Arus kas operasi

Kegiatan yang dijalankan oleh perusahaan dari semua fungsi yang ada di suatu perusahaan,
supaya bisa terlaksana semua sesuai dengan rencana strategis untuk mencapai tujuan
perusahaan

Arus kas masuk

- Pendapatan jasa tunai

- Pendapatan lain-lain (harus tunai)
- Penjualan barang dagang tunai
- Penerimaan pelunasan piutang dari pelanggan
- Retur pembelian tunai

Arus kas keluar

- Beban usaha
- Beban administrasi
- Beban lain-lain
- Pembayaran pajak
- Pembelian barang dagang tunai
- Pembelian perlengkapan tunai
- Retur penjualan tunai
- Pelunasan utang kepada pelanggan/supplier

Harta
tanggal Utang Modal
kas piutang perlengkapan peralatan akm penyusutan peralatan

Arus kas investasi

Semua aktivitas perolehan dan aktiva jangka panjang dan investasi lain yang tidak termasuk
ke dalam kelompok setara kas.

Arus kas masuk

Penjualan asep tetap (berwujud (kendaraan, mesin, peralatan ) maupun tidak berwujud
(menjual hak merek atau hak cipta)) asset jangka panjang lainnya secara tunai.

Arus kas keluar

Pembelanjaan aset tetap (berwujud maupun tidak berwujud) aset jangka panjang lainnya
secara tunai.

Harta
tanggal Utang Modal
kas piutang perlengkapan peralatan akm penyusutan peralatan

Arus kas pendanaan

Suatu cara yang dilakukan oleh suatu perusahaan dengan tujuan untuk mendapatkan dana
untuk memenuhi berbagai kebutuhan perusahaan

Arus kas masuk

- Setoran modal pemilik (modal awal atau tambahan modal)

- Utang bank
- Penerbitan saham, obligasi

Arus kas keluar

- Prive
- Pelunasan utang ke bank
- Pembayaran kepada pemegang saham/obligasi

Harta
tanggal Utang Modal
kas piutang perlengkapan peralatan akm penyusutan peralatan