9.1.

1 PROSES KERJA
AKTIVITI 1: Mengawal selia terimaan wang tunai / cek / wang pos / bank deraf / kiriman wang di
kaunter

PEGAWAI UNDANG-
LAIN UNDANG,
TANGGUNG YANG ADA PERATURA
BIL. PROSES KERJA
JAWAB HUBUNGA N DAN
N/ PUNCA
DIRUJUK KUASA
1. PPD/ Sediakan surat kuasa kutipan Arahan
PPUG54/ PP hasil dan lantik Pengguna sistem Perbendahar
iGFMAS & e Perolehan aan
2. PTW Terima wang tunai / cek / bank Manual
deraf / Wang Pos / Kiriman Wang Pengguna
dari pembayar atau Pemungut iGFMAS
Kecil
3. PTW Semak ketepatan semua kutipan
dan resit / kupon yang digunakan
dalm buku Tunai Kecil ( Kew 249
pin 1/80)
4. PTW Serah resit kepada pembayar /
Pemungut Kecil (Kew 38E)
daripada sistem iGFMAS
5. PTW Pastikan no resit dicatat di Buku
Tunai Kecil ( Kew 249 pin 1/80 )
dan tandatangan buku tersebut
6. PTW Buat serahan wang tunai / cek /
bank deraf / Wang Pos / Kiriman
Wang kepada Penyelia
7. PTK/ PTN Cetak Laporan Serahan Wang
dan tandatangan ringkas oleh
Penyelia
8. PTK/ PTN Jana Penyata Pemungut
9. Peraku I Semak dan Peraku I Penyata
Pemungut
10. Peraku II Semak dan Peraku II Penyata
Pemungut
11 PT W Cetak Penyata Pemungut dan
dapatkan tandatangan pegawai
Peraku I dan Peraku II pada
penyata Pemungut
12. PPD/ Tandatangan Penyata Pemungut
PPUG54/ PP/
KJP/ KJP/
PTK/ PTN
13. PTK/ PTW/ Bankkan terimaan pada hari yang
PTN sama
14. PPD/ Setelah dibankkan, semak
PPUG54/ PP ketepatan data dan dapatkan
tandatangan ringkas Pegawai

181
 PEGAWAI UNDANG-
LAIN UNDANG,
TANGGUNG YANG ADA PERATURA
BIL. PROSES KERJA
JAWAB HUBUNGA N DAN
N/ PUNCA
DIRUJUK KUASA
Peraku II , tarikh beserta cap
nama pada cetakan bank ( Slip
Bayaran Masuk )
15. PTW Simpan Penyata Pemungut dan
Resit Rasmi Kerajaan Malaysia
16. PTW Cetak Laporan Buku Tunai
Cerakinan Harian di Penghujung
hari
17. PPD/ Semak dan tandatangan Laporan
PPUG54/ PP Buku Tunai Cerakinan Harian
dan failkan
18. PTW Pada akhir bulan, pastikan :
a) Wang dimasukkan pada hari
kerja yang akhir dalam
tempoh akaun bulanan
b) Dan diperakukan pada bulan
yang berikutnya bagi
pungutan selepas
pembayaran akhir
19. PTW Pada akhir bulan dan sebelum
5hb berikutnya : hantar ke
bahagian akaun :
a) Buku Tunai Kew 248
b) Buku Tunai Kecil Kew 249
c) Salinan borang resit
( Kew38)
d) Penyata hasil ( Kew68)
e) Resit asal dan salinannya
yang dibatalkan
f) Slip bayar masuk bank
g) Borang Kew253
20. PTW Sediakan Penyata Penyesuaian
Antara Buku Tunai dengan
Laporan Kutipan ANM ( C330)

182
9.1.2 CARTA ALIR
AKTIVITI 1 : Mengawal selia terimaan wang tunai / cek / wang pos / bank deraf / kiriman wang di kaunter
TANGGUNG PROSES KERJA TEMPOH
JAWAB Mula MASA
Sediakan surat kuasa kutipan hasil dan 30 minit
PPD/ PPUG54/ lantik Pengguna sistem iGFMAS & e
PP Perolehan

PTW, Terima wang tunai / cek / bank deraf / Wang 10 minit

Pos / Kiriman Wang dari pembayar atau
Pemungut Kecil

PTW, Semak ketepatan semua kutipan dan resit / 30 minit

kupon yang digunakan dalm buku Tunai Kecil
( Kew 249 pin 1/80)

PTW, Serah resit kepada pembayar / Pemungut 10 minit

Kecil (Kew 38E) daripada sistem iGFMAS

PTW, Pastikan no resit dicatat di Buku Tunai Kecil ( 5 minit

Kew 249 pin 1/80 ) dan tandatangan buku
tersebut

PTW, Buat serahan wang tunai / cek / bank deraf / 30 minit

Wang Pos / Kiriman Wang kepada Penyelia

PTK/ PTN Cetak Laporan Serahan Wang dan 5 minit

tandatangan ringkas oleh Penyelia

PTK/ PTN Jana Penyata Pemungut 10 minit

Peraku I Semak dan Peraku I Penyata Pemungut 30 minit

Peraku II Semak dan Peraku II Penyata Pemungut 30 minit

PT W, Cetak Penyata Pemungut dan dapatkan 5 minit

tandatangan pegawai Peraku I dan Peraku II
pada penyata Pemungut

PPD/ PPUG54/ Tandatangan Penyata Pemungut 2 minit

PP/ KJP/ KJP/
PTK/ PTN
A

183
TANGGUNGJAWAB PROSES KERJA TEMPOH MASA
PTK/ PTW/ PTN Bankkan terimaan pada hari yang sama 30 minit

PPD/ PPUG54/ Setelah dibankkan, semak ketepatan data 60 minit

PP dan dapatkan tandatangan ringkas Pegawai
Peraku II , tarikh beserta cap nama pada
cetakan bank ( Slip Bayaran Masuk )

PTW, Simpan Penyata Pemungut dan Resit Rasmi 30 minit

Kerajaan Malaysia

PTW, Cetak Laporan Buku Tunai Cerakinan Harian 5 minit

di Penghujung hari

PPD/ PPUG54/ Semak dan tandatangan Laporan Buku Tunai 30 minit

PP Cerakinan Harian dan failkan

PTW, Pada akhir bulan, pastikan :

a) Wang dimasukkan pada hari kerja yang 1 hari
akhir dalam tempoh akaun bulanan
b) Dan diperakukan pada bulan yang
berikutnya bagi pungutan selepas
pembayaran akhir

PTW, Pada akhir bulan dan sebelum 10hb 30 minit

berikutnya : hantar ke bahagian akaun :
a) Buku Tunai Kew 248
b) Buku Tunai Kecil Kew 249
c) Salinan borang resit ( Kew38)
d) Penyata hasil ( Kew68)
e) Resit asal dan salinannya yang
dibatalkan
f) Slip bayar masuk bank
g) Borang Kew253

Tamat

184
9.1.3 SENARAI SEMAK
AKTIVITI 1 : Mengawal selia terimaan wang tunai / cek / wang pos / bank deraf / kiriman wang
di kaunter

BIL. PROSES KERJA TANDA(/) CATATAN

1. Sediakan surat kuasa kutipan hasil dan lantik

Pengguna sistem iGFMAS & e Perolehan
2. Terima wang tunai / cek / bank deraf / Wang Pos /
Kiriman Wang dari pembayar atau Pemungut /
Kecil
3. Semak ketepatan semua kutipan dan resit /
kupon yang digunakan dalm buku Tunai Kecil /
( Kew 249 pin 1/80)
4. Serah resit kepada pembayar / Pemungut Kecil
(Kew 38E) daripada sistem iGFMAS /

5. Pastikan no resit dicatat di Buku Tunai Kecil

( Kew 249 pin 1/80 ) dan tandatangan buku /
tersebut
6. Buat serahan wang tunai / cek / bank deraf /
Wang Pos / Kiriman Wang kepada Penyelia /

7. Cetak Laporan Serahan Wang dan tandatangan /

ringkas oleh Penyelia
8. Jana Penyata Pemungut

9. Semak dan Peraku I Penyata Pemungut

10. Semak dan Peraku II Penyata Pemungut

11. Cetak Penyata Pemungut dan dapatkan

tandatangan pegawai Peraku I dan Peraku II
pada penyata Pemungut
12. Tandatangan Penyata Pemungut

13. Bankkan terimaan pada hari yang sama /

14. Setelah dibankkan, semak ketepatan data dan

dapatkan tandatangan ringkas Pegawai Peraku /
II , tarikh beserta cap nama pada cetakan bank
( Slip Bayaran Masuk )
15. Simpan Penyata Pemungut dan Resit Rasmi /
Kerajaan Malaysia
16. Cetak Laporan Buku Tunai Cerakinan Harian di /
Penghujung hari
17. Semak dan tandatangan Laporan Buku Tunai /
Cerakinan Harian dan failkan
18. Pada akhir bulan, pastikan :
a) Wang dimasukkan pada hari kerja yang akhir /
dalam tempoh akaun bulanan
b) Dan diperakukan pada bulan yang berikutnya
bagi pungutan selepas pembayaran akhir

185
BIL. PROSES KERJA TANDA(/) CATATAN

19. Pada akhir bulan dan sebelum 10hb berikutnya :

hantar ke bahagian akaun :
a) Buku Tunai Kew 248
b) Buku Tunai Kecil Kew 249
c) Salinan borang resit ( Kew38)
d) Penyata hasil ( Kew68)
e) Resit asal dan salinannya yang dibatalkan
f) Slip bayar masuk bank
g) Borang Kew253
20. Sediakan Penyata Penyesuaian Antara Buku
Tunai dengan Laporan Kutipan ANM ( C330)

186