Departemen/Jurusan/ : Akuntansi
Program Studi (Prodi)
NIM/NPM : 142200200
Modul/Sesi/Pertemuan :
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Investasi Modal PDAM
Kode Akun : 1.2.2.01.02
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Nov 20 300.000.000 300.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Dana Cadangan
Kode Akun : 1.4.1.01.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal 100.000.000
Mar 1 100.000.000 -
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : RK—Dinkes
Kode Akun : 1.1.8.01.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Jan 7 40.000.000 40.000.000
Feb 5 163.000.000 203.000.000
Feb 28 25.000.000 228.000.000
Apr 3 200.000.000 28.000.000
May 8 13.000.000 41.000.000
Jun 10 3.000.000 44.000.000
Jul 1 25.000.000 69.000.000
Agt 8 100.000.000 (31.000.000)
Sept 1 25.000.000 (6.000.000)
Nov 5 45.000.000 39.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Piutang Transfer Dana Alokasi Khusus
Kode Akun :
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Jan 1 1.500.000.000 1.500.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Piutang Pendapatan Pajak PPh 21
Kode Akun :
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Feb 3 600.000.000 600.000.000
Jun 5 600.000.000 -
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Utang PFK PPh Pasal 21
Kode Akun : 2.1.1.03.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Feb 1 10.750.000 10.750.000
Feb 5 8.150.000 18.900.000
Nov 3 250.000 19.150.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Utang PFK—PPN
Kode Akun : 2.1.1.04.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Jun 10 272.000 272.000
Jul 1 2.272.000 2.544.000
Sept 1 2.272.727 4.816.727
Sept 9 22.727.273 27.544.000
Nov 5 4.090.000 31.634.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Liabilitas Jangka Panjang—Utang pada Pemerintah Pusat
Kode Akun : 2.2.1.2.04.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Jan 3 200.000.000 200.000.000
Jan 3 20.000.000 180.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Pengeluaran Pembiayaan—Penyertaan Modal pada PDAM
Kode Akun : 7.2.2.01.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
Jan 1 Saldo Awal -
Jan 3 20.000.000 20.000.000
Nov 20 300.000.000 320.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Penerimaan Pembiayaan—Pencairan Dana Cadangan
Kode Akun : 7.1.2.01.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Pendapatan DAK Infrastruktur Jalan—LRA
Kode Akun : 4.2.1.04.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
15 Feb Pencairan DAK infrastruktur 1.500.000.000 1.500.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : PAD Lain—Tuntutan Ganti Kerugian Daerah pada Bendahara
Kode Akun : 4.1.4.05.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
1 Des Penerimaan ganti rugi bendahara 10.000.000 10.000.000
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Pendapatan DAK Bidang Infrastruktur Jalan—LO
Kode Akun : 8.2.1.04.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Pendapatan Bagi Hasil Pertambangan Minyak Bumi—LO
Kode Akun : 8.2.1.02.08
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
BUKU BESAR
SKPD : PPKD
Nama Akun : Beban Hibah kepada Kelompok Masyarakat
Kode Akun : 9.1.5.04.01
Pagu Anggaran :
Jumlah
Tanggal No. Bukti Uraian Ref. Debit Kredit Saldo
18 Nov Pemberian hibah pada kelurahan cerah 100.000.000 100.000.000
PAD lain yang PAD lain-tuntutan ganti rugi daerah pada bendahara 10.000.000 10.000.000
sah
jumlah 1.910.000.000 2.110.000.000
Keterangan Realisasi
jumlah 2.100.000.000
jumlah 124.000.000
Surplus LO 1.976.000.000
Surplus LO 1.976.000.000
Keterangan Jumlah
Kas masuk kas dari aktivitas operasi :
Pendapatan Asli Daerah 1.500.000.000
Pinjaman jangka panjang pempus 200.000.000
Pencairan dana cadangan 100.000.000
Pendapatan bagi hasil pajak Pph 21 600.000.000
Lain lain pendapatan yang sah 10.000.000
Jumlah kas masuk 2.410.000.000