
Perusahaan PT Pupuk Indonesia (Group)
dari 2014-2020.
• Meraih predikat terbaik I Kategori Tata
Kelola Perusahaan (GCG) pada ajang 9th
Anugerah BUMN 2020.
• Meraih predikat Most Trusted pada
penilaian CGPI 2020 oleh IICG.
• Meraih predikat Top GRC #4 stars, Top
Board of Commissioner GRC 2020, The
Most Committed GRC Leader 2020 untuk
Direktur Utama Pupuk Kaltim pada ajang
Corporate Rating Top GRC 2020.
• Meraih predikat World Class Global
Performance Excellence Award dari Asia
Pacific Quality Organization.
• Meraih penghargaan Asia Responsible
Enterprise Award (AREA) kategori Social
Empowerment.
• LHKPN terbaik dan tercepat dari induk
usaha PT Pupuk Indonesia (Persero) oleh
KPK RI.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 13

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB III

ANALISA LINGKUNGAN DAN ISU STRATEGIS

GOOD CORPORATE GOVERNANCE

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Bab III
Analisa Lingkungan dan Isu Strategis
Good Corporate Governance

Faktor lingkungan yang dimaksud dalam Good Corporate Governance Roadmap ini
adalah konteks (context) di mana Good Corporate Governance (GCG) diterapkan,
sedangkan isu strategis merupakan konten (content) yang berpengaruh signifikan dalam
proses GCG.

A. Aspek Lingkungan Good Corporate Governance

Hal-hal yang dapat mempengaruhi jalannya program kegiatan GCG, diantaranya

Penegakan dan Kepastian Hukum; Arah Kebijakan Pemerintah; Budaya Tata Kelola;
Globalisasi dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan; serta Revolusi Industri 4.0.

1. Penegakan dan Kepastian Hukum

Pendekatan melalui kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku dan

penegakan hukum, sangat diperlukan pada tahap awal implementasi GCG.
Lemahnya penegakan hukum mengakibatkan tidak berjalannya sistem reward dan
punishment. Regulator perlu mendorong pemberian penghargaan dan insentif bagi
dunia usaha yang mampu menjalankan GCG. Demikian juga sebaliknya, perlu ada
sanksi yang tegas bagi pihak-pihak yang tidak melaksanakan atau bahkan tidak
merespon proses GCG. Pemberian penghargaan dan sanksi tersebut perlu
dituangkan dalam regulasi dan kebijakan yang jelas dan tegas.
Dengan terbitnya standar penerapan GCG untuk Badan Usaha Milik Negara
(BUMN) yang dikeluarkan oleh Kantor Kementerian Negara BUMN, yaitu Peraturan
Menteri Negara BUMN No. Per-01/MBU/2011 dan SK-16/S MBU/2012 serta
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan
Terbuka, terdapat kejelasan atas aspek yang wajib mendapat perhatian dalam
implementasi tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance)
pada industri nasional tidak hanya di lingkungan Badan Usaha Milik Negara namun
juga Perusahaan dalam naungan Pengawasan Otoritas Jasa Keuangan.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 14

 SALINAN

2. Dorongan Kebijakan Pemerintah

Kedatangan pandemi Covid-19 pada semester pertama 2020 telah

menimbulkan persoalan baru dan menggeser berbagai tatanan kehidupan yang
dikenal sebelumnya. Pandemi ini seolah ingin mengingatkan kembali pentingnya
keberlangsungan bisnis, bahwa perusahaan harus memperhatikan
semua stakeholders internal dan eksternal yang terdampak, Semakin disadari juga
pentingnya kecepatan perusahaan merespon terjadinya hal-hal yang sebelumnya
tak terduga. Semuanya menekankan kembali kebutuhan terhadap tata kelola
perusahaan yang baik GCG sebagai fondasi utama pengambilan keputusan yang
lebih baik.
Sejauh ini, GCG masih menjadi salah satu kelemahan yang dipunyai sebagian
besar perusahaan di Indonesia. Seperti yang diketahui bahwa salah satu penyebab
krisis ekonomi di akhir tahun 90-an adalah tata kelola perusahaan yang kurang
baik, antara lain berupa kualitas investasi yang buruk, diversifikasi usaha yang
sangat luas, jumlah pinjaman jangka pendek tak lindung nilai yang sangat banyak,
lemahnya peran direksi dan komisaris, sistem audit yang buruk, kurangnya
transparansi, serta penegakan hukum yang lemah.
Berbagai upaya telah dilakukan pemerintah untuk mengatasi kelemahan tata
kelola di Indonesia, salah satunya pembentukan Komite Nasional Kebijakan
Good Corporate Governance (KNKG) pada 1999 melalui Keputusan Menko Ekuin
saat itu. Lembaga ini pada awalnya membangun kesadaran pentingnya tata kelola
perusahaan melalui seminar dan pelatihan serta penyusunan beberapa pedoman
tata kelola. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) juga menerbitkan Peta Arah Tata Kelola
Perusahaan Indonesia pada awal 2014. Pedoman ini terutama ditujukan untuk
emiten dan perusahaan publik.
Upaya reformasi tata kelola ini selanjutnya mendorong timbulnya inisiatif lain
dari berbagai lembaga seperti penerbitan indeks persepsi tata kelola setiap tahun,
serta pemberian penghargaan kepada perusahaan yang telah menerapkan tata
kelola dengan baik.
Pemerintah berharap kepada perusahaan-perusahaan yang melantai di bursa
untuk berpartisipasi penuh dalam menerapkan praktik tata kelola yang baik.
Perusahaan Indonesia yang telah tercatat ASEAN Asset Class tersebut dapat
dijadikan contoh dan motivasi. Ke depannya, diharapkan skor rata-rata Indonesia
dalam ACGS bisa meningkat, sehingga mendatangkan lebih banyak lagi investasi
ke negara ini.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 15

 SALINAN

3. Budaya Tata Kelola

Pada saat ini masih banyak perusahaan yang menerapkan GCG hanya sebatas
format dan formalitas saja. Padahal konsep GCG hadir sebagai solusi untuk
membantu perusahaan patuh kepada aturan yang berlaku.
Menjalankan tata aturan diperlukan kesungguhan dari pihak perusahaan untuk
serius melaksanakan kaidah yang berlaku. Sehingga dalam tataran penerapannya
menjadi lebih komprehensif dan terintegrasi. Adanya perusahaan yang tak
menjalankan GCG dengan sungguh-sungguh kemungkinan besar lantaran jiwa dari
GCG ini belum menjadi budaya perusahaan, atau didasari suatu keterpaksaan
dalam menjalankannya. Suatu keharusan bahwa implementasi GCG harus benar-
benar dijiwai hingga sampai kepada level budaya perusahaan.

4. Globalisasi dan Tujuan Pembangunan Berkelanjutan

Pada level regional, kesadaran reformasi tata kelola telah terjadi secara kolektif
di wilayah ASEAN, yang mana ASEAN Capital Market Forum memperkenalkan
ASEAN Corporate Governance Scorecard (ACGS) pada 2011 yang dikembangkan
dari prinsip-prinsip The Organisation for Economic Co-operation and Development
(OECD). Scorecard tersebut diharapkan dapat meningkatkan standar tata kelola
perusahaan dari perusahaan terbuka di negara-negara ASEAN dan meningkatkan
visibilitas mereka kepada investor.
Pada 2019, sepuluh perusahaan tercatat di Indonesia masuk dalam kategori
ASEAN Asset Class berdasarkan ACGS. Hal ini menjadi prestasi dan kebanggaan
tersendiri bagi Indonesia. Jumlah perusahaan tercatat yang masuk dalam ACGS
setiap tahun juga mengalami peningkatan, yang artinya sudah banyak perusahaan
tercatat di indonesia yang memiliki tata kelola yang baik.
Pandemi ini telah membangkitkan kesadaran bahwa kesehatan hanyalah salah
satu dari 17 Sustainable Development Goals (SDGs) PBB yang harus menjadi
bagian dari keberlanjutan bisnis, baik di sektor publik maupun swasta. Dalam
kaitannya dengan GCG, diperlukan perubahan prioritas dan mulai mengidentifikasi
risiko lain yang menjadi bagian dari SDGs seperti perubahan iklim,
keanekaragaman hayati, bencana alam, dan bencana lingkungan akibat ulah
manusia.
Pemerintah tidak bisa bekerja sendiri untuk mewujudkan SDGs, melainkan
perlu upaya kolektif dari stakeholder lain, seperti perusahaan (BUMN/swasta),

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 16

 SALINAN

media, dan lembaga pendidikan. Praktik tata kelola yang efektif hanya dapat
terwujud bila terjadi kesadaran bersama untuk menerapkan prinsip-prinsip GCG,
mulai dari akar rumput sampai pada jenjang para pengambil keputusan strategis.
.

5. Revolusi Industri 4.0

Perkembangan “Revolusi Industri Tahap 4” (dikenal juga sebagai Revolusi

Industri 4.0) menciptakan dinamika dan sejumlah tantangan baru yang unik bagi
setiap organisasi di seluruh dunia, tidak terkecuali di Indonesia. Seiring dengan
perkembangan teknologi, maka cara kerja korporasi dan pola
hubungan/interaksinya dengan stakeholder juga mengalami perubahan mendasar.
Pemanfaatan teknologi mobile internet, komputasi awan, kecerdasan buatan, big
data, dan Internet of Things (IoT) akan mendorong setiap perusahaan mampu
untuk memberikan layanan mandiri, layanan bergerak, dan layanan cerdas yang
fleksibel dan tanpa batas. Pada saat yang bersamaan, dunia bisnis harus mampu
menyesuaikan diri dengan perkembangan zaman dan melakukan transformasi
digital untuk bertahan di era Revolusi Industri 4.0.

B. Isu-Isu Strategis Good Governance

Isu strategis Good Governance adalah hal-hal terkini yang perlu segera direspon
oleh Pupuk Kaltim dalam mewujudkan tata kelola perusahaan yang baik, diantaranya
meliputi:

1. Akhlak sebagai Core Value

Kementerian BUMN tengah gencar melakukan sosialisasi akhlak sebagai nilai

dasar dilingkungan BUMN. Akronim akhlak adalah merujuk pada nilai amanah,
kompeten, harmonis, loyal, adaptif dan kolaboratif.
Akhlak dimaksudkan sebagai identitas dan perekat budaya kerja yang
mendukung peningkatan kinerja secara berkelanjutan. Nilai akhlak selaras dengan
implementasi tata kelola perusahaan yang baik. Nilai akhlak sebagai perwujudan
transformasi human capital dalam membangun talenta BUMN berikut anak
usahannya agar mampu memiliki daya saing dan dalam upaya menjadi pemain
global yang handal.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 17

 SALINAN

2. Responsible Investing

Jargon investasi yang bertanggung jawab semakin popular digunakan para

penanam modal (investor) baik ditingkat nasional, regional maupun global.
Standar penerapan konsep Environment, Social and Governance (ESG) menjadi
rujukan sebagai faktor pengukuran dampak berkelanjutan dan etika dalam
mengambil keputusan dan pertimbangan investasi.
Sebagai langkah menuju model ekonomi yang lebih berkelanjutan, pengelolaan
bisnis harus fokus pada dampak sosial dan lingkungannya. Untuk itu praktik
Environmental, Social, and Governance (ESG) atau sering disebut Lingkungan,
Sosial, dan Tata Kelola (LST) harus diterapkan di seluruh aktivitas bisnis.
Perusahaan perlu menyadari risiko dan mengumpulkan data yang relevan untuk
membangun bisnis yang bertahan di masa depan.
Akan ada banyak kerugian yang harus ditanggung apabila prinsip ESG tidak
dijalankan di Indonesia, sebab karakteristik geografis negara kepulauan rentan
terhadap perubahan iklim dan bencana. Selain itu, penerapan ESG juga terbukti
berdampak positif bagi kinerja perusahaan.

3. Pemulihan Ekonomi Nasional

Tahun 2020 – 2021 merupakan tahun yang sangat dinamis bagi ekonomi
Indonesia, terutama karena dalam situasi menghadapi pandemic Covid-19.
Terdapat kontraksi atau bahkan ancaman resesi yang membayangi. Ini menjadi
tantangan bagi dunia usaha untuk bisa bergerak lebih cepat dalam mengambil
keputusan yang tepat. Termasuk BUMN dan anak usahanya harus fokus dan
maksimal dalam bidang usaha, memiliki strategi yang matang serta dalam
penerapan bisnis dilandaskan pada prinsip GCG. Dengan demikian diharapkan
mampu terhindar dari kerugian lebih jauh yang pada gilirannya upaya pemulihan
tersebut akan mendorong program pemulihan ekonomi nasional.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 18

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB IV

SASARAN DAN STRATEGI PELAKSANAAN

GOOD CORPORATE GOVERNANCE ROADMAP
TAHUN 2021 - 2025

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

BAB IV

Sasaran dan Strategi Pelaksanaan

Good Corporate Governance Roadmap
Tahun 2021-2025

A. Tujuan dan Strategi Good Corporate Governance Roadmap Tahun

2021-2025

Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025 disusun dalam rangka

mendukung pencapaian visi dan misi Perusahaan serta selaras dengan tujuan sasaran
dan strategi jangka panjang Perusahaan Tahun 2020-2024.

VISI
"Menjadi Perusahaan di bidang industri pupuk, kimia dan agribisnis kelas dunia yang
tumbuh dan berkelanjutan."

MISI
• Menjalankan bisnis produk-produk pupuk, kimia serta portofolio investasi dibidang
kimia, agro, energi, trading dan jasa pelayanan pabrik yang bersaing tinggi;
• Mengoptimalkan nilai perusahaan melalui bisnis inti dan pengembangan bisnis baru
yang dapat meningkatkan pendapatan dan menunjang Program Kedaulatan
Pangan Nasional;
• Mengoptimalkan utilisasi sumber daya di lingkungan sekitar maupun pasar global
yang didukung oleh SDM yang berwawasan internasional dengan menerapkan
teknologi terdepan;
• Memberikan manfaat yang optimum bagi pemegang saham, karyawan dan
masyarakat serta peduli pada lingkungan

Setelah dilakukan evaluasi atas capaian pelaksanaan Good Corporate Governance

Roadmap periode sebelumnya, serta telah dilakukan juga pemetaan terhadap
lingkungan strategis pelaksanaan GCG, maka ditetapkan tujuan serta sasaran
Good Corporate Governance Roadmap beserta strategi pelaksanaannya. Tujuan dan
sasaran Good Corporate Governance Roadmap yang ditetapkan diharapkan dapat

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 19

 SALINAN

menjawab tantangan/hambatan pada periode sebelumnya serta mampu menjawab

isu-isu strategis Good Corporate Governance Roadmap ke depan.
Untuk mengukur keberhasilan pencapaian tujuan dan sasaran, ditetapkan juga
indikator tujuan dan indikator sasaran Good Corporate Governance Roadmap.
Penetapan indikator tujuan dan sasaran ini dilakukan dengan mempertimbangkan
berbagai hal yang dapat merepresentasikan sedekat mungkin dengan profil Pupuk
Kaltim yang diharapkan serta lebih obyektif karena menggunakan indikator
keberhasilan GCG yang dipotret menggunakan standar yang digunakan oleh banyak
perusahaan baik secara nasional maupun internasional.

Adapun tujuan pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-

2025 secara khusus adalah sebagai tonggak perbaikan tata kelola, memperbaiki
regulasi tata kelola, serta meningkatkan praktik tata kelola sesuai dengan standar
perusahaan terbuka, dan internasional dalam mewujudkan Pupuk Kaltim yang
bersih, berintegritas dan profesional. Pencapaian tujuan ini dapat diukur melalui
indikator nasional maupun global diantaranya: Tingkat pemenuhan penerapan tata
kelola sesuai dengan standar Kementerian BUMN, Standar Otoritas Jasa Keuangan,
Standar ACGS, standar OECD, standar ESG serta berbagai rating yang dilaksanakan
oleh pihak ketiga terkait implementasi GCG. Selain akan diukur pada akhir periode ,
setiap indikator tersebut juga akan dievaluasi pencapaiannya setiap tahun sebagai
dasar bagi pengambilan keputusan terkait aspek strategis GCG pada berbagai
tingkatan.

B. Sasaran dan Program Strategis Good Corporate Governance Roadmap

Tahun 2021-2025
Dalam rangka memastikan pencapaian tujuan Good Corporate Governance
Roadmap Tahun 2021-2025 tercapai, strategi pelaksanaan Good Governance harus
ditetapkan sebaik mungkin. Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025
ini menetapkan hal-hal baru yang tidak ada pada Roadmap periode sebelumnya
namun juga tetap mempertahankan hal-hal baik yang dianggap efektif dari Roadmap
periode sebelumnya. Penambahan hal baru tersebut misalnya adalah ditetapkannya
sasaran dan indikator program yang terukur agar ketercapaian perubahan pada setiap
area dapat lebih terukur dan dimonitor pencapaiannya.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 20

 SALINAN

Kerangka Good Corporate Governance Roadmap Tahun 2021-2025 disusun

dengan 5 (lima) tahapan sasaran strategis yang harus dicapai dalam 5 (lima) tahun
kedepan. 5 (lima) tahapan sasaran strategis dijelaskan dalam table berikut:

Tabel 2. Sasaran Strategis Good Corporate Governance Roadmap

Tahun 2021-2025

Tahun
Sasaran Strategis Penjelasan
Pelaksanaan
1. Transformed Melaksanakan proses transformasi standar 2021
implementasi GCG menuju standar perusahaan
terbuka dan internasional melalui kegiatan kajian
dan pemetaan awal. Di samping itu membangun
kerangka infrastruktur dan soft structure GCG
sejalan dengan standar yang dikembangkan agar
efektif dalam implementasinya.

2. Integrated Mengintegrasikan berbagai standar GCG yang 2022

dikembangkan dan memperkuat kerangka
infrastruktur dan soft structure GCG. Proses
finalisasi, sosialisasi dan internalisasi dapat
dijalankan secara menyeluruh dalam rangka
mendorong peningkatan pemahaman dan
implementasi.

3. Most Trusted Implementasi GCG didorong untuk dapat 2023

membangun kepercayaan dan citra baik.
Kepercayaan yang tinggi bagi pemegang saham
dan stakeholder menjadi fokus dan perhatian
utama, Berbagai bidang dan fungsi di
perusahaan didorong untuk mampu berproses
semakin baik dan bernilai tambah sehingga
mendapatkan berbagai kepercayaan, apresiasi
dan pengakuan secara nasional maupun
internasional. Selain itu juga menjadi tujuan best
practices bagi perusahaan lain.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 21

 SALINAN

4. Culture Budaya Akhlak mampu dipahami dan dapat 2024

menjiwai di seluruh aktifitas dilingkungan
Perusahaan. Kepatuhan pada etika bisnis dan
peraturan perundangan yang berlaku akan
membentuk standar perusahaan yang berbudaya
tinggi yang pada gilirannya diharapkan mampu
mewujudkan produktivitas dan kinerja yang
sangat baik didukung dengan kondisi dan praktik
yang memadai seperti terwujudnya zero fraud.

5. Sustainable Tercapainya status perusahaan yang memenuhi 2025

standar tata kelola yang baik dengan capaian
tingkat adopsi maksimal dan skor yang sangat
tinggi untuk berbagai ukuran baik SK 16 BUMN,
OJK, ACGS maupun OECD. Disamping itu
perusahaan telah mengadopsi secara maksimal
berkaitan aspek keberlanjutan seperti standar
GRI maupun ESG.

Sasaran strategis diatas selanjutnya masing masing akan dipetakan berdasarkan

fokus, faktor pendorong dan performa kinerja dalam penggunaan istilah sebagai
berikut:
1. GCG Orientation , merupakan fokus pada arah yang akan dituju setiap tahun
dalam penguatan GCG.
2. Main Driver , merupakan faktor pendorong yang utama dalam penguatan GCG.
3. Main Indicator , merupakan target atau performa kinerja yang hendak dicapai
pada setiap tahapan dan berorientasi pada hasil (outcome).

Gambar 3. Good Corporate Governance Roadmap Pupuk Kaltim

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 22

 SALINAN

Tahun 2021-2025

2025
2024 SUSTAINABLE
2023 CULTURE

2022 MOST TRUSTED

2021 INTEGRATED

TRANSFORMED

GCG • Transformasi • Integrasi • Memiliki • Implementasi • Masuk dalam

Orientation GCG menuju berbagai kekuatan nilai nilai kelompok
standar standar GCG identitas Akhlak perusahaan
perusahaan yang diadopsi sebagai mengakar GCG terbaik
terbuka dan • Penguatan, perusahaan kuat standar
dunia Finalisasi dan yang sangat • Implementasi perusahaan
• Pengembangan Internalisasi terpercaya etika bisnis terbuka di
road map GCG berbagai • Pengakuan menjadi nasional dan
• Pengembangan kebijakan Publik budaya kerja Asia Pasifik
kebijakan terkait terkait GCG • Rujukan • Masuk dalam
GCG sejalan Benchmark kelompok
dengan standar perusahaan
perusahaan yang mampu
terbuka dan menerapkan
dunia konsep
berkelanjutan
terbaik

Main • Regulator • Regulator • Regulator • Regulator • Regulator

Driver • Corporate • Corporate • Corporate • Corporate • Corporate
• Stakeholders • Stakeholders • Stakeholders • Stakeholders • Stakeholders

Main 1. Kajian dan analisa 1. Pedoman GCG 1. Apresiasi 1. Nilai Akhlak 1. Full Comply
Indicator standar GCG listed terintegrasi tertinggi dipahami dan SK 16 Standar
company dan berbagai dalam mengakar 2. Full Comply
internasional standar (BUMN, implementasi kuat OJK
2. Review GCG OJK, ACGS) GCG 2. Etika bisnis 3. Full Comply
Infrastruktur 2. Finalisasi & 2. Tujuan dijalankan, & ACGS
3. Pengungkapan Internalisasi Benchmark tercapai (zero 4. Comply OECD
implementasi GCG Roadmap GCG fraud) 5. Comply GRI
standar yang 3. Finalisasi & 3. Asesmen GCG 3. Asesmen GCG Standar
dikembangkan penguatan GCG dan tindak dan tindak
4. Asesmen GCG Infrastruktur lanjut AOI lanjut AOI
standar BUMN, lainnya 4. Implementasi
listed company 4. Asesmen GCG budaya sadar
dan internasional dan tindak risiko
dan tindak lanjut lanjut AOI
AOI asesmen GCG 5. Internal
Governance
Award
6. Socialization

Tabel 3. Inisiatif Program dan Target Good Corporate Governance

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 23

 SALINAN

Roadmap 2021-2025

A. TR ANSFOR MED
Target Implementasi Januari – Desember 2021
No. Main Indicator Initiative Program Target
1. Kajian dan analisa standar • Kajian dan analisa • Kegiatan diskusi
GCG listed company dan kerangka tata kelola dan sosialisasi
internasional based on POJK kerangka tata kelola
based on POJK
• Kajian dan analisa • Kegiatan diskusi
kerangka tata kelola dan sosialisasi
based on ACGS kerangka tata kelola
based on ACGS
• Kajian dan analisa • Kegiatan diskusi
kerangka tata kelola dan sosialisasi
based on OECD kerangka tata kelola
based on OECD
• Kajian dan analisa • Kegiatan diskusi
kerangka tata kelola dan sosialisasi
based on ESG kerangka tata kelola
based on ESG
2. Review GCG Infrastruktur • Penyempurnan GCG • Draft GCG Code
Code dan soft- dan soft-structure
structure GCG sesuai GCG
perkembangan penyempurnaan
peraturan dan best
practice terbaru

• Penyempurnan Board • Draft Board Manual

Manual sesuai penyempurnaan
perkembangan
peraturan dan best
practice terbaru

• Penyempurnaan • Draft Roadmap GCG

Roadmap GCG 2021 - 2021 - 2025
2025
3. Pengungkapan implermentasi • Pengungkapan • Pengungkapan
standar yang dikembangkan Informasi GCG di informasi GCG di AR
Annual Report (perkembangan
(perkembangan implementasi
implementasi terbaru) terbaru)

• Update informasi dan • Informasi

kebijakan GCG dalam Kebijakan GCG
Website tersedia di Website
(perkembangan • Website memuat
implementasi terbaru) informasi terkini (up
to date)
• Pengungkapan • Media Internal dan
Implementasi GCG Eksternal (Majalah
dalam Media Internal dan Sosial Media)
dan Eksternal memuat informasi

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 24

 SALINAN

A. TR ANSFOR MED
Target Implementasi Januari – Desember 2021
No. Main Indicator Initiative Program Target
(Majalah dan Sosial implementasi GG
Media) terkini

4. Asesmen GCG standar BUMN, • Pelaksanaan asesmen • Laporan hasil

listed company dan tahun buku 2020 asesmen tahun
internasional berdasarkan SK 16 buku 2020
dan tindak lanjut AOI asesmen Kementerian BUMN berdasarkan
GCG berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
tahun 2019 sesuai
target 100%
• Skor GCG 2020
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
Tahun 2021
mencapai target 95
(Sangat Baik)
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2020 berdasarkan SE asesmen tahun
OJK 32 buku 2020
berdasarkan
berdasarkan SE OJK
32
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2020 berdasarkan asesmen tahun
ACGS buku 2020
berdasarkan ACGS
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2020 berdasarkan asesmen tahun
OECD buku 2020
berdasarkan OECD
• Mengikuti CGPI Award • Meraih peringkat
2020 Most Trusted

B. INTEGRATED
Target Implementasi Januari – Desember 2022
No. Main Indicator Initiative Program Target
1 Finalisasi & Penguatan GCG • Finalisasi • Finalisasi dan
Infrastruktur lainnya Penyempurnan GCG pengesahan GCG
Code dan soft- Code dan soft-
structure GCG sesuai structure GCG
perkembangan penyempurnaan
peraturan dan best
practice terbaru

• Finalisasi • Finalisasi dan

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 25

 SALINAN

B. INTEGRATED
Target Implementasi Januari – Desember 2022
No. Main Indicator Initiative Program Target
penyempurnan Board pengesahan Board
Manual sesuai Manual
perkembangan penyempurnaan
peraturan dan best
practice terbaru
• Finalisasi • Finalisasi dan
penyempurnaan pengesahan
Roadmap GCG 2021 - Roadmap GCG 2021
2025 - 2025
• Internalisasi Pedoman • Sosialisasi Pedoman
dan soft structure dan soft structure
GCG GCG kepada seluruh
karyawan, Dewan
Komisaris dan
Direksi
• Internalisasi GCG • Terlaksana
Roadmap 2021-2025 sosialisasi GCG
Roadmap 2021-2025
2. Pengungkapan implermentasi • Pengungkapan • Pengungkapan
standar yang dikembangkan Informasi GCG di informasi GCG di AR
Annual Report (perkembangan
(perkembangan implementasi
implementasi terbaru) terbaru)

• Update informasi dan • Informasi Kebijakan

kebijakan GCG dalam GCG tersedia di
Website Website
(perkembangan • Website memuat
implementasi terbaru) informasi terkini (up
to date)
• Pengungkapan • Media Internal dan
Implementasi GCG Eksternal (Majalah
dalam Media Internal dan Sosial Media)
dan Eksternal memuat informasi
(Majalah dan Sosial implementasi GG
Media) terkini

3. Asesmen GCG dan tindak lanjut • Pelaksanaan asesmen • Laporan hasil

AOI tahun buku 2021 asesmen tahun buku
berdasarkan SK 16 2021 berdasarkan
Kementerian BUMN berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
tahun 2021 sesuai
target
• Skor GCG 2021
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
Tahun 2022
mencapai target
95,5 (Sangat Baik)

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 26

 SALINAN

B. INTEGRATED
Target Implementasi Januari – Desember 2022
No. Main Indicator Initiative Program Target
• Asesmen Tahun Buku •
Laporan hasil
2021 berdasarkan SE asesmen tahun buku
OJK 32 2021 berdasarkan
SE OJK 32
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2021 berdasarkan asesmen tahun buku
ACGS 2021 berdasarkan
ACGS
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2021 berdasarkan asesmen tahun buku
OECD 2021 berdasarkan
OECD
• Mengikuti CGPI • Meraih peringkat
Award 2021 Most Trusted

C. MOST TRUSTED
Target Implementasi Januari – Desember 2023
No. Main Indicator Initiative Program Target
1 Apresiasi tertinggi dalam • Pencapaian kinerja • Memperoleh
implementasi GCG terbaik GCG standar Penghargaan atas
nasional, perusahaan GCG terbaik standar
terbuka dan standar perusahaan terbuka
internasional dan standar
internasional
Seperti:
- GCG Award
(berbagai
penyelenggara
resmi nasional
maupun
internasional)
- CGPI Award
(diselenggarakan
IICG)
- Juara ARA
Nasional
- Meraih juara
dalam ajang SRA
- Meraih juara
ajang AR pada
Vision dan
Spotlight Award
(diselenggarakan
LACP)
• Pencapaian • Memperoleh
penghargaan tertinggi penghargaan
di berbagai bidang tertinggi di berbagai
(produk, proses, bidang (produk,

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 27

 SALINAN

C. MOST TRUSTED
Target Implementasi Januari – Desember 2023
No. Main Indicator Initiative Program Target
fungsi pendukung, proses, fungsi
kinerja organisasi, pendukung, kinerja
dan strategi) dalam organisasi, dan
lingkup nasional dan strategi) dalam
internasional lingkup nasional dan
internasional

2 Tujuan Benchmark GCG • Memiliki bidang area • Terdapat Kunjungan

yang menjadi best sebagai tujuan
practices atau menjadi benchmark
tujuan benchmark bagi implementasi GCG
perusahaan lain standar perusahaan
dibidang GCG standar terbuka dan standar
perusahaan terbuka internasional
dan standar
internasional
3 Asesmen GCG dan tindak lanjut AOI • Pelaksanaan asesmen • Laporan hasil
tahun buku 2022 asesmen tahun buku
berdasarkan SK 16 2022 berdasarkan SK
Kementerian BUMN 16 Kementerian
BUMN
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
tahun 2022 sesuai
target 100%
• Skor GCG 2022
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
mencapai target 96
(Sangat Baik)
Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2022 berdasarkan SE asesmen tahun buku
OJK 32 2022 berdasarkan SE
OJK 32
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan SE OJK
32
tahun 2022
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2022 berdasarkan asesmen tahun buku
ACGS 2022 berdasarkan
ACGS
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan ACGS
tahun 2022 sesuai
target
• Skor GCG 2022
berdasarkan ACGS

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 28

 SALINAN

C. MOST TRUSTED
Target Implementasi Januari – Desember 2023
No. Main Indicator Initiative Program Target
sesuai target

• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil

2022 berdasarkan asesmen tahun buku
OECD 2022 berdasarkan
OECD
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan OECD
tahun 2022 sesuai
target
• Skor GCG 2022
berdasarkan OECD
sesuai target

• Mengikuti CGPI • Meraih peringkat

Award 2022 Most Trusted

D. CULTURED
Target Implementasi Januari – Desember 2024
No. Main Indicator Initiative Program Target
1 Nilai Akhlak dipahami dan mengakar • Pelaksanaan survey • Pemahaman budaya
kuat pemahaman budaya akhlak tercapai
akhlak sangat memadai

2 Etika Bisnis dijalankan, tercapai zero • Pelaksanaan survey • Pemahaman tercapai

fraud dan tidak terjadi pelanggaran pemahaman etika sangat memadai
hukum lain. bisnis dan kebijakan
gratifikasi untuk
Dewan Komisaris,
Direksi Organ Dewan
Komisaris serta
seluruh karyawan.
• Evaluasi implementasi • Tidak terdapat
etika bisnis temuan audit terkait
pelanggaran etika
bisnis termasuk fraud

• Monitoring tingkat • Tidak ada sangsi,

kepatuhan peraturan denda, dan gugatan
perundang-undangan terkait pelanggaran
dan perjanjian dengan hukum / kasus hukum
pihak ketiga dengan pihak ketiga

• Penguatan WBS • Berjalan efektif sesuai

kebijakan yang diatur

3 Implementasi budaya sadar risiko • Pelaksanaan • Budaya sadar risiko

sosialisasi dan telah berjalan

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 29

 SALINAN

D. CULTURED
Target Implementasi Januari – Desember 2024
No. Main Indicator Initiative Program Target
implementasi (Risk Culture )
manajemen risiko

4 Asesmen GCG dan tindak lanjut AOI • Pelaksanaan asesmen • Laporan hasil
tahun buku 2023 asesmen tahun buku
berdasarkan SK 16 2023 berdasarkan SK
Kementerian BUMN 16 Kementerian
BUMN
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
tahun 2023 sesuai
target 100%
• Skor GCG 2023
berdasarkan SK 16
Kementerian BUMN
mencapai target 96
Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2023 berdasarkan SE asesmen tahun buku
OJK 32 2023 berdasarkan SE
OJK 32
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan SE OJK
32
tahun 2023 sesuai
target
• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil
2023 berdasarkan asesmen tahun buku
ACGS 2023 berdasarkan
berdasarkan ACGS
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan ACGS
tahun 2023
• Skor GCG 2023
berdasarkan ACGS
mencapai

• Asesmen Tahun Buku • Laporan hasil

2023 berdasarkan asesmen tahun buku
OECD 2023 berdasarkan
OECD
• Penyelesaian tindak
lanjut AOI asesmen
berdasarkan OECD
tahun 2023 sesuai
target
• Skor GCG 2023
berdasarkan OECD
sesuai target

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 30

 SALINAN

D. CULTURED
Target Implementasi Januari – Desember 2024
No. Main Indicator Initiative Program Target
• Mengikuti CGPI Award • Meraih peringkat
2023 Most Trusted

E. SUSTAINABLE
Target Implementasi Januari – Desember 2025
No. Main Indicator Initiative Program Target
1. Comply SK 16 BUMN Standar • Asesmen GCG Standar • Klasifikasi sangat baik
SK 16 dengan capaian skor
diatas 96%

2. Comply ACGS Standar • Asesmen GCG Standar • Adopsi ACGS dengan

ACGS capaian skor diatas
100 poin
• Mendapatkan
penghargaan GCG
Award standar ACGS
3. Comply SE 32 OJK Standar • Asesmen GCG Standar • Adopsi SE 32 OJK
SE 32 OJK dengan capaian 100%

4. Comply OECD Standar • Asesmen GCG Standar • Adopsi OECD

OECD

5. Comply ESG Standar • Mengikuti rating ESG • Full Comply ESG

Standar
• Masuk dalam IDX ESG
Leaders Index
6. Comply GRI Standar • Mengikuti ajang • Mempertahankan Full
Sustainability Rating Comply GRI Standar
Award • Mendapatkan
penghargaan dari
ajang Sustainability
Rating Award
7. CGPI Award • Mengikuti CGPI Award • Meraih peringkat Most
2024 Trusted

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 31

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB V

MANAJEMEN PELAKSANAAN
GOOD CORPORATE GOVERNANCE ROADMAP
TAHUN 2021 - 2025

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Bab V
Manajemen Pelaksanaan
Good Corporate Governance Roadmap
Tahun 2021-2025

A. Pelaksana Good Corporate Governance Roadmap 2021-2025

Pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap 2021 – 2025 dapat berjalan
dengan baik apabila pengelolaan dilakukan secara benar dan efektif. Pengelola
Good Corporate Governance (GCG) berperan penting untuk memastikan seluruh
rencana aksi dapat dilaksanakan sesuai dengan target dan jadwal yang telah
ditentukan. Berikut struktur pengelola Good Corporate Governance Roadmap
2021 - 2025:

Gambar 4. Struktur Pengelola Good Corporate Governance Roadmap

Tahun 2021-2025

Direktur Penanggung Jawab

Good Corporate Governance
(Direktur Keuangan dan Umum)

Koordinator Tim Pelaksana

Good Corporate Governance Roadmap

(SVP Sekretaris Perusahaan)

Tim Pelaksana
Good Corporate Governance Roadmap
(VP Tata Kelola Perusahaan dan
Manajemen Risiko)

Leading Sector
Good Corporate Governance Roadmap

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 32

 SALINAN

1. Direktur Penanggung Jawab Good Corporate Governance

Penanggung jawab pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap

diamanatkan kepada Direktur Utama sebagai penanggung jawab GCG, dibantu
oleh Sekretaris Perusahaan yang berfungsi sebagai pelaksana supervisi bagi Tim
Pelaksana Good Corporate Governance Roadmap.
Penanggung jawab pelaksanaan GCG bertugas untuk:
a. Menetapkan arah kebijakan Tata Kelola sebagai landasan pelaksanaan Good
Corporate Governance Roadmap untuk mewujudkan tata kelola yang baik;
b. Menetapkan program strategis pelaksanaan Good Corporate Governance
Roadmap ; dan
c. Memberikan arahan atas permasalahan dan hambatan pelaksanaan Good
Corporate Governance Roadmap yang tidak dapat diselesaikan oleh Tim
Implementasi Good Corporate Governance Roadmap.

2. Tim Implementasi Good Governance Roadmap

Pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap diamanatkan kepada

Sekretaris Perusahaan yang berfungsi sebagai pelaksana supervisi bagi Tim
Pelaksana Good Corporate Governance Roadmap. Dalam rangka mendukung
pelaksanaan roadmap mampu berjalan efektif maka implementasinya dijalankan
oleh Tim GCG dibawah koordinasi VP Tata Kelola dan Manajemen Risiko

Tim Implementasi Good Corporate Governance Roadmap bertugas untuk:

a. Merumuskan kebijakan dan strategi operasional Good Corporate Governance
Roadmap;
b. Melakukan pembinaan, pemantauan dan evaluasi kemajuan pelaksanaan Good
Corporate Governance Roadmap sesuai dengan perannya;
c. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk menegakkan kepatuhan
atas standar-standar bagi pelaksanaan program Good Corporate Governance
Roadmap;
d. Melaporkan kemajuan pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap.
e. Melaksanakan Good Corporate Governance Roadmap dan program-program
prioritas;
f. Menjaga kesinambungan program-program yang telah berjalan dengan baik;

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 33

 SALINAN

g. Melakukan monitoring dan evaluasi berkala terhadap pelaksanaan Good

Governance Roadmap di Perusahaan;
h. Melakukan penyesuaian-penyesuaian yang diperlukan agar target yang
dihasilkan selalu dapat menyesuaikan kebutuhan Perusahaan.

3. Leading Sector Good Corporate Governance Roadmap

Dalam rangka memastikan program Good Corporate Governance Roadmap

berjalan secara masif dan dilaksanakan sampai unit-unit kerja, maka diperlukan
keterlibatan aktif dari setiap pimpinan unit kerja sebagai leading sector, sehingga
program Good Corporate Governance Roadmap mampu dilaksanakan sesuai target
yang direncanakan.

B. Monitoring dan Evaluasi

Monitoring pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap dilakukan dalam

tingkatan lingkup unit/satuan kerja. Monitoring dilakukan untuk mempertahankan agar
rencana aksi yang dituangkan dalam Good Corporate Governance Roadmap dapat
berjalan sesuai dengan jadwal, target-target, dan tahapan sebagaimana telah
ditetapkan. Dari proses monitoring, berbagai hal yang perlu dikoreksi dapat langsung
dikoreksi pada saat kegiatan/program Good Corporate Governance Roadmap
dilaksanakan, sehingga tidak terjadi penyimpangan dari target-target yang telah
ditentukan.
Monitoring dilakukan melalui beberapa media sebagai berikut:
1. Pertemuan rutin implementasi Good Corporate Governance Roadmap bersama unit
kerja terkait untuk memantau perkembangan GCG masih sesuai dengan target-
target yang ada; dan
2. Pertemuan rutin internal Tim Pelaksana Good Corporate Governance Roadmap
untuk memantau perkembangan GCG dan memberikan laporan kepada Direksi
terkait monitoring dan evaluasinya.
Evaluasi dilakukan untuk menilai kemajuan pelaksanaan GCG secara keseluruhan
termasuk tindak lanjut hasil monitoring yang dilakukan pada saat pelaksanaan
kegiatan. Evaluasi dilakukan mulai dari unit kerja di lingkungan Perusahaan. Hasil
evaluasi diharapkan dapat secara terus-menerus memberikan masukan terhadap
pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap di tahun-tahun berikutnya.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 34

 SALINAN

C. Pendanaan

Setiap program dan kegiatan yang tertuang dalam Good Corporate

Governance Roadmap harus mampu terakomodir dalam setiap tahap
perencanaan Rencana Kerja dan Anggaran setiap tahun. Hal ini dilakukan agar
program dan kegiatan dalam Good Corporate Governance Roadmap mampu
dibiayai melalui penganggaran unit kerja.

D. Sinkronisasi Good Governance Roadmap Dengan Rencana Strategis

Untuk menjaga keselarasan, komitmen, dan keberlanjutan pelaksanaan

Good Corporate Governance Roadmap di setiap lini, maka penting bagi unit
kerja untuk menyelaraskan program kerjanya. Keselarasan perlu dijaga dan
dikontrol pelaksanaannya baik oleh Perusahaan maupun unit kerja terkait yang
berperan dan bertanggung jawab atas implementasi Good Corporate
Governance Roadmap.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 35

 SALINAN
PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

BAB VI

PENUTUP

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025

 SALINAN

Bab VI

Penutup

Good Corporate Governance Roadmap 2021-2025 disusun sebagai grand design atau
peta jalan implementasi tata kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance)
secara terukur untuk mencapai tata kelola terbaik kelas dunia. Implementasi Good
Corporate Governance Roadmap 2021-2025 diharapkan dapat mendorong keberadaan
Perusahaan memiliki manfaat dan nilai tambah yang dapat dirasakan langsung oleh
masyarakat. Di tengah tuntutan masyarakat yang semakin tinggi.

Pupuk Kaltim berkomitmen akan terus meningkatkan kualitas tata kelolanya.

Perubahan mindset dan culture set harus terus didorong agar GCG mampu menunjukan
performa/kinerjanya. Pelaksanaan Good Corporate Governance Roadmap diyakini mampu
mewujudkan tata kelola di Pupuk Kaltim yang bersih, akuntabel, dan kapabel, sehingga
dapat melayani dan memberikan nilai tambah bagi semua stakeholders secara cepat, tepat,
profesional, serta bersih dari praktek KKN. Sosialisasi Good Corporate Governance Roadmap
ini pun diperlukan agar dapat dilaksanakan oleh semua pihak yang berkepentingan.

Good Corporate Governance Roadmap PT Pupuk Kalimantan Timur Tahun 2021-2025 36

 SALINAN

Good Corporate Governance Roadmap

Tahun 2021-2025

PT PUPUK KALIMANTAN TIMUR

Kantor Pusat dan Pusat Produksi

Jl. James Simanjuntak No.1
Bontang 75313
Kalimantan Timur, Indonesia.
Telepon : (0548) 41202, 41203
Fax : (0548) 41616, 41626
E-mail : corsec@pupukkaltim.com